ПОСТАНОВЛЕНИЕ
о назначении административного наказания с. Верх-Усугли 27 октября 2026 года
Тунгокоченский районный суд Забайкальского края в составе:
председательствующего судьи Жапова Т.С., при секретаре Богатенко Ю.С., с участием представителя юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении – ООО «Талатуйское», Семенщикова В.А., действующего на основании доверенности, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, в отношении ООО «Талатуйское», расположенного по адресу: Забайкальский край, Тунгокоченский район, п. Вершино-Дарасунский, ул. Футбольная, д.15, ИНН 7536047109, ОГРН 1027500783133, установил:
Юридическое лицо – ООО «Талатуйское» совершило неисполнение законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, при следующих обстоятельствах.
В ходе плановой документарной проверки ООО «Талатуйское», проведенной на основании приказа руководителя МРУ Пробирной палаты России по ДФО Архипова В.В. от 31.03.2026 №1, выявлены нарушения обязательных требований в сфере исполнения Обществом требований законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения, а именно в нарушение требований п.п. «а» п.3 «Особенностей представления в Федеральную службу по Финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2021 №115-ФЗ», утвержденных Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 08.02.2022 №18 (далее – Особенности, утвержденные Приказом Федеральной службы по Финансовому мониторингу от 08.02.2022 №18), п.п. «а» п.3 и п.п. «а» п.4 Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом п.п.4 п.1 ст.7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 №115-ФЗ (далее – Федеральный закон №115-ФЗ) 04.09.2025, 08.09.2025 по адресу: Забайкальский край, Тунгокоченский муниципальный округ, п. Вершино-Дарасунский, ул. Футбольная, д.15 ООО «Талатуйское» направило в Росфинмониторинг недостоверные сведения:
- по договору купли-продажи с ООО «<данные изъяты>) от 04.07.2024 № при отправке ООО «Талатуйское» контрагенту сырья, содержащего драгоценные металлы, согласно корректирующих счет-фактур №4 и 5 от 03.09.2025 в Росфинмониторинг направлено сообщение ФЭС-1 ФМ №№ от 04.09.2025 в поле сообщения «ДатаОперации» внесены недостоверные сведения о дате операции 04.09.2025, совершенной 03.09.2025. В поле сообщения «КодПризнака операции» неверно указано значение «0-для операции с денежными средствами», вместо «3-для операций с драгоценными металлами».
- по договору купли-продажи с ООО «<данные изъяты>) от 04.07.2024 № в качестве оплаты за сырье 04.09.2025 Обществом получены денежные средства на сумму 53 811 119,19 рублей по платежным поручениям № от 04.09.2025. С учетом поступления денежных средств, превышающих пороговое значение 1 000 000 рублей в Росфинмониторинг направлено сообщение ФЭС-1 ФМ № от 08.09.2025 в поле сообщения «ДатаОперации» внесены недостоверные сведения о дате операции 05.09.2025, совершенной 04.09.2025.
Кроме того в нарушение п.п.4 п.1 ст.7 ФЗ №115-ФЗ, п.п. «а» п.4 Положения №209, п.п. «а» п.3 Особенностей, утвержденных Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 08.02.2022 №18 ООО «Талатуйское» не направило в уполномоченный орган одно сообщение формы ФЭС-1ФМ о сделке совершенной 27.02.2026 в рамках генерального соглашения с АО <данные изъяты>) от 13.05.2025 №, поступление денежных средств на сумму 616 314 136,24 рублей по платежному поручению № от 27.02.2026. Датой совершения административного правонарушения является 05.03.2026, то есть 4 рабочий день, следующий за днем совершения операции подлежащей обязательному контролю.
По данному факту государственным инспектором отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных камней №2 Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному округу Малыгиным Д.П был составлен протокол № от 14.08.2026 об административном правонарушении предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ в отношении ООО «Талатуйское».
