дело № 1-17/2-2026 УИД 42MS0038-01-2026-000975-39 П Р И Г О В О Р Именем Российской Федерации г. Кемерово 9 апреля 2026 года Мировой судья судебного участка № 2 Заводского судебного района города Кемерово Кемерова Л.А., при секретаре Майер М.В. с участием: государственного обвинителя Семеновой А.И., защитника подсудимого адвоката Павлюк Е.Ю., подсудимого Шерстобитова Н.И.,рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:
Шерстобитова <ФИО1>, родившегося <ДАТА2> в г. Кемерово, гражданина РФ, имеющим среднее специальное образование, холостого, иждивенцев не имеющего, инвалидности не имеющего, работающего без официального трудоустройства, зарегистрированного по адресу: г. Кемерово, <АДРЕС>, кв<АДРЕС> военнообязанного, не судимого, по настоящему делу под стражей не содержащегося, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст.173.2 УК РФ,
УСТАНОВИЛ:
Шерстобитов Н.И. совершил умышленное преступление при следующих обстоятельствах:
20.07.2025 не имея намерения осуществления предпринимательской и коммерческой деятельности, а так же цели участия и управления в деятельности ИП Шерстобитов <ФИО1> (далее по тексту - ИП <ФИО2>) ИНН <НОМЕР> ОГРНИП 325420500073934, с целью предоставления документа, удостоверяющего личность, для внесения в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей сведений о подставном лице, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в интересах неустановленного лица, за денежное вознаграждение, находясь по адресу: <АДРЕС>, сообщил о своем согласии предоставить документ, удостоверяющий личность на свое имя для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя и внесении в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей сведений о нем как о подставном лице.
После чего неустановленное следствием лицо, в период с 20.07.2025 по 21.07.2025 неустановленное в ходе предварительного следствия время, находясь в неустановленном месте, направило посредством телекоммуникационных каналов связи в АО «Аналитический центр», являющегося удостоверяющим центром, осуществляющим выпуск квалифицированных сертификатов заявку для подачи заявления на изготовление электронно-цифровой подписи на имя Шерстобитова Н.И., на основании которых представитель АО «Альфа-Банк», являющегося партнером АО «Аналитический центр» осуществляющее проверку документов и идентификацию заявителя, сообщил о дате и месте встречи с выездным менеджером для осуществления идентификации личности.
После чего, Шерстобитов Н.И. 21.07.2025 в неустановленное в ходе предварительного следствия время, на основании поданной неустановленным в ходе предварительного следствия лицом заявки, с целью предоставления документа, удостоверяющего личность, для внесения в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей сведений о подставном лице, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в интересах неустановленного лица, не имея цели осуществления предпринимательской деятельности, находясь около дома 1 по ул. С. Тюленина в г. Кемерово предоставил выездному менеджеру АО «Альфа-Банк» документ удостоверяющий личность Шерстобитова Н.И. - паспорт гражданина Российской Федерации на имя Шерстобитова <ФИО1>, <ДАТА2> года рождения, серии <НОМЕР> номер <НОМЕР>, выданного <ДАТА6> ГУ МВД России по <ФИО3> области для получения квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи.
