Дело № 1-20/2026 (1-229/2025)

Дело №

УИД: №

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о прекращении уголовного дела и назначении меры уголовно-правового характера

27 января 2026 года <адрес>

Няганский городской суд <адрес> в составе председательствующего судьи Мироновой Е.А., при секретаре ФИО27, с участием государственного обвинителя ФИО31 подсудимого ФИО1, защитника – адвоката ФИО29, рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1, дата года рождения, уроженца <адрес>, гражданина Российской Федерации, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, военнообязанного, с высшим профессиональным образованием, холостого, иждивенцев не имеющего, работающего генеральным директором ООО «Няганское управление буровых работ», несудимого, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного частью 2 статьи 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации,

УСТАНОВИЛ:

Органами предварительного расследования ФИО1 обвиняется в сокрытии денежных средств организации в особо крупном размере, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, при следующих обстоятельствах:

Общество с ограниченной ответственностью «Няганское управление буровых работ» (далее - ООО «НУБР», Общество) создано, в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации от дата № - ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и является коммерческой организацией (далее - ФЗ РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью»), дата.

дата ООО «НУБР» зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре за основным государственным регистрационным номером 1108610000762 и постановлено на учет в указанной инспекции с присвоением идентификационного номера налогоплательщика (далее ИНН) 8610025018, с дата Общество зарегистрировано по адресу: Ханты-Мансийский автономный округ – Югра, <адрес>Б <адрес>.

дата ООО «НУБР» зарегистрировано в качестве страхователя в отделении Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре за регистрационным номером 027011008526, а дата за регистрационным номером №.

Для ведения финансово-хозяйственной деятельности ООО «НУБР» открыты следующие расчетные счета: № открыт дата в ПАО Банк ФК «Открытие» ИНН 7706092528, расположенном по адресу: Ханты-Мансийский автономный округ - Югра, <адрес>; № открыт дата в ПАО Банк «ВТБ» ИНН 7702070139, расположенном по адресу: <адрес> мост, <адрес>, стр. 1; № открыт дата в ПАО «Сбербанк России» ИНН 7707083893, расположенном по адресу: Ханты-Мансийский авт. округ, <адрес>; № открыт дата в ПАО «Сбербанк России» ИНН 7707083893, расположенном по адресу: Ханты-Мансийский авт. округ, <адрес>; № открыт дата в ПАО «Сбербанк России» ИНН 7707083893, расположенном по адресу: Ханты-Мансийский авт. округ, <адрес>.

ООО «НУБР» является налогоплательщиком и в соответствии со ст. 57 Конституции РФ, ст.ст. 3, 19, 23, 44, 45, 52, 419 Налогового кодекса РФ (далее – НК РФ) обязано платить законно установленные налоги, сборы и страховые взносы.

В соответствии со ст. 19 НК РФ налогоплательщиками, плательщиками сборов, плательщиками страховых взносов признаются организации и физические лица, на которых в соответствии с НК РФ возложена обязанность уплачивать соответственно налоги, сборы, страховые взносы.

В соответствии со ст. 23 НК РФ налогоплательщики обязаны: уплачивать законно установленные налоги; выполнять законные требования налогового органа об устранении выявленных нарушений законодательства о налогах и сборах, а также не препятствовать законной деятельности должностных лиц налоговых органов при исполнении ими своих служебных обязанностей; нести иные обязанности, предусмотренные законодательством о налогах и сборах. Плательщики страховых взносов обязаны: уплачивать установленные НК РФ страховые взносы; нести иные обязанности, предусмотренные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

За невыполнение или ненадлежащее выполнение возложенных на него обязанностей налогоплательщик (плательщик сбора, плательщик страховых взносов) несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В соответствии с п. 1, п. 5, п. 8, п. 9, п. 10, ст. 31 НК РФ налоговые органы вправе: требовать в соответствии с законодательством о налогах и сборах от налогоплательщика, плательщика сбора или налогового агента документы по формам и (или) форматам в электронной форме, установленным государственными органами и органами местного самоуправления, служащие основаниями для исчисления и уплаты (удержания и перечисления) налогов, сборов, а также документы, подтверждающие правильность исчисления и своевременность уплаты (удержания и перечисления) налогов, сборов; приостанавливать операции по счетам налогоплательщика, плательщика сбора или налогового агента в банках и налагать арест на имущество налогоплательщика, плательщика сбора или налогового агента в порядке, предусмотренном НК РФ; требовать от налогоплательщиков, плательщиков сборов, налоговых агентов, их представителей устранения выявленных нарушений законодательства о налогах и сборах и контролировать выполнение указанных требований; взыскивать недоимки, а также пени, проценты и штрафы в случаях и порядке, которые установлены НК РФ; требовать от банков документы, подтверждающие факт списания со счетов налогоплательщика, плательщика сбора или налогового агента и с корреспондентских счетов банков сумм налогов, сборов, пеней и штрафов и перечисления этих сумм в бюджетную систему Российской Федерации.

Как установлено п. 2, п. 9, п. 1, п. 2.1 ст. 32 НК РФ налоговые органы обязаны: осуществлять контроль за соблюдением законодательства о налогах и сборах, а также принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов; направлять налогоплательщику, плательщику сбора или налоговому агенту копии акта налоговой проверки и решения налогового органа, а также в случаях, предусмотренных НК РФ, налоговое уведомление и (или) требование об уплате налога и сбора.

Согласно п. 1 ст. 45 НК РФ налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога, если иное не предусмотрено законодательством о налогах и сборах.

Обязанность по уплате налога должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах и сборах. Налогоплательщик вправе исполнить обязанность по уплате налога досрочно.

Неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога является основанием для направления налоговым органом или таможенным органом налогоплательщику требования об уплате налога.

Согласно п. 3 ст. 45 НК РФ обязанность по уплате налога считается исполненной налогоплательщиком: с момента предъявления в банк поручения на перечисление в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующий счет Федерального казначейства денежных средств со счета налогоплательщика (со счета иного лица в случае уплаты им налога за налогоплательщика) в банке при наличии на нем достаточного денежного остатка на день платежа; со дня вынесения налоговым органом в соответствии с НК РФ решения о зачете сумм излишне уплаченных или сумм излишне взысканных налогов, пеней, штрафов в счет исполнения обязанности по уплате соответствующего налога.

При этом, как установлено п. 1, п. 2, п. 3, п. 4 ст. 69 НК РФ, требованием об уплате налога признается извещение налогоплательщика о неуплаченной сумме налога, а также об обязанности уплатить в установленный срок неуплаченную сумму налога.

Требование об уплате налога направляется налогоплательщику при наличии у него недоимки.

Требование об уплате налога направляется налогоплательщику независимо от привлечения его к ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах.

Требование об уплате налога должно содержать сведения о сумме задолженности по налогу, размере пеней, начисленных на момент направления требования, сроке исполнения требования, а также мерах по взысканию налога и обеспечению исполнения обязанности по уплате налога, которые применяются в случае неисполнения требования налогоплательщиком.

Требование об уплате налога должно быть исполнено в течение восьми дней с даты получения указанного требования, если более продолжительный период времени для уплаты налога не указан в этом требовании.

Согласно п. 5 ст. 69 НК РФ требование об уплате налога направляется налогоплательщику налоговым органом, в котором налогоплательщик состоит на учете, либо налоговым органом, которым вынесено решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения или решение об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения в соответствии со статьей 101.4 НК РФ. Форма требования утверждается федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Согласно п. 8 ст. 69 НК РФ правила, предусмотренные настоящей статьей, применяются также в отношении требований об уплате сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, предусмотренных главой 9 НК РФ, и распространяются на требования, направляемые плательщикам сборов, плательщикам страховых взносов и налоговым агентам.

Согласно п. 2 ст. 45 НК РФ в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок производится взыскание налога в порядке, предусмотренном НК РФ.

Неисполнение обязанности по уплате налога является основанием для применения мер принудительного исполнения обязанности по уплате налога, предусмотренных НК РФ, в порядке, предусмотренном статьями 46, 47 НК РФ.

При этом, согласно п. 1, п. 2, п. 3, п. 4 ст. 46 НК РФ в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства (драгоценные металлы) на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в банках и его электронные денежные средства, за исключением средств на специальных избирательных счетах, специальных счетах фондов референдума.

Взыскание налога производится по решению налогового органа (далее в настоящей статье - решение о взыскании) путем направления на бумажном носителе или в электронной форме в банк, в котором открыты счета налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя, поручения налогового органа на списание и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации необходимых денежных средств со счетов налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя.