Собранные материалы по факту совершения названным Обществом административного правонарушения переданы для рассмотрения в суд.
Лицо составившее протокол – государственный инспектор отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных камней №2 Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному округу Малыгин Д.П. в судебное заседание не явился, о дате и времени рассмотрения извещен надлежащим образом, ходатайствовал о рассмотрении материалов в его отсутствие. Согласно письменному отзыву административный орган считает, что юридическое лицо не может быть освобождено от административной ответственности так как вина юридического лица не тождественна вине физического должностного лица, кроме того последствиями ненадлежащего исполнения законодательства о противодействию легализации отмыванию доходов и финансированию терроризма может оказаться возникновение реального ущерба безопасности государства.
Представитель лица, привлекаемого к административной ответственности – ООО «Талатуйское» Семенщиков В.А. в судебном заседании пояснил, что нарушения указанные в протоколе об административном правонарушении имели место быть, вместе с тем, считает, что общество к административной ответственности привлечено быть не может, так как отсутствует состав административного правонарушения в связи с тем, что генеральный директор Общества был привлечен к административной ответственности по ч.2 ст.15.27 КоАП РФ по тем же самым нарушениям по которым привлекается Общество, также считает, что Обществом приняты все необходимые меры предусмотренные федеральным законом № 115-ФЗ в связи с чем, в порядке ч.4 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо не подлежит ответственности, кроме того заявил ходатайство о снижении административного штрафа до 5 000 рублей в связи с высокой финансовой нагрузкой на Общество.
Выслушав доводы сторон, исследовав материалы административного дела, судья приходит к следующим выводам.
Частью 1 статьи 15.27Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.
В соответствии с ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, - влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.
Положения Федерального закона от 7 августа 2005 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон от 7 августа 2005 г.) регулируют отношения граждан РФ, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, иностранных структур без образования юридического лица, адвокатов, нотариусов, доверительных собственников (управляющих) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительных органов личного фонда, имеющего статус международного фонда (кроме международного наследственного фонда), лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов, государственных органов, Центрального банка РФ, адвокатских и нотариальных палат субъектов РФ, саморегулируемых организаций аудиторов в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц.
В соответствии с положениями ст. 3 Федерального закона от 7 августа 2005 г. № 115-ФЗ операции с денежными средствами или иным имуществом - это действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.
Согласно ст. 5 Федерального закона от 7 августа 2005 г. № 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относя в том числе организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных материалов, музеев и организаций, использующих драгоценные метлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования изделий производственно-технического назначения.
На основании п. 1 ст. 6 Федерального закона от 7 августа 2005 г. № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 миллион руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной одному миллиону рублей, или превышает ее, а к таким операциям, в том числе относится скупка, купля продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий (пп. 4 п. 1 ст. 6 данного Федерального закона).
Из пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2005 г. № 115-ФЗ следует, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения таких операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами. К таким сведениям относятся: вид операции и основания ее совершения, дата совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумма, на которую она совершена, сведения, необходимые для идентификации юридического лица, сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя.
Согласно п. 5 информационного письма Федеральной службы по Финансовому мониторингу "О применении организациями и индивидуальными предпринимателями, (осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 20 сентября 2021 г. № 63 обязательному контролю в рамках одной сделки (договора) подлежат, с одной стороны передача товара (операции с имуществом), с другой стороны - платежи за товар (операции с денежными средствами), при условии, что сумма платежа или стоимость товара равна или превышает пороговое значение либо равна сумме в иностранной, валюте, эквивалентной пороговому значению, или превышает его.
В силу п. 15 Информационного письма № 63 в случае, если сумма отдельного платежа по договору (сделке) меньше порогового значения, каждый раз, когда сумма платежей достигает этого значения, организация (индивидуальный предприниматель) представляет сведения о данных операциях, как об операциях, подлежащих обязательному контролю.
В судебном заседании установлено следующее.
Согласно выписке из ЕГРЮЛ ООО «Талатуйское», основной вид деятельности - Добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы) (07.29.41) (т.1 л.д.34-61).
Согласно карте специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и художников-ювелиров, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ООО «Талатуйское» состоит на специальном учете в МРУ Пробирной палаты России по ДФО в качестве юридического лица, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями с 31.08.2021 учетный номер постановки на специальный учет ЮЛ7509009090 (т.1 л.д.32-33).
Факт совершения административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ ООО «Талатуйское» подтверждается представленными в суд материалами, полученными в соответствии с действующим законодательством, надлежащим должностным лицом, в пределах предоставленных полномочий, в том числе:
- протоколом об административном правонарушении 09-02/26/93 от 14.08.2026 (т.1 л.д.7-10);
- выпиской из ЕГРЮЛ;
- актом плановой документарной проверки № от 14.05.2026 (т.1 л.д.62-70);
- картой специального учета ООО «Талатуйское»;
- генеральным соглашением № об общих условиях заключения сделок купли-продажи драгоценных металлов от 13.05.2025, заключенному между ООО «Талатуйское» и АО «<данные изъяты>» которое устанавливает общие условия заключения и исполнения сторонами сделок купли-продажи драгоценных металлов;
- платежным поручением № от 27.02.2026, согласно которому АО «<данные изъяты>» оплатил ООО «Талатуйское» за золото по генеральному соглашению № от 13.05.2025 616 314 136, 24 рублей (т.1 л.д.84).
Все указанные доказательства соответствуют требованиям ст. 26.2 КоАП РФ и получены в порядке, не противоречащем Кодексу РФ об административных правонарушениях. Оснований не доверять собранным по делу доказательствам у суда не имеется.
Анализируя собранные доказательства в совокупности, судья приходит к выводу, что в рассматриваемой ситуации противоправным является не предоставление ООО «Талатуйское» в течении трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции подлежащей обязательному контролю в уполномоченный орган сообщения формы ФЭС-1ФМ о сделке, совершенной 27.02.2026 в рамках генерального соглашения с АО <данные изъяты>) от 13.05.2025 №, поступление денежных средств на сумму 616 314 136,24 рублей по платежному поручению № от 27.02.2026, что является нарушением законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения, в связи с чем, факт доказанности вины ООО «Талатуйское» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ сомнений не вызывает. Датой совершения административного правонарушения является 05.03.2026, то есть 4 рабочий день, следующий за днем совершения операции подлежащей обязательному контролю.
Вместе с тем, согласно протоколу об административном правонарушении Обществу вменяется также совершение правонарушений, выразившихся в направлении 04.09.2025 и 08.09.2025 недостоверных сведений об операциях по договору купли-продажи с ООО «<данные изъяты>» от 04.07.2024 №. По данным фактам, суд считает следующее.
В соответствии с ч.1 ст.4.5 КоАП РФ постановление по делу об административном правонарушении, рассматриваемому судьей, не может быть вынесено по истечении года со дня совершения административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ.
В соответствии с ч.6 ст.24.5 КоАП РФ производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению при истечении сроков давности привлечения к административной ответственности.
Исходя из положений ст.4.5 и п.6 ч.1 ст.24.5 КоАП РФ при прекращении производства по делу за истечением установленного срока давности привлечения к административной ответственности вопрос о виновности лица в совершении административного правонарушения обсуждаться не может.
Согласно п.2 ч.1, п. ч.1.1 ст.29.9 КоАП РФ по результатам рассмотрения дела об административном правонарушении может быть вынесено постановление о прекращении производства по делу об административном правонарушении в случае наличия хотя бы одного из обстоятельств предусмотренных статьей 24.5 КоАП РФ.