Решение о взыскании принимается после истечения срока, установленного в требовании об уплате налога, но не позднее двух месяцев после истечения указанного срока.

Поручение налогового органа на перечисление сумм налога в бюджетную систему Российской Федерации направляется в банк, в котором открыты счета налогоплательщика (налогового агента) - организации, и подлежит безусловному исполнению банком в очередности, установленной гражданским законодательством Российской Федерации.

Согласно п. 6, п. 6.1 ст. 46 НК РФ поручение налогового органа на перечисление налога исполняется банком не позднее одного операционного дня, следующего за днем получения им указанного поручения, если взыскание налога производится с рублевых счетов, и не позднее двух операционных дней, если взыскание налога производится с валютных счетов, если это не нарушает порядок очередности платежей, установленный гражданским законодательством Российской Федерации.

При недостаточности или отсутствии денежных средств на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации в день получения банком поручения налогового органа на перечисление налога такое поручение исполняется по мере поступления денежных средств на эти счета не позднее одного операционного дня, следующего за днем каждого такого поступления на рублевые счета, и не позднее двух операционных дней, следующих за днем каждого такого поступления на валютные счета, если это не нарушает порядок очередности платежей, установленный гражданским законодательством Российской Федерации.

При недостаточности или отсутствии денежных средств на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя налоговый орган вправе взыскать налог за счет электронных денежных средств.

Взыскание налога за счет электронных денежных средств налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя производится путем направления в банк, в котором находятся электронные денежные средства, поручения налогового органа на перевод электронных денежных средств на счет налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в банке.

При недостаточности или отсутствии электронных денежных средств налогоплательщика (налогового агента) - организации в день получения банком поручения налогового органа на перевод электронных денежных средств такое поручение исполняется по мере получения электронных денежных средств.

Поручение налогового органа на перевод электронных денежных средств исполняется банком не позднее одного операционного дня, следующего за днем получения им указанного поручения, если взыскание налога производится за счет остатков электронных денежных средств в рублях, и не позднее двух операционных дней, если взыскание налога производится за счет остатков электронных денежных средств в иностранной валюте.

При этом, в соответствии с ч. 2 ст. 855 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ) при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности: в первую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, а также требований о взыскании алиментов; во вторую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности; в третью очередь по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов; в четвертую очередь по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований; в пятую очередь по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.

Согласно п. 7 ст. 46 НК РФ при недостаточности или отсутствии денежных средств на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации либо его электронных денежных средств или при отсутствии информации о счетах налогоплательщика (налогового агента) – организации, либо информации о реквизитах его корпоративного электронного средства платежа, используемого для переводов электронных денежных средств, налоговый орган вправе взыскать налог за счет иного имущества налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в соответствии со статьей 47 НК РФ.

Согласно п. 8 ст. 46 НК РФ при взыскании налога налоговым органом может быть применено в порядке и на условиях, которые установлены статьей 76 НК РФ, приостановление операций по счетам налогоплательщика (налогового агента) - организации в банках либо приостановление переводов электронных денежных средств.

Согласно п. 10 ст. 46 НК РФ положения статьи 46 НК РФ применяются также при взыскании сбора, страховых взносов и штрафов в случаях, предусмотренных НК РФ.

Согласно п. 1, п. 4, п. 8 ст. 47 НК РФ в случае, предусмотренном п. 7 ст. 46 НК РФ, налоговый орган вправе взыскать налог за счет имущества, в том числе за счет наличных денежных средств налогоплательщика (налогового агента) - организации в пределах сумм, указанных в требовании об уплате налога, и с учетом сумм, в отношении которых произведено взыскание в соответствии со ст. 46 НК РФ.

Взыскание налога за счет имущества налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя производится по решению руководителя (заместителя руководителя) налогового органа путем направления на бумажном носителе или в электронной форме в течение трех дней с момента вынесения такого решения соответствующего постановления судебному приставу-исполнителю для исполнения в порядке, предусмотренном Федеральным законом «Об исполнительном производстве», с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей.

Исполнительные действия должны быть совершены и требования, содержащиеся в постановлении, исполнены судебным приставом-исполнителем в двухмесячный срок со дня поступления к нему указанного постановления.

Согласно п. 1, п. 2, п. 4, п. 6, п. 7 ст. 76 НК РФ приостановление операций по счетам в банке и переводов электронных денежных средств применяется для обеспечения исполнения решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пеней и (или) штрафа.

Приостановление операций по счету означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету, если иное не предусмотрено п. 2 ст. 76 НК РФ.

Приостановление операций по счету не распространяется на платежи, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, а также на операции по списанию денежных средств в счет уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации.

Решение о приостановлении операций налогоплательщика-организации по его счетам в банке и переводов его электронных денежных средств принимается руководителем (заместителем руководителя) налогового органа, направившим требование об уплате налога, пеней или штрафа в случае неисполнения налогоплательщиком-организацией этого требования.

Приостановление операций по счетам налогоплательщика-организации в банке в случае, предусмотренном п. 2 ст. 76 НК РФ, означает прекращение банком расходных операций по этому счету в пределах суммы, указанной в решении о приостановлении операций налогоплательщика-организации по счетам в банке.

Решение о приостановлении операций налогоплательщика-организации по его счетам в банке и переводов его электронных денежных средств направляется налоговым органом в банк в электронной форме.

Копия решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика-организации в банке и переводов его электронных денежных средств или решения об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика-организации в банке и переводов его электронных денежных средств передается налогоплательщику-организации под расписку или иным способом, свидетельствующим о дате получения налогоплательщиком-организацией копии соответствующего решения, в срок не позднее дня, следующего за днем принятия такого решения.

Решение налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика-организации в банке, переводов его электронных денежных средств подлежит безусловному исполнению банком.

Приостановление операций налогоплательщика-организации по его счетам в банке и переводов его электронных денежных средств действует с момента получения банком решения налогового органа о приостановлении таких операций, таких переводов и до получения банком решения налогового органа об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика-организации в банке, решения налогового органа об отмене приостановления переводов его электронных денежных средств.

дата решением единственного учредителя (участника) ФИО1, принято решение об утверждении Устава ООО «НУБР».

Согласно ст. 14.1 п. 14.1, п. 14.1.1, п. 14.1.2 Устава Общества, утвержденного решением № от дата единственного учредителя (участника) ООО «НУБР», управление Обществом осуществляется Общим собранием участников Общества. Высшим органом Общества является общее собрание участников Общества, которое руководит деятельностью Общества в соответствии с законодательством и настоящим Уставом. Общее собрание может принимать к своему рассмотрению и решать любые вопросы, связанные с деятельностью Общества. К исключительной компетенции общего собрания участников Общества относятся: определение основных направлений деятельности Общества, а также принятие решения об участии в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций; изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала внесение изменений в договор; избрание генерального директора Общества и досрочное прекращение его полномочий; заключение договора директором; избрание и досрочное прекращение полномочий ревизионной комиссий (ревизора) утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов; принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между участниками утверждение (принятие) документов Общества (внутренних документов Общества) регулирующих внутреннюю деятельность принятие решения о размещении Обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг; назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и определение размера оплаты; принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества; назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов; предоставление участникам Общества (или определенному участнику), а также ограничение или прекращение предоставленных им (ему) дополнительных прав; возложение на участников Общества (или определенного участника) дополнительных обязанностей и прекращение их; принятие решений о внесении участниками Общества вкладов в имущество Общества; решение иных вопросов, предусмотренных законодательством и настоящим Уставом. Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции общего собрания, не могут быть переданы им на решение исполнительному органу Общества.

Согласно ст. 14.2 п. 14.2.1, п. 14.2.2, п. 14.2.3, п. 14.2.3, 14.2.4 Устава Общества, утвержденного решением № от дата единственного учредителя (участника) ООО «НУБР». Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется исполнительным органом Общества - генеральным директором Общества. Генеральный директор избирается общим собранием участников Общества на срок не менее трех лет. Генеральный директор может быть избран также и не из числа участников Общества.

Генеральный директор имеет право без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия; обеспечивает выполнение текущих и перспективных планов Общества; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; принимает решения и издает приказы по оперативным вопросам деятельности Общества, обязательные для исполнения работниками Общества; осуществляет подготовку необходимых материалов и предложений для рассмотрения общим собранием и обеспечивает исполнение принятых им решений; осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции общего собрания участников Общества. Права и обязанности директора, порядок осуществления им полномочий по управлению Обществом устанавливаются Договором, заключенным между Обществом и генеральным директором Общества.