Как следует из материалов дела, датами совершения части правонарушений является 04.09.2025 и 08.09.2025 (по фактам направления недостоверных сведений об операциях по договору купли-продажи с ООО «<данные изъяты>» от 04.07.2024 №824/12) следовательно срок давности привлечения к административной ответственности по ним на момент рассмотрения дела истек 04.09.2026 и 08.09.2026 соответственно.
Данное обстоятельство исключает возможность дальнейшего рассмотрения дела по указанным фактам и в силу вышеприведенных правовых норм является основанием для прекращения производства по делу об административном правонарушении в указанной части, в отношении ООО «Талатуйское», в связи с истечением срока давности привлечения к административной ответственности (п.6 ч.1 ст.24.5 КоАП РФ).
К доводу лица, привлекаемого к административной ответственности о том, что общество к административной ответственности привлечено быть не может, так как отсутствует состав административного правонарушения в связи с тем, что должностное лицо - генеральный директор Общества 08.10.2026 был привлечен к административной ответственности по ч.2 ст.15.27 КоАП РФ по тем же самым нарушениям по которым привлекается Общество, суд относится критически и отвергает его.
Так Обществом в обосновании данного довода в материалы дела представлены:
- постановление о назначении административного наказания от 08.10.2026 мирового судьи судебного участка №31 Тунгокоченского судебного района Забайкальского края которым должностное лицо – генеральный директор ООО «Талатуйское» Мифтахов А.А. признан виновным в совершении административного правонарушения предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ и ему назначено наказание в виде административного штрафа в размере 30 000 рублей (т.1 л.д._____);
- платежное поручение № от 13.10.2026 об оплате штрафа за Мифтахова А.А. в размере 30 000 рублей (т.2 л.д._____).
Согласно части 3 статьи 2.1 КоАП РФ назначение административного наказания юридическому лицу не освобождает от административной ответственности за данное правонарушение виновное физическое лицо, равно как и привлечение к административной ответственности физического лица не освобождает от административной ответственности за данное правонарушение юридическое лицо.
В пункте 15 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" указано, что в случае совершения юридическим лицом административного правонарушения и выявления конкретных должностных лиц, по вине которых оно было совершено (статья 2.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях), допускается привлечение к административной ответственности по одной и той же норме как юридического лица, так и указанных должностных лиц.
Часть 3 статьи 2.1 КоАП РФ не исключает, что при выявлении в деятельности юридического лица единственного события правонарушения к административной ответственности могут быть привлечены сразу несколько лиц: само юридическое лицо, его руководитель и (или) иные работники, но при этом каждое такое лицо может быть подвергнуто административному наказанию с соблюдением порядка и условий его применения.
К доводу лица, привлекаемого к административной ответственности о том, что общество к административной ответственности привлечено быть не может, так как Обществом приняты все необходимые меры предусмотренные федеральным законом № 115-ФЗ в связи с чем, в порядке ч.4 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо не подлежит ответственности, суд относится критически и отвергает его.
Из п.4 ст.2.1 КоАП РФ следует, что юридическое лицо не подлежит административной ответственности за совершение административного правонарушения, за которое должностное лицо или иной работник данного юридического лица привлечены к административной ответственности либо его единоличный исполнительный орган, имеющий статус юридического лица, привлечен к административной ответственности, если таким юридическим лицом были приняты все предусмотренные законодательством Российской Федерации меры для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, за исключением случаев, предусмотренных частью 5 настоящей статьи.\
В соответствии с ч.1 ст.4 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения, относятся:
1) организация и осуществление внутреннего контроля;
2) организация и осуществление процедур по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения на платформе цифрового рубля;
3) обязательный контроль;
4) запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения;
5) иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.
Так Обществом в обосновании данного довода в материалы дела представлены:
- Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденные 16.06.2025, согласно которым приказом руководителя назначается специальное должностное лицо, ответственное за реализацию Правил внутреннего контроля (п.3.3) (т.2 л.д.5-49);
- счет на оплату №№ от 08.10.2026, согласно которому ООО «Талатуйское» заказало у ООО «<данные изъяты>» лицензию на право использования СКЗИ «КриптоПроCSP», право использования программы для ЭВМ «АС «Кабинет УЦ», с выдачей сертифицированного защищенного носителя Рутокен Лайт (т.2 л.д.50);
- Приказ № от 07.08.2025, согласно которому с 07.08.2025 специальным должностным лицом, ответственным за соблюдение требований Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» назначен генеральный директор Мифтахов А.А. (т.2 л.д.55);
- Приказы № от 27.10.2025, № от 19.12.2025, № от 26.12.2025, № от 30.12.2025, согласно которым специальному должностному лицу Мифтахову А.А. приказано самостоятельно изучить и провести дополнительный инструктаж следующих лиц: главного бухгалтера А.И.В., заместителя генерального директора по правовым вопросам Ф.Г.В., юрисконсульта по договорной работе Семенщикова В.А. (т.2 л.д.59-61, 62-68, 70, 82-84);
- Приказ № от 26.12.2025, которым утверждена новая редакция Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (т.2 л.д.69);
- Приказы № от 29.12.2025, № от 02.06.2025, которыми утверждены перечни должностей, обязанных проходить обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения (т.2 л.д.71-72, 98-);
- Приказы № от 29.12.2025, № от 02.06.2025, которыми утверждены Программа и план прохождения обучения (вводного и дополнительного инструктажа всеми сотрудниками, которые имеют отношение к работе с клиентами) (т.2 л.д.73-79, 101-104);
- Приказ № от 29.12.2025, которым утверждены тесты для контроля знаний сотрудников (т.2 л.д.80-81);
- Приказы №от 03.03.2026, № от 16.03.2026, № от 30.03.2026, согласно которым специальному должностному лицу Мифтахову А.А. приказано самостоятельно изучить и провести дополнительный инструктаж следующих лиц: главного бухгалтера А.И.В., юрисконсульта по договорной работе Семенщикова В.А. (т.2 л.д.85-87, 88-89, 90-92);
- Приказ № от 30.06.2025, согласно которого приказано организовать и провести проверку систем внутреннего контроля и реализации Правил внутреннего контроля ПОД/ФТ за период с 01.01.2025 по 30.06.2025 (т.2 л.д.94);
- Приказ № от 27.12.2025, согласно которого приказано организовать и провести проверку систем внутреннего контроля и реализации Правил внутреннего контроля ПОД/ФТ за период с 01.07.2025 по 27.12.2025 (т.2 л.д.94);
- свидетельство серия ЦИ №, о том, что Ф.Г.В. заместитель директора по правовым вопросам ООО «Талатуйское» прошел обучение по программе «Целевой инструктаж для работников организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» в объеме 8 академических часов 07.08.2025 (т.2 л.д.117);
- свидетельство серия ПУЗ №, о том, что Семенщиков В.А. юрисконсульт ООО «Талатуйское» прошел обучение по программе «Повышение уровня знаний для работников организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» в объеме 8 академических часов 23.07.2026 (т.2 л.д.119).
Материалами дела установлено, что нарушения норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма Обществом допускалось 04.09.2025, 08.09.2025 (предоставление недостоверных сведений об операциях по договору купли-продажи с ООО «<данные изъяты>» от 04.07.2024 №), также 05.03.2026 (не предоставление в течении трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции подлежащей обязательному контролю в уполномоченный орган сообщения формы ФЭС-1ФМ о сделке, совершенной 27.02.2026 в рамках генерального соглашения с АО <данные изъяты> на сумму 616 314 136,24 рублей). Также в судебном заседании установлено, что Общество предоставило сообщение формы ФЭС-1ФМ об указанной сделке, совершенной 27.02.2026 только лишь 29.04.2026 в ходе плановой документарной проверки Общества МРУ Пробирной палаты России по ДФО.