Согласно решению № единственного участника ООО «НУБР» от дата ФИО1 является генеральным директором указанного Общества.

Таким образом, в период с дата по настоящее время генеральный директор ООО «НУБР» ФИО1 является лицом, фактически управляющим Обществом и фактически выполняющим обязанности руководителя организации, наделенным правом распоряжаться денежными средствами ООО «НУБР», действуя согласно полномочиям, отведенным ему Уставом Общества.

С учетом изложенного, в период с дата по настоящее время ФИО1 является фактическим руководителем ООО «НУБР», постоянно выполнял организационно - распорядительные и административно - хозяйственные функции в данном юридическом лице, был распорядителем денежных средств предприятия и, в соответствии со ст.ст. 6, 7 Федерального закона от дата № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», являлся лицом, ответственным за организацию бухгалтерского учета Общества и нес ответственность за организацию надлежащего ведения бухгалтерского учета организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, в соответствии со ст. 57 Конституции РФ, ст.ст. 3, 19, 23, ч. 2 ст. 44, ч. 1 ст. 45 НК РФ, на ФИО1 возлагалась государственная обязанность по уплате законно установленных налогов, сборов и страховых взносов, по ведению в установленном порядке учета своих доходов (расходов) и объектов налогообложения; представлении в налоговый орган по месту учета в установленном порядке налоговых деклараций по тем налогам, которые предприятие обязано уплачивать; выполнять законные требования налогового органа об устранении выявленных нарушений законодательства о налогах и сборах; самостоятельно исполнять обязанность по уплате налога, в срок, установленный законодательством о налогах и сборах, если иное не предусмотрено законодательством, а также нести иные обязанности, установленные законодательством о налогах и сборах.

С момента учреждения ООО «НУБР» находилось на общей системе налогообложения, в связи с чем являлось плательщиком налога на прибыль в федеральный бюджет, налога на прибыль в бюджет субъекта, налога на добавленную стоимость, налога на имущество предприятий, а также являлось налоговым агентом по перечислению исчисленного и удержанного из заработной платы работников налога на доходы физических лиц, плательщиком сборов и страховых взносов.

В соответствии со ст. 174 гл. 21 НК РФ налогоплательщик ООО «НУБР» в лице фактического руководителя ФИО1 обязано было уплачивать налог на добавленную стоимость по итогам каждого налогового периода исходя из фактической реализации (передачи) товаров (выполнения, в том числе для собственных нужд, работ, оказания, в том числе для собственных нужд, услуг) за истекший налоговый период равными долями не позднее 25-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом.

В соответствии со ст. 287 гл. 25 НК РФ налогоплательщик ООО НУБР» в лице фактического руководителя ФИО1 обязано было уплачивать налог на прибыль организации по итогам каждого налогового периода исходя из фактически полученной прибыли, путем уплаты, по истечении налогового периода, не позднее срока, установленного для подачи налоговых деклараций за соответствующий налоговый период, авансовых платежей не позднее 28-го числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого производится исчисление налога.

Налогоплательщик ООО «НУБР» в лице фактического руководителя ФИО1 в соответствии со ст. 383 Гл. 30 НК РФ обязано было уплачивать налог и авансовые платежи по налогу на имущество организации в порядке и сроки, установленные законами субъектов Российской Федерации; в соответствии со ст. 226 гл. 23 НК РФ, являясь налоговым агентом, обязано было правильно и своевременно исчислять, удерживать из денежных средств, выплачиваемых налогоплательщиком, и перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода; в соответствии со ст. 431 НК РФ гл. 34 НК РФ в течение расчетного периода по итогам каждого календарного месяца обязано было производить исчисление и уплату страховых взносов исходя из базы для исчисления страховых взносов с начала расчетного периода до окончания соответствующего календарного месяца и тарифов страховых взносов за вычетом сумм страховых взносов, исчисленных с начала расчетного периода по предшествующий календарный месяц включительно. Сумма страховых взносов, исчисленная для уплаты за календарный месяц, подлежала уплате в срок не позднее 15-го числа следующего календарного месяца.

В соответствии с п. 4 ст. 22 Федерального закона № 125-ФЗ от дата «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» (далее - ФЗ № 125-ФЗ от дата), страхователь ООО «НУБР» в лице фактического руководителя ФИО1 обязано было уплачивать страховые взносы ежемесячно в срок не позднее 15-го числа календарного месяца, следующего за календарным месяцем, за который начисляются страховые взносы, если иное не предусмотрено в соответствии с настоящим Федеральным законом. Если указанный срок уплаты приходится на день, признаваемый в соответствии с законодательством Российской Федерации выходным или нерабочим праздничным днем, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

В результате осуществления хозяйственной деятельности у ООО «НУБР» возникли обязанности по уплате законно установленных налогов и сборов, страховых взносов, ведению учета своих доходов и расходов.

В период с дата по дата в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре фактическим руководителем ООО «НУБР» ФИО1, в нарушение ст. 287 гл. 25, ст. 174 гл. 21, ст. 383 гл. 30, ст. 333.14 гл. 25.2 и ст. 226 гл. 23, ст. 431 гл. 34 НК РФ, ФЗ № 125-ФЗ от дата, текущие налоги, сборы, а также страховые взносы уплачивались не в полном объеме.

ФИО1 заведомо зная, что, в соответствии со ст. 57 Конституции РФ, ст.ст. 3, 19, 23, 44, 45, 52, 419 Налогового кодекса РФ, налогоплательщик обязан самостоятельно исполнять обязанности по уплате налогов, сборов и страховых взносов в срок, установленный законодательством о налогах и сборах, обязанность по уплате налогов, сборов и страховых взносов не исполнил.

Фактическому руководителю ООО «НУБР» ФИО1, своевременно не исполняющему обязанности по уплате исчисленных организацией налогов, сборов и страховых взносов, было достоверно известно о том, что задолженность по налоговым платежам, сборам и страховым взносам в бюджеты различных уровней Российской Федерации исполняется в принудительном порядке по процедуре взыскания, предусмотренной НК РФ, а также ФЗ № 125-ФЗ от дата, а именно ему было известно следующее.

Межрайонной ИФНС России № по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре в адрес ООО «НУБР» в период дата по дата включительно направлены следующие требования об уплате налогов, сборов, страховых взносов, пени, штрафа, процентов:

1) требование № от дата об уплате задолженности в размере 15 614 159 рублей 26 копеек со сроком исполнения до дата, которое получено ООО «НУБР» по телекоммуникационным каналам связи дата.

В указанные в требовании об уплате задолженности ООО «НУБР» перед бюджетной системой Российской Федерации не погашена.

В связи с тем, что налогоплательщиком ООО «НУБР» указанное требование налогового органа об уплате налогов, сборов и страховых взносов исполнено не было, недоимка по налогам, сборам и страховым взносам в установленные в требованиях об уплате налогов сроки, погашена не была, налоговым органом – Межрайонной ИФНС России № по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре, в порядке, установленном ст. 46 НК РФ, в отношении ООО «НУБР» вынесены решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, а также электронных денежных средств (далее – решения о взыскании), общая сумма которых на дата составила 15 614 159 рублей 26 копеек, и в порядке, установленном ст. 76 НК РФ, вынесены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в банках, а также переводов электронных денежных средств (далее – решение о приостановлении операций по счетам);

2) решение о взыскании налогов, сборов и страховых взносов № от дата в размере 40 254 931 рублей 80 копеек, в пределах неуплаченных сумм по требованию об уплате налога, сбора, страховых взносов от дата № за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств.

О принятом решении налогоплательщик ООО «НУБР» дата был уведомлен посредством телекоммуникационных каналов связи в установленном законом порядке.