Кроме того, согласно материалам дела МРУ Пробирной палаты России по ДФО в Общество направлено информационное письмо от 15.08.2025 № О нарушении срока предоставления в Росфинмониторинг отчета по форме ФЭС-3ФМ о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества. Ответное письмо о принятых мерах Обществом не направлялось.
Как усматривается, все указанные нарушения допускались Обществом в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, что свидетельствует об их однотипности. То, что данные нарушения были совершены неоднократно свидетельствует об их системности в течении непродолжительного времени.
Так исследовав данные материалы суд приходит к выводу о том, что принятые Обществом в рамках осуществления внутреннего контроля меры были недостаточными для предотвращения совершения указанного правонарушения.
В связи с чем, оснований для применения ч.4 статьи 2.1 КоАП РФ суд не находит.
Кроме того, согласно ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
По убеждению суда, ООО «Талатуйское» имело реальную возможность в срок установленный п.п. «а» п.4 Положения №209, п.п. «а» п.3 Особенностей, утвержденных Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 08.02.2022 №18 предоставить сообщение о подлежащей обязательному контролю операции с денежными средствами или иным имуществом.
Анализируя собранные доказательства в совокупности, судья приходит к выводу, что в рассматриваемой ситуации противоправным является не предоставление ООО «Талатуйское» в течении трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции подлежащей обязательному контролю в уполномоченный орган сообщения формы ФЭС-1ФМ о сделке, совершенной 27.02.2026 в рамках генерального соглашения с АО <данные изъяты> (ИНН 3801002781) от 13.05.2025 №, поступление денежных средств на сумму 616 314 136,24 рублей по платежному поручению № от 27.02.2026, что является нарушением законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения, в связи с чем, факт доказанности вины ООО «Талатуйское» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ сомнений не вызывает. Датой совершения административного правонарушения является 05.03.2026, то есть 4 рабочий день, следующий за днем совершения операции подлежащей обязательному контролю.
При таких обстоятельствах, указанные действия ООО «Талатуйское» образуют объективную сторону состава административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, в связи с чем действия (бездействия ) ООО «Талатуйское» суд квалифицирует по ч.2 ст.15.27 КоАП РФ.
Протокол об административном правонарушении составлен уполномоченным должностным лицом, существенных нарушений требований закона, влекущих признание его недопустимым доказательством, при его составлении не допущено, все сведения, необходимые для правильного разрешения дела, в протоколе отражены правильно.
Так общество о времени и месте составлении протокола было извещено в надлежащем виде о чем свидетельствуют представленные в материалы дела документы а именно: - уведомление в личном кабинете ООО «Талатуйское» в ГИИС ДМДК (т.1 л.д.17); - скриншот письма на электронную почту ООО «Талатуйское», указанную в личном кабинете в ГИИС ДМДК (т.1 л.д.18). Кроме того, в судебном заседании представитель ООО «Талатуйское» Семенщиков В.А. также пояснил, что Общество о времени и месте составлении протокола административным органом было извещено надлежащим образом.
Срок давности привлечения к административной ответственности, установленный ч.1 ст. 4.5 КоАП РФ, для данной категории дел, не истек.
Согласно части 3 статьи 4.1 КоАП Российской Федерации при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.
Санкция ч.2 ст.15.27 КоАП РФ предусматривает наложение административного штрафа на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.
Обстоятельств, отягчающих административную ответственность ООО «Талатуйское» судом не установлено.
Обстоятельством, смягчающим административную ответственность Общества является частичное признание вины.
Согласно ст.3.12 КоАП РФ административное приостановление деятельности назначается только в случаях, если менее строгий вид административного наказания не сможет обеспечить достижения цели административного наказания.
Судом установлено, что ООО «Талатуйское» является значимым учреждением в Тунгокоченском районе Забайкальского края, имеющим штат 454 человека, осуществляющим уплату налога в местный бюджет.