В период с дата по дата Межрайонная ИФНС России № по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре на расчетные счета ООО «НУБР» открытые дата № в ПАО Банк ФК «Открытие» ИНН 7706092528, расположенном по адресу: Ханты-Мансийский автономный округ - Югра, <адрес>; дата № в ПАО Банк «ВТБ» ИНН 7702070139, расположенном по адресу: <адрес> мост, <адрес>, стр. 1; дата № в ПАО «Сбербанк России» ИНН 7707083893, расположенном по адресу: Ханты-Мансийский авт. округ, <адрес>, межрайонной ИФНС России № по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре были выставлены поручения для бесспорного взыскания имеющейся задолженности по налогам, сборам и страховым взносам в бюджетную систему Российской Федерации, а именно на списание и перечисление суммы задолженности со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации в Казначейство Российской Федерации (ФНС России): поручение № от дата на сумму 40 254 931 рубль 80 копеек; поручение № от дата на сумму 38 504 453 рублей 09 копеек; поручение № от дата на сумму 30 420 984 рублей 56 копеек; поручение № от дата на сумму 30 190 761 рубль 96 копеек; поручение № от дата на сумму 30 219 655 рублей 71 копейка; поручение № от дата на сумму 38 692 314 рубля 28 копеек; поручение № от дата на сумму 37 829 203 рубля 55 копеек; поручение № от дата на сумму 45 174 228 рублей 02 копейки; поручение № от дата на сумму 51 944 951 рубль 10 копеек; поручение № от дата на сумму 49 323 846 рублей 54 копейки; поручение № от дата на сумму 49 382 652 рубля 44 копейки; поручение № от дата на сумму 45 934 918 рублей 65 копеек; поручение № от дата на сумму 44 579 393 рублей 97 копеек; поручение № от дата на сумму 43 205 316 рублей 18 копеек; поручение № от дата на сумму 43 383 930 рублей 10 копеек; поручение № от дата на сумму 31 302 012 рубля 29 копеек; поручение № от дата на сумму 32 381 994 рублей 69 копеек; поручение № от дата на сумму 40 466 400 рублей 31 копейка; поручение № от дата на сумму 41 007 088 рублей 52 копейки; поручение № от дата на сумму 43 600 156 рублей 51 копейка; поручение № от дата на сумму 43 600 156 рубль 51 копейка.

Таким образом, в период с дата по дата общая сумма задолженности по поручениям на списание и перечисление суммы задолженности со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации, выставленным на расчетные счета ООО «НУБР» Межрайонной ИФНС России № по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре на основании Решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств, составляла 43 600 156 рублей 51 копейка (далее по тексту - недоимка).

Для обеспечения исполнения решений о взыскании налогов Межрайонной ИФНС России № по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре в период с дата по дата были вынесены решения о приостановлении операций налогоплательщика на вышеуказанные расчетные счета ООО «НУБР» №, открытый дата в ПАО Банк ФК «Открытие»; №, открытый дата в ПАО Банк «ВТБ» ИНН 7702070139; №, открытый дата в ПАО «Сбербанк России».

По итогам коммерческой деятельности на дата у ООО «НУБР» образовалась дебиторская задолженность, по взаимоотношениям с контрагентом ООО «Быковогаз» ИНН 3439007015.

ФИО1 достоверно знал, что Межрайонной ИФНС России № по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре приняты все меры для принудительного взыскания недоимки по налогам, сборам и страховым взносам в отношении ООО «НУБР», а именно на расчетных счетах организации сформирована картотека из инкассовых поручений, и операции по всем расчетным счетам приостановлены решением налогового органа.

Не позднее дата, у ФИО1, находящегося в неустановленном следствием месте, на территории Российской Федерации, достоверно осведомленного о том, что по состоянию на дата задолженность ООО «НУБР» перед бюджетом РФ и бюджетом <адрес> - Югры по налогам, сборам и страховым взносам (текущие платежи) составила 15 614 159 рублей 26 копеек, а именно: налог на прибыль организаций, кроме налога, уплаченного налогоплательщиками, осуществляющими деятельность по производству сжиженного природного газа и до дата включительно, осуществившими экспорт хотя бы одной партии сжиженного природного газа на основании лицензии на осуществление исключительного права на экспорт газа (недоимка) – 125 645 рублей 71 копеек; налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации (недоимка) - 15 488 336 рублей 00 копеек; страховые взносы, предусмотренные законодательством о налогах и сборах, распределяемые по видам страхования (недоимка) – 177 рублей 55 копеек; по состоянию на дата по всем расчетным счетам Общества налоговым органом приостановлены расходные операции на сумму 15 614 159 рублей 26 копеек, а расчетные счета выставлены в картотеку поручения на списание и перечисление денежных средств, и о том, что при поступлении на расчетные счета ООО «НУБР» денежных средств их списание будет производиться в порядке очередности платежей, предусмотренном ч. 2 ст. 855 ГК РФ, возник преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств предприятия, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством о налогах и сборах должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, в особо крупном размере, в период приостановления налоговым органом движения денежных средств по расчетным счетам Общества, с целью воспрепятствовать принудительному взысканию и избежать выплат по недоимке налогов, сборов и страховых взносов путем перевода денежных средств от контрагентов-дебиторов в адрес контрагентов-кредиторов, минуя таким образом расчетные счета Общества, исключив поступление на них денежных средств.

В период с дата по дата, находясь в неустановленном следствием месте, на территории Российской Федерации, ФИО1, состоящий в должности генерального директора ООО «НУБР», являясь фактическим руководителем Общества, реализуя вышеуказанный преступный умысел, действуя умышленно, осознавая общественную опасность и преступный характер своих действий, предвидя в результате своих действий наступление общественно-опасных последствий в виде не поступления денежных средств в бюджетную систему РФ и субъекта РФ, утраты возможности взыскания налоговым органом, суммы недоимки по налогам, сборам и страховым взносам и желая их наступления, препятствуя принудительному взысканию недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, с целью уклонения от взыскания недоимки в особо крупном размере, в нарушение порядка очередности платежей, предусмотренного ч. 2 ст. 855 ГК РФ, а также в нарушении ст. 57 Конституции РФ, ст. 19, п.п. 1, 3.4 ст. 23, п.п. 2, 4 ст. 44, ст. 45, п. 1 ст. 52, п. 1 ст. 419 НК РФ, но с целью исполнения обязательств перед контрагентами ООО «НУБР», расчеты по которым отнесены к пятой очереди, отдал распоряжения главному бухгалтеру ООО «НУБР» Свидетель №1, не осведомленной о преступных намерениях ФИО1, следующих финансовых распоряжений, которые ФИО1 лично подписал и дал обязательное для исполнение указание об их направлении контрагентам:

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ИП ФИО7, ООО «ТГК», ИП ФИО2, ООО «СЛС», ООО «СОНИКС», ООО «РАДИКОН», ИП ФИО3, ООО «РЕАГЕНТ», ИП ФИО4, ИП ФИО5, ИП ФИО6, Саморегулируемой организации «Союз строителей Югры», ООО СМ «РУСОЙЛ» в сумме 3 131 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 3 131 000 рублей 00 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «РАДИКОН» в размере 200 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по договору 092-У.01.НА от дата за услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «РЕАГЕНТ» в размере 300 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по договору 119/2 от дата за вып. работы в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО7 в размере 400 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по договору № от дата за аренду ПВО 10/2023 в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ТГК» в размере 500 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №-ТГК от дата за вып. работы в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж Саморегулируемой организации «Союз строителей Югры» в размере 35 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по счету № от дата чл. Взнос за 4 <адрес> счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО4 в размере 36 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по счету № от дата за услуги техники в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО СМ «РУСОЙЛ» в размере 150 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по с/ф 81233 от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО6 в размере 150 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по договору аренды № от дата за аренду ПВО в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «СОНИКС» в размере 300 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за трансп. услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «СЛС» в размере 300 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за трансп. услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО3 в размере 300 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги техники в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО2 в размере 400 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за трансп. услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО5 в размере 60 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по договору аренды № от дата за 9,11/2023 услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.12.2023г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес АО «ПФ «СКБ Контур» в сумме 22 900 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведен платеж на общую сумму в размере 22 900 рублей 00 копеек, а именно дата платежным поручением № произведен платеж АО «ПФ «СКБ Контур» в размере 22 900 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по счету № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.12.2023г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ООО «ТГК», ООО «СибГеоТест», ИП ФИО8, ИП ФИО9, ИП ФИО6, ИП ФИО10, ООО «Стандарт ОЙЛ», ИП ФИО11, ООО «ТРАНЗИТ», ООО «ТрансКом» в сумме 3 000 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 3 000 000 рублей 00 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО9 в размере 150 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за трансп. расходы в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 29.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО6 в размере 150 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за аренду ПВО в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 29.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО10 в размере 150 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за аренду оборудования в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 29.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ТРАНЗИТ» в размере 150 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №СТ-10/22 от дата за трансп. расходы в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 29.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ТрансКом» в размере 200 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №-ВОВ-2022 от дата за трансп. услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 29.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО11 в размере 200 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. б/н от дата за трансп. расходы в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 29.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Стандарт ОЙЛ» в размере 300 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за дизельное топливо в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 29.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО8 в размере 500 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за диз.топливо в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 29.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «СИБГЕОТЕКСТ» в размере 500 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по счету № от дата за вып. работы счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 29.12.2023г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ТГК» в размере 700 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №-ТГК от дата за вып. работы в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 29.12.2023г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ООО «РЕСО-Лизинг», ООО «РЕСО-Лизинг», АО «Сбербанк Лизинг», ООО «СМ РУСОЙЛ», ИП ФИО8 в сумме 1 304 850 рублей 38 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 1 304 850 рублей 38 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж АО «Сбербанк Лизинг» в размере 77 645 рублей 81 копейка с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. лизинга №ОВ/Ф-268551-04-01 от дата в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 11.01.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж АО «Сбербанк Лизинг» в размере 82 276 рублей 28 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. лизинга №ОВ/Ф-268551-03-01 от дата в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 11.01.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж АО «РЕСО-Лизинг» в размере 124 008 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №ДМО2-НБР/02/2019 от дата в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 11.01.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж АО «Сбербанк Лизинг» в размере 130 992 рубля 44 копейки с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. лизинга №ОВ/Ф-268551-05-01 от дата в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 11.01.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж АО «РЕСО-Лизинг» в размере 136 727 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №ДМО2-НБР/03/2020 от дата в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 11.01.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО СМ «РУСОЙЛ» в размере 353 200 рублей 85 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №И-110/2019 от дата в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 11.01.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО8 в размере 400 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за диз.топливо в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 11.01.2024г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ИП ФИО8, ООО «ТГК» в сумме 1 000 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 1 000 000 рублей 00 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ТГК» в размере 500 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №-ТГК от дата за вып.работы в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 15.01.2024г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес АО «Газпром энергосбыт Тюмень», ООО «СибГеоТест», ООО «Поволжье-Интер», ИП ФИО11, ИП ФИО9 в сумме 1 500 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 1 500 000 рублей 00 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО11 в размере 700 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 19.01.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «СибГеоТест» в размере 500 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по счету № от дата в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 19.01.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Поволжье-Интер» в размере 100 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №RU280007454 от дата за ГСМ в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 19.01.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Газпром энергосбыт Тюмень» в размере 100 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за эл. энергию в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 19.01.2024г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ООО «СТАНДАРТ ОЙЛ», ООО «Югория-Сервис», ООО «НГМ Вертикаль» в сумме 5 500 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 5 500 000 рублей 00 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Югория-Сервис» в размере 1 600 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 08.02.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «СТАНДАРТ ОЙЛ» в размере 2 500 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за диз.топливо в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 08.02.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «НГМ Вертикаль» в размере 1 400 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за вып.работы в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 08.02.2024г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ООО «ТрансКом», ООО «СЛС», ООО «СибГеоТест», Ханты-Мансийский филиал ПАО НК «РуссНефть», ООО «РЕСО-Лизинг», АО «Сбербанк Лизинг» в сумме 2 175 930 рублей 53 копейки, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 2 175 930 рублей 53 копейки, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ТрансКом» в размере 655 016 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №-ВОВ-2022 от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 12.02.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж Ханты-Мансийский филиал ПАО НК «РуссНефть» в размере 50 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по счету № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 12.02.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «СибГеоТест» в размере 500 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» согл. счету № от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 12.02.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «СЛС» в размере 419 265 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 12.02.2024г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ООО «СТАНДАРТ ОЙЛ», ООО «Кемтек Волга», ООО «Трансэнергонефть», ООО «РЕАГЕНТ», ООО «НГМ Вертикаль» в сумме 6 500 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 6 500 000 рублей 00 копейки, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Кемтек Волга» в размере 1 000 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №ИС от дата за вып.работы в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 21.02.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «СТАНДАРТ ОЙЛ» в размере 700 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за диз.топливо в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 21.02.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «НГМ Вертикаль» в размере 1 200 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за вып.работы в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 21.02.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «РЕАГЕНТ» в размере 3 000 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за вып.работы в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 21.02.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Трансэнергонефть» в размере 600 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 21.02.2024г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ООО «Югория-Сервис» в сумме 500 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Югория-Сервис» в размере 500 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 22.02.2024г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ООО «СТАНДАРТ ОЙЛ», ООО «Югория-Сервис», ООО «Транзит», ИП ФИО12, ИП ИП ФИО2, ИП ФИО13, ИП ФИО14, ИП ФИО15 в сумме 4 400 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 4 400 000 рублей 00 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО14 в размере 400 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №АУ/22-ИП от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 01.03.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО15 в размере 400 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №-ОУ/21 от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 01.03.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО16 в размере 400 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 01.03.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ТРАНЗИТ» в размере 400 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №СТ-10/22 от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 01.03.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Югория-Сервис» в размере 1 000 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 01.03.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «СТАНДАРТ ОЙЛ» в размере 400 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за диз.топливо в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 01.03.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО2 в размере 1 000 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 01.03.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО13 в размере 400 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 01.03.2024г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ООО «НГМ Вертикаль», ООО «ФрейтСервис», ООО «Кемтек Волга» в сумме 2 500 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 2 500 000 рублей 00 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ФрейтСервис» в размере 400 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №-ФС-2023 от дата за услуги техники в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 04.03.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «НГМ Вертикаль» в размере 1 100 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за вып. услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 04.03.2024г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ООО «РЕСО-Лизинг», АО «АО Сбербанк Лизинг» в сумме 551 649 рублей 53 копейки, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 551 649 рублей 53 копейки, из которых:

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ИП ФИО14, ИП ФИО17 в сумме 560 500 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 560 500 рублей 00 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО17 в размере 70 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по счету № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 07.03.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО14 в размере 490 500 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №АУ/22-ИП от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 07.03.2024г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ООО «СТАНДАРТ ОЙЛ», ООО «Велесъ», ООО «ТРАНЗИТ», ИП ФИО18, ИП ФИО2, ИП ФИО19 в сумме 3 500 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 3 500 000 рублей 00 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО18 в размере 400 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №-тр/2022 от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 18.03.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «СТАНДАРТ ОЙЛ» в размере 1 000 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за диз.топливо в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 18.03.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Велесъ» в размере 1 000 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за аренду вагонов в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 18.03.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО19 в размере 200 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 18.03.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО2 в размере 500 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 18.03.2024г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес в ООО «Салымнефть» с целью перечисления денежных средств в адрес ИП ФИО2, ООО «ТГК», ООО «ТРАНЗИТ», ИП ФИО20, ИП ФИО21, ИП ФИО19, ООО «ТРАНССПЕЦСТРОЙ», ИП ФИО13, ООО «Кемтек Волга», ООО «НГМ Вертикаль» в сумме 5 212 171 рубль 27 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 5 212 171 рубль 27 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ТРАНССПЕЦСТРОЙ» в размере 200 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 18.04.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО20 в размере 300 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги спецтехники в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 18.04.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО21 в размере 300 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги техники в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 18.04.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО13 в размере 300 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 18.04.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ТГК» в размере 612 171 рублей 27 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №-ТГК от дата за вып.работы в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 18.04.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «НГМ Вертикаль» в размере 1 000 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за вып.работы в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 18.04.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ТРАНЗИТ» в размере 300 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №СТ-10/22 от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 18.04.2024г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть» с целью перечисления денежных средств ООО «РЕАГЕНТ» в сумме 2 000 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», на сумму в размере 2 000 000 рублей 00 копеек, дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ТРАНЗИТ»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть» с целью перечисления денежных средств ООО «ВОЛГАТРАНС» в сумме 230 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», на сумму в размере 230 000 рублей 00 копеек, дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ВОЛГАТРАНС»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ООО «РЕСО-Лизинг», АО «Сбербанк Лизинг» в сумме 427 641 рубль 53 копейки, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 427 641 рубль 53 копейки, из которых:

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть», о перечислении денежных средств в адрес ООО «ГПА», ООО «СОНИКС», ООО МБК «КАРГО», ООО «СНК», ООО «НГМ Вертикаль» в сумме 1 332 190 рублей 55 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», произведены платежи на общую сумму в размере 1 332 190 рублей 55 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «СОНИКС» в размере 58 800 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 25.04.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО МБК «КАРГО» в размере 66 490 рублей 88 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №П от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 25.04.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «СНК» в размере 100 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №СНК-29/1/08/22 от дата за ар., доставка вагонов в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 25.04.2024г.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ГПА» в размере 106 899 рублей 67 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №КП от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №ДСС-П6/20 от дата согласно письму № от 25.04.2024г.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «Салымнефть» с целью перечисления денежных средств УФК по ХМАО-Югре в сумме 7 740 800 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «Салымнефть» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ВТБ», на сумму в размере 7 740 800 рублей 00 копеек, дата платежным поручением № произведена оплата налоговой задолженности согласно письму № от дата;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «ДИАЛЛ АЛЬЯНС», о перечислении денежных средств в адрес ООО «НГМ Вертикаль», ИП ФИО6, ООО «АТОЛЛ», ООО «ВДМ Сервис», в сумме 1 200 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «ДИАЛЛ АЛЬЯНС» с расчетного счета №, открытого в ПАО «Сбербанк», произведены платежи на общую сумму в размере 1 200 000 рублей 00 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО6 в размере 250 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за аренду ПВО в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «АТОЛЛ» в размере 50 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. б/н от дата за аренду помещения в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ВДМ-Сервис» в размере 100 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги электростанции в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «НГМ Вертикаль» в размере 800 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за вып.работы в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «РусКомСевер», о перечислении денежных средств в адрес ООО «ВОЛГОТРАНС», ООО «ЦЕНТРОТЕХ АЗС ОПТ», ООО «СтальПром», ООО «РЕСО-Лизинг», ООО «НГРС», ООО «Газпром межрегионгаз Север», ООО «Поволжье-Интер», ООО «РН-Карт», АО «Сбербанк Лизинг», АО «Альфастрахование», ООО «ГПА», в сумме 2 170 569 рублей 26 копеек, на основании которого ООО «РусКомСевер» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие», произведены платежи на общую сумму в размере 2 170 569 рублей 26 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Центротех АЗС ОПТ» в размере 487 525 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за диз.топливо в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «СтальПром» в размере 480 006 рублей 40 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по сф. № от дата доплата за канат в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ГПА» в размере 69 260 рублей 33 копейки с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по договору №У от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Поволжье-Интер» в размере 50 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №RU280007454 от дата за ГСМ в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «РН-Карт» в размере 50 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за ГСМ в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Газпром межрегионгаз Север» в размере 35 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №Д от дата за газ в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «НГРС» в размере 26 235 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ВОЛГАТРАНС» в размере 341 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж АО «РЕСО-Лизинг» в размере 124 008 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №ДМО2-НБР/02/2019 от дата в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж АО «РЕСО-Лизинг» в размере 136 727 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №ДМО2-НБР/03/2020 от дата в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж АО «Сбербанк Лизинг» в размере 77 645 рублей 81 копейка с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. лизинга №ОВ/Ф-268551-04-01 от дата в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж АО «Сбербанк Лизинг» в размере 82 276 рублей 28 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. лизинга №ОВ/Ф-268551-03-01 от дата в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж АО «Сбербанк Лизинг» в размере 130 992 рубля 44 копейки с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. лизинга №ОВ/Ф-268551-05-01 от дата в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж АО «Альфастрахование» в размере 35 455 рублей 00 копейки с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» оплата страх.взноса по полису в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж АО «Альфастрахование» в размере 22 771 рубль 00 копейки с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» оплата страх.взноса по полису в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж АО «Альфастрахование» в размере 21 667 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» оплата страх.взноса по полису в счет вз/р по дог. № от дата согласно письму № от дата.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «РусКомСевер», о перечислении денежных средств в адрес АО «Газпром энергосбыт Тюмень», в сумме 50 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «РусКомСевер» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие», в указанной сумме дата платежным поручением № произведен платеж в адрес АО «Газпром энергосбыт Тюмень»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «БЫКОВОГАЗ», о перечислении денежных средств в адрес ООО «МАЯК», в сумме 1 250 000 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «БЫКОВОГАЗ» с расчетного счета № открытого в ПАО «Сбербанк», произведены платежи на общую сумму в размере 1 250 000 рублей 00 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «МАЯК» в размере 85 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №АР от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «МАЯК» в размере 665 900 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №АР от дата за аренду трубы в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «МАЯК» в размере 499 100 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №АР от дата за аренду трубы в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «БЫКОВОГАЗ», о перечислении денежных средств в адрес ИП ФИО22, ИП ФИО23, ООО «АВТОДОМ», ООО «Медведь-Сервис», ООО «Снабресурс», ООО «Сталкер», ИП ФИО7, ООО «Центротех АЗС ОПТ», ООО «ИСК «БИС» в сумме 2 489 713 рублей 41 копейка, на основании которого ООО «БЫКОВОГАЗ» с расчетного счета № открытого в ПАО «Сбербанк», произведены платежи на общую сумму в размере 2 489 713 рублей 41 копейка, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО22 в размере 29 104 рубля 76 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. б/н от дата за аренду помещения в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО22 в размере 30 244 рубля 20 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. б/н от дата за аренду помещения в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО23 в размере 47 070 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по счету № от дата за аренду помещения в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Медведь-Сервис» в размере 267 840 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ИСК «БИС» в размере 353 400 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по сч. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Сталкер» в размере 460 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «БЫКОВОГАЗ», о перечислении денежных средств в адрес ООО «Инко-Сервис», ИП ФИО7, ООО НПО «АЭК», ООО «Снабресурс», ООО «Центротех АЗС ОПТ» в сумме 2 198 601 рубль 00 копеек, на основании которого ООО «БЫКОВОГАЗ» с расчетного счета № открытого в ПАО «Сбербанк», произведены платежи на общую сумму в размере 2 198 601 рубль 00 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Центротех АЗС ОПТ» в размере 787 100 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за дизельное топливо в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО7 в размере 800 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за аренду ПВО в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО НПО «АЭК» в размере 34 320 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Снабресурс» в размере 77 181 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Инко-Сервис» в размере 500 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «БЫКОВОГАЗ», о перечислении денежных средств в адрес ООО «Инко-Сервис», ИП ФИО7, ООО «Центротех АЗС ОПТ», ООО «Медведь-Сервис», ООО «Сталкер», ООО «МАЯК», ООО «ИСК «БИС», ИП ФИО24, ООО «ПФК «СЭР», ООО «Сталкер», ЧОУ ДПО «Академик», ООО «АВТОДОМ», ООО «ЭЛЕКТРОСИЛА», ООО «НДГС», ООО «СИНТЕЗ», ИП ФИО25 в сумме 5 808 870 рублей 40 копеек, на основании которого ООО «БЫКОВОГАЗ» с расчетного счета № открытого в ПАО «Сбербанк», произведены платежи на общую сумму в размере 5 808 870 рублей 40 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ПФК «СЭР» в размере 9 800 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №А от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ЭЛЕКТРОСИЛА» в размере 32 841 рубль 60 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «СИНТЕЗ» в размере 37 228 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ЧОУ ДПО «Академик» в размере 42 300 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО25 в размере 60 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «АВТОДОМ» в размере 72 494 рубля 60 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №АВ09/05/23 от дата за ГСМ в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «НДГС» в размере 78 500 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по счет-дог. №НД-6 от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ИСК «БИС» в размере 150 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за аренду оборудования в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Сталкер» в размере 186 421 рубль 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №Ч-2024 от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО24 в размере 500 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог.-заявке № от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Медведь-Сервис» в размере 500 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Ценротех АЗС ОПТ» в размере 558 450 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за диз.топливо в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Инко-Сервис» в размере 580 835 рублей 20 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за ТМЦ в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО7 в размере 700 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за аренду ПВО в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Сталкер» в размере 800 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за аренду техники в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «МАЯК» в размере 1 500 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №АР от дата за аренду трубы в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «БЫКОВОГАЗ», о перечислении денежных средств в адрес УФК по <адрес> (ФГАУ «АСФ «ЮРПФВЧ»), в сумме 69 695 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «БЫКОВОГАЗ» с расчетного счета № открытого в ПАО «Сбербанк», произвел платеж дата платежным поручением № в УФК по <адрес> (ФГАУ «АСФ «ЮРПФВЧ») в размере 69 695 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №-ПР-23-59 от дата за услуги техники в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «БЫКОВОГАЗ», о перечислении денежных средств в адрес ИП ФИО7, ООО «Центротех АЗС ОПТ», ООО «Медведь-Сервис», ООО «Сталкер», ООО «МАЯК», ООО «ИСК «БИС», ИП ФИО24, УФК по <адрес> (ФГАУ «АСФ «ЮРПФВЧ»), ИП ФИО22, ООО «Фрейтсервис», ООО «АВТОДОМ», ООО «ЭЛЕКТРОСИЛА», ИП ФИО25 в сумме 5 005 958 рублей 21 копейка, на основании которого ООО «БЫКОВОГАЗ» с расчетного счета № открытого в ПАО «Сбербанк», произведены платежи на общую сумму в размере 5 005 958 рублей 21 копейка, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Электросила» в размере 23 868 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО25 в размере 30 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО22 в размере 30 080 рублей 93 копейки с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №б/н от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «АВТОДОМ» в размере 35 112 рублей 90 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №АВ09/05/23 от дата за масло в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Фрейтсервис» в размере 300 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №-ФС-2023 от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «ИСК «БИС» в размере 91 320 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО7 в размере 600 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «МАЯК» в размере 800 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №АР от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «БЫКОВОГАЗ», о перечислении денежных средств в адрес ООО «Центротех АЗС ОПТ», ООО «Медведь-Сервис», ООО «Сталкер», ИП ФИО24, УФК <адрес> (ФГАУ «АСФ ЮРПФВЧ») в сумме 3 095 576 рублей 38 копеек, на основании которого ООО «БЫКОВОГАЗ» с расчетного счета № открытого в ПАО «Сбербанк», произведены платежи на общую сумму в размере 3 444 678 рублей 00 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Медведь-Сервис» в размере 497 330 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги 11/12-2023 в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Центротех АЗС ОПТ» в размере 1 818 874 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за диз.топл. в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж УФК по <адрес> ФГАУ «АСФ ЮРПФВЧ» в размере 69 695 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №-ПР-23-59 от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО24 в размере 300 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог.-заяв № от дата за трансп.услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Сталкер» в размере 409 677 рублей 38 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за аренду техники в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «БЫКОВОГАЗ», о перечислении денежных средств в адрес ИП ФИО7, ООО «МАЯК», ООО «Центротех АЗС ОПТ», ООО «Фрейтсервис», ООО «Медведь-Сервис», ООО «Сталкер», ИП ФИО24, в сумме 3 444 678 рублей 00 копеек, на основании которого ООО «БЫКОВОГАЗ» с расчетного счета № открытого в ПАО «Сбербанк», произведены платежи на общую сумму в размере 3 444 678 рублей 00 копеек, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Медведь-Сервис» в размере 330 260 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Центротех АЗС ОПТ» в размере 564 418 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за дизтопл в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО24 в размере 250 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог-заявке № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Сталкер» в размере 300 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за аренду техники в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Фрейтсервис» в размере 400 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №-ФС-2023 от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «МАЯК» в размере 800 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №АР от дата за аренду трубы в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