При указанных обстоятельствах суд считает необходимым назначить ООО «Талатуйское» наказание в виде административного штрафа, поскольку его применение сможет обеспечить достижения цели административного наказания.
По ходатайству заявленному представителем ООО «Талатуйское» о снижении размера административного штрафа ниже низшего предела либо замене штрафа на предупреждение, суд считает следующее.
В соответствии с ч.1 ст. 4.1.1. КоАП РФ за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II КоАП РФ или закона субъекта РФ об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 КоАП РФ, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.
Согласно ч.2 ст.3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.
В ст. 1 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон) определены основные цели его правового регулирования:
1) защита прав и законных интересов граждан, общества и государства путем противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, пресечение поступления в экономику указанных средств и противодействие финансированию терроризма;
2) создание правового механизма, законодательных основ регулирования противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
То есть ненадлежащим исполнением возложенных названным федеральным законом обязанностей на ООО «Талатуйское» может быть причинен ущерб безопасности государства в сфере легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.
С учетом вышеизложенного, вопреки доводам изложенным представителем Общества, исходя из оценки конкретных обстоятельства данного дела, характера допущенного нарушения, значимости области законодательства несоблюдение которого вменено вину Общества, объективных оснований для замены административного штрафа на предупреждение в порядке ч.1 ст. 4.1.1. КоАП РФ не усматривается.
Согласно ч.3.2. ст.4.1. КоАП РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II КоАП РФ, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.
Также в соответствии с ч. 3.3 при назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 настоящей статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса.
Принимая во внимание, что ООО «Талатуйское» впервые привлекается к административной ответственности по указанной статье, вину в содеянном признало частично, меры к устранению допущенного нарушения закона приняты, учитывая конкретные обстоятельства совершенного правонарушения, а также имущественное и финансовое положение Общества, суд находит совокупность указанных обстоятельств исключительной, позволяющей назначить ООО «Талатуйское» наказание в виде штрафа ниже низшего предела, предусмотренного ч.2 ст.15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях. При этом суд считает необходимым назначить штраф справедливый и соразмерный тяжести совершенного административного правонарушения в размере 130 000 рублей.
При этом с учетом вышеизложенного, вопреки доводам изложенным представителем Общества, объективных оснований для снижения размера штрафа ниже низшего предела до 5000 рублей, суд не усматривает.
Судебных издержек по делу нет.
На основании изложенного, и руководствуясь ст. 3.2, 29.9, 29.10 КоАП РФ, судья постановил:
Признать Общество с ограниченной ответственностью «ТАЛАТУЙСКОЕ» (ИНН 7536047109, ОГРН 1027500783133, расположенное по адресу Забайкальский край, Тунгокоченский муниципальный округ, п. Вершино-Дарасунский, ул. Футбольная, д.15) виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, и назначить ему наказание в виде административного штрафа в размере 130 000 (сто тридцать тысяч) рублей.
Административный штраф должен быть уплачен юридическим лицом не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления в законную силу по следующим реквизитам:
Получатель платежа: УФК по Хабаровскому краю (МРУ Пробирной палаты России по ДФО л/с 04221F94000)
ИНН 2724239580
КПП 254301001
Казначейский счет 03100643000000012200
Банк получателя:
БИК 010813050
ОКЦ №2 ДГУ Банка России//УФК по Хабаровскому краю г. Хабаровск
Банковский счет 40102810845370000014
КБК 14511601151019002140 - штрафы, ОКТМО 08701000
УИН: 14500000000016034645.
Разъяснить ООО «Талатуйское», что неуплата административного штрафа в указанный срок, влечет наложение административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного административного штрафа.
Квитанцию об уплате штрафа следует представить в общий отдел Тунгокоченского районного суда (ул. Первомайская, 1г, с. Верх-Усугли).
Постановление может быть обжаловано в Забайкальский краевой суд через Тунгокоченский районный суд Забайкальского края в течение 10 суток со дня его вынесения.
Судья Т.С. Жапов