- финансовое распоряжение от дата за исходящим №, направленное в адрес ООО «БЫКОВОГАЗ», о перечислении денежных средств в адрес ИП ФИО7, ООО «МАЯК», ИП ФИО22, ООО «Фрейтсервис», ООО «Медведь-Сервис», ООО «Сталкер», ИП ФИО24, в сумме 3 383 909 рублей 54 копейки, на основании которого ООО «БЫКОВОГАЗ» с расчетного счета № открытого в ПАО «Сбербанк», произведены платежи на общую сумму в размере 3 383 909 рублей 54 копейки, из которых:

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Медведь-Сервис» в размере 250 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО24 в размере 300 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за транс.усл в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «Фрейтсервис» в размере 500 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №-ФС-2023 от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО7 в размере 1 000 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. № от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ООО «МАЯК» в размере 1 000 000 рублей 00 копеек с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. №АР от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.»;

дата платежным поручением № произведен платеж ИП ФИО22 в размере 33 909 рублей 54 копейки с назначением платежа «Оплата за ООО «НУБР» по дог. БН от дата за услуги в счет вз/р по дог. №БГ-128 от дата согласно письму № от дата.».

Таким образом, по распорядительным письмам ФИО1 являющегося фактическим руководителем ООО «НУБР», за период с дата по дата предприятиями ООО «Быковогаз», ООО «Диалл Альянс», ООО «РусКомСевер», ООО «Салымнефть», согласно заключения эксперта № от дата, были перечислены денежные средства на счета третьих лиц по финансовым распоряжениям ООО «НУБР» на общую сумму 78 809 574 рубля 16 копеек, в том числе: ООО «Быковогаз» на сумму 22 349 371 рублей 11 копеек, ООО «Диалл Альянс» на сумму 1 200 000 рублей 00 копеек, ООО «РусКомСевер» на сумму 2 170 569 рублей 26 копеек, ООО «Салымнефть» на сумму 53 089 633 рублей 79 копеек.

В тоже время, по состоянию на дата ФИО1, являющийся фактическим руководителем ООО «НУБР», было достоверно известно о наличии у Общества задолженности по уплате налогов, сборов и страховых взносов в бюджет РФ и субъекта РФ в размере 15 614 159 рублей 26 копеек, из которых по решениям налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика ООО «НУБР» были приостановлены операции по расчетным счетам Общества на общую сумму 40 254 931 рубль 80 копеек, и увеличении у организации задолженности перед бюджетами различных уровней по налогам, сборам и страховым взносам. Общая сумма недоимки ООО «НУБР» по налогам, сборам и страховым взносам в бюджет РФ и субъекта РФ возрастала и по состоянию на дата составила, с учетом частичного погашения 43 600 156 рублей 51 копейка.

В период с дата по дата ФИО1, единолично определявший очередность и конкретные направления расходования денежных средств ООО «НУБР», а также степень необходимости расчетов с контрагентами и кредиторами, игнорируя обязанность погашения задолженности по налогам, сборам и страховым взносам, предпринял умышленные преступные действия, направленные на избежание пополнения расчетных счетов ООО «НУБР», в условиях, когда оно возможно, то есть, умышленно, создал ситуацию отсутствия денежных средств на расчетных счетах организации, тем самым выведя денежные средства организации из под механизма принудительного взыскания налоговыми органами недоимки по налогам и сборам, предусмотренного НК РФ, поставив свои личные интересы и интересы третьих лиц выше интересов государства Российской Федерации и субъекта РФ.

Своими умышленными действиями ФИО1 в нарушение ст. 855 ГК РФ искусственно создал ситуацию с отсутствием денежных средств на расчетных счетах предприятия и как следствие, невозможности осуществления налоговыми органами процедуры взыскания задолженности по налогам и сборам в установленном законом порядке.

Таким образом, в период с дата по дата ФИО1, являясь фактическим руководителем ООО «НУБР», зарегистрированном по адресу: Ханты-Мансийский автономный округ – Югра, <адрес>Б <адрес>, находясь в неустановленном следствием месте, на территории Российской Федерации, умышленно, накапливая недоимку в бюджеты различных уровней, одновременно располагая денежными средствами в виде дебиторской задолженности ООО «Быковогаз» ИНН 3439007015, ООО «Диалл Альянс» ИНН 7716182080, ООО «РусКомСевер» ИНН 8604031373, ООО «Салымнефть» ИНН 8601034288, расходовал их вопреки интересам государства. Сокрытыми денежными средствами на сумму не менее 78 809 574 рубля 16 копеек, то есть в особо крупном размере, ФИО1 имел реальную возможность в полном объеме погасить задолженность ООО «НУБР» по налогам, сборам и страховым взносам в бюджеты различных уровней для обеспечения деятельности государства.

Размер сокрытых денежных средств в общей сумме не менее 78 809 574 рубля 16 копеек, в результате умышленных преступных действий ФИО1, является особо крупным размером, так как в соответствии с примечанием к ст.170.2 УК РФ, превышает 13 500 000 рублей.

Действия ФИО1 органами предварительного расследования квалифицированы по части 2 статьи 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, как сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, совершенное в особо крупном размере.

В судебном заседании защитник заявил ходатайство о прекращении уголовного дела в отношении ФИО1 в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, поскольку ФИО1 полностью загладил причиненный преступлением вред.

Подсудимый ФИО1 в судебном заседании пояснил, что предъявленное обвинение ему понятно, событие преступления он не оспаривает, его действия были направлены на поддержание нормальной деятельности предприятия, недопущение невыплаты заработной платы работникам и банкротства предприятия. Задолженность по требованию налогового органа полностью была оплачена в мае 2024 года. Больше никаких задолженностей по налогам и сборам предприятие не допускало. Поддержал ходатайство своего защитника, согласился на прекращение уголовного дела в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. Последствия прекращения уголовного дела по данному основанию, которое является нереабилитирующим, он осознает.

Государственный обвинитель указал о наличии оснований для прекращения уголовного дела в отношении ФИО1 и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Заслушав подсудимого, его защитника и мнение государственного обвинителя, изучив материалы дела, суд приходит к следующему.

В соответствии с ч.1 ст. 25.1 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном настоящим Кодексом, в случаях, предусмотренных статьей 76.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

В соответствии со статьей 76.2 Уголовного кодекса Российской Федерации лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

Судом установлено, что предъявленное ФИО1 обвинение в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст. 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, обоснованно и подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу, причиненный преступлением вред определен верно.

ФИО1 ранее не судим, то есть является лицом, впервые совершим преступление.

Преступление, в совершение которого обвиняется ФИО1, в соответствии со статьей 15 Уголовного кодекса Российской Федерации относится к категории преступлений средней тяжести.

Согласно части 1 статьи 6 Уголовного кодекса Российской Федерации наказание и иные меры уголовно-правового характера, применяемые к лицу, совершившему преступление, должны быть справедливыми, то есть соответствовать характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного.

Подсудимый ФИО1 по предъявленному обвинению событие преступления не оспаривал, выразил согласие на прекращение уголовного дела и применение к нему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа на основании ст. 25.1 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации. Правовые последствия прекращения уголовного дела по данном основанию ему разъяснены и понятны.

Из материалов дела следует, что задолго до возбуждения уголовного дела ФИО1 полностью загладил причиненный преступлением вред путем оплаты образовавшейся налоговой задолженности, что подтверждается платежными поручениями от дата и 16.05.20024 (том 6 л.д. 237, 238, 239, 240), справкой налогового органа об отсутствии неисполненных обязательств по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством о налогах и сборах (том 6 л.д. 181).

Такое заглаживание причиненного вреда соотносится с требованиями уголовного и уголовно-процессуального закона, а также разъяснениями Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от дата № «О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности», и правовой позиции, выраженной в Определении Конституционного Суда Российской Федерации от дата №-О.

При разрешении вопроса об освобождении подсудимого ФИО1 от уголовной ответственности суд учитывает обстоятельства совершенного преступления, данные о личности подсудимого, который трудоустроен, имеет постоянный источник дохода, по месту жительства характеризуется положительно, к административной ответственности не привлекался, на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит (том 7 л.д. 55, 57), имеет многочисленные благодарности и награды: за большой вклад, непосредственное участие и помощь участникам специальной военной операции; оказание гуманитарной помощи и материальной поддержки подразделению, выполняющему боевые задачи в зоне специальной военной операции; за эффективный и добросовестный труд; за заслуги в развитии нефтяной и газовой промышленности в <адрес> – Югре; награжден почетным памятным знаком «За помощь фронту», также награжден за огромную работу, проводимую в сфере военно-патриотического воспитания молодежи и оказанную помощь в проведении финала Всероссийской Спартакиады по военно-спортивному многоборью «Призывники: Служу России – 2023» (том 7 л.д. 79, 80, 81, 82, 83-84, 85).

В судебном заседании установлено и подтверждено материалами уголовного дела, что подсудимый полностью загладил причиненный преступлением вред, с прекращением уголовного дела в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа согласился. Других оснований для прекращения уголовного дела не имеется.

В соответствии с частью 1 статьи 446.3 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, если в ходе судебного производства по уголовному делу будут установлены основания, предусмотренные статьей 25.1 настоящего Кодекса, суд одновременно с прекращением уголовного дела или уголовного преследования разрешает вопрос о назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Принимая во внимание вышеизложенные обстоятельства, степень общественной опасности совершенного преступления, суд полагает, что предусмотренные статьей 76.2 Уголовного кодекса Российской Федерации условия соблюдены и считает возможным прекратить уголовное дело в отношении ФИО1, назначив подсудимому меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, поскольку данная мера является справедливой и достаточной для достижения задач уголовного закона, в том числе предупреждения совершения подсудимым новых преступлений.

Суд, принимая во внимание мнение государственного обвинителя, а также иных участников процесса, приходит к соответствующему решению с учетом правовой позиции, изложенной в Обзоре судебной практики освобождения от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа (статья 76.2 УК РФ), утвержденной Президиумом Верховного Суда Российской Федерации дата, при наличии оснований, предусмотренных законом для прекращения уголовного дела.

Прекращая производство по делу, суд исходит из того, что реализация указанных в статье 6 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации целей уголовного судопроизводства осуществляется не только путем привлечения виновных к уголовной ответственности и их наказания, но и в результате освобождения от уголовной ответственности путем прекращения уголовного преследования в предусмотренных уголовным и уголовно-процессуальном законодательством случаях.

При определении размера штрафа суд в соответствии со статьей 104.5 Уголовного кодекса Российской Федерации учитывает, что ФИО1 обвиняется в совершении преступления средней тяжести, трудоустроен, иждивенцев не имеет, в силу возраста и состояния здоровья не имеет препятствий к трудоустройству, то есть имеет возможность получать заработную плату и иной доход.

Также с учетом имущественного положения ФИО1 суд устанавливает срок, в течение которого он обязан уплатить судебный штраф.

Гражданский иск не заявлен.

Процессуальные издержки отсутствуют.

Вопрос о вещественных доказательствах суд разрешает в соответствии с ч.3 ст. 81 УПК РФ. При этом в силу п. 5 ч.3 ст. 81 УПК РФ документы, изъятые в ходе обыска в ООО «НУБР» подлежат оставлению в распоряжении Свидетель №1; оптический диск и документы, содержащиеся в материалах дела, подлежат хранению при деле в течение всего срока его хранения. Кроме того, хранящиеся при уголовном деле бухгалтерские документы ООО «Диалл Альянс», ООО «Салымнефть», ООО «Быковогаз», ООО «РусКомСевер» также подлежат хранению при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего, поскольку ходатайств об их передаче заинтересованным лицам в суд не поступало.

В связи с прекращением уголовного дела избранная в отношении ФИО1 мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении подлежит отмене.

На основании изложенного, руководствуясь статьей 76.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, статьями 25.1, 446.3, 256 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Прекратить уголовное дело в отношении ФИО1, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного частью 2 статьи 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, на основании статьи 25.1 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Назначить ФИО1 меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере двухсот пятидесяти тысяч рублей.

Судебный штраф должен быть уплачен ФИО1 в течение одного месяца со дня вступления постановления в законную силу.

Судебный штраф подлежит перечислению по реквизитам получателя:

УФК по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре (СУ СК России по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре); ИНН 8601043081; КПП 860101001; ОКТМО 71871000; номер счета получателя платежа: 03№, кор.сч. 40№; Банк получателя: РКЦ Ханты-Мансийск//УФК по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре <адрес>; БИК 007162163; КБК 41№, назначение платежа: штраф по уголовному делу № Няганский МСО, плательщик: ФИО1, идентификатор 41№.

Разъяснить ФИО1, что в соответствии с частью 2 статьи 104.4 Уголовного кодекса Российской Федерации, в случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф отменяется и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части настоящего Кодекса (в данном случае по части 2 статьи 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации). При этом суд отменяет постановление и продолжает рассмотрение уголовного дела в общем порядке.

Также разъяснить ФИО1, что в соответствии с ч.2 ст. 446.3 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации сведения об уплате судебного штрафа необходимо представить в органы принудительного исполнения Российской Федерации в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа.

Вещественные доказательства:

- оптический диск и документы, хранящиеся в материалах дела, а также бухгалтерские документы ООО «Диалл Альянс», ООО «Салымнефть», ООО «Быковогаз», ООО «РусКомСевер» (осмотренные дата и хранящиеся при материалах уголовного дела в картонной коробке) – хранить при деле в течение всего срока хранения уголовного дела;

- изъятые в ходе обыска в ООО «НУБР» документы (в двух картонных коробках) - оставить в распоряжении Свидетель №1, отменив ответственное хранение.

Меру пресечения ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить.

Постановление может быть обжаловано в судебную коллегию по уголовным делам суда <адрес> – Югры через Няганский городской суд в течение 15 суток со дня его вынесения.

В случае подачи апелляционных жалоб, представления, ФИО1 вправе ходатайствовать в тот же срок о своем участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции, о чем должно быть указано в его апелляционной жалобе (возражениях на жалобы, представление), поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий Е.А. Миронова

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

УСТАНОВИЛ:

ПОСТАНОВИЛ:

Лица

Прокурор

Защитник (адвокат)

Решения

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

УСТАНОВИЛ:

ПОСТАНОВИЛ:

Участники

Лица

Прокурор

Защитник (адвокат)

Ход дела