23.07.2025, выездной менеджер АО «Альфа-Банк» в неустановленное в ходе предварительного следствия время, находясь около дома 1 по ул. С. Тюленина в г. Кемерово с использованием специализированной программы направили в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России № 15 по Кемеровской области - Кузбассу, расположенную по адресу: г. Кемерово, пр. Октябрьский, 32, пакет документов, содержащий заявление Шерстобитова Н.И. Формы <НОМЕР> о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя при создании ИП Шерстобитов Н.И. сканированный образ документа удостоверяющего личность Шерстобитова Н.И. - паспорт гражданина Российской Федерации на имя Шерстобитова <ФИО1>, <ДАТА2> года рождения, серии <НОМЕР> номер <НОМЕР>, выданного <ДАТА6> ГУ МВД России по <ФИО3> области, удостоверив электронно-цифровой подписью Шерстобитова Н.И. отправку документов, на основании которых должностным лицом Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 15 по Кемеровской области - Кузбассу 23.07.2025 принято решение о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя внесена запись <НОМЕР> в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей сведений о нем, как об индивидуальном предпринимателе то есть сведений о подставном лице ИП Шерстобитов Н.И. Таким образом, Шерстобитов Н.И. в период с 20.07.2025 по 23.07.2025 незаконно предоставил документ, удостоверяющий личность - паспорт на свое имя, что повлекло внесения в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей внесение в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей сведений об ИП Шерстобитов Н.И., то есть сведений о подставном лице. При этом Шерстобитов Н.И. осознавал, что совершает умышленные действия, направленные на незаконное использование документов для образования (создания) юридического лица, то есть предоставление документа, удостоверяющего личность, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и желал их совершения. В судебном заседании подсудимый Шерстобитов Н.И. вину по предъявленному обвинению признал полностью, раскаялся в содеянном, отказался от дачи показаний в соответствии со ст.51 Конституции РФ. По ходатайству государственного обвинителя в соответствии с п.3 ч.1 ст.276 УПК РФ оглашены показания подсудимого, данные им в ходе дознания в качестве обвиняемого. Так, Шерстобитов Н.И. по факту предъявленного обвинения пояснил, что паспорт гражданина Российской Федерации терял около 4-х лет назад, но примерно через сутки его вернул таксист, поскольку он его как выяснилось оставил в такси г. Кемерово. Больше он его не терял. Опыта работы на руководящих должностях? Обладаете ли Вы знаниями в области экономики, бухгалтерского учета, юриспруденции у него не имеется. Образование у него среднее-специальное, специальность механик автотранспорта.Он не является и не являлся руководителем и (или) учредителем, директором, сотрудником ни в каких организациях. Единственное, что в ИП Шерстобитов Н.И. он считался руководителем. Но он никакой деятельность в качестве руководителя не осуществлял. Все документы для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя за него подавал сотрудник АО «Альфа-Банк». Сотрудник АО «Альфа-Банка» подъехала на автомобиле на адрес, где он проживал на момент подачи документов для регистрации ИП Шерстобитов Н.И., а именно: ул. С. Тюленина, д. 1, г. Кемерово. ИП он хотел зарегистрировать для осуществление грузоперевозок. Ему известно, что для организации работы необходимо сдавать отчет о работе автомобиля, а также указывать прибыль от грузоперевозок в налоговый орган, более ничего не нужно. После регистрации он думал, как начать работать по грузоперевозкам, но в итоге передумал, поскольку большая конкуренция, и дорогостоящее обслуживание автомобиля: подача документов в налоговый орган, и в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей. Он подавал заявку в АО «Альфа-Банк» для регистрации ИП, и после этого сотрудник АО «Альфа-Банк» помогал по оформлению документов. Какие именно необходимы документы, и куда они в последующем передаются он не знает. От него необходимы были только документы на его имя, а именно паспорт, ИНН, СНИЛС.Основные виды деятельности ИП, указанные в Едином реестре индивидуальных предпринимателей указаны как «Компьютерные технологи и реклама». Он затруднился ответить на вопрос, почему при регистрации ИП Вы не указали, что планируете заниматься грузоперевозками.
Дохода от деятельности ИП никакого не было. Но он получил вознаграждение от АО «Альфа-Банк» что стал новым клиентом для них. На какой системе налогообложения находится ИП Шерстобитов Н.И., он не знает. В каком налоговом органе состоит на учете ИП Шерстобитов Н.И., он не помнит. Печати у ИП Шерстобитова Н.И. не было. Как индивидуальный предприниматель ИП Шерстобитов Н.И. документацию не сдавал и не подписывал. Получал банковскую карту от АО «Альфа-Банк», и пользовался ей как дебиторской картой, то есть оплачивал личные покупки. Данную карту ему выдал сотрудник при регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. Он сам перечислял на данную банковскую карту денежные средства, и сам в последующем распоряжался ими, поступления от сторонних организаций на вышеуказанную банковскую карту АО «Альфа-Банк» не было. Счета на ИП Шерстобитов Н.И. открыты только в АО «Альфа-Банк». ЭЦП оформлял. Ранее данных им показаниях он говорил, что не оформлял, но позже вспомнил, что совместно с сотрудником АО «Альфа-Банк» он оформил на свое имя электронную цифровую подпись. Наименование оператора он не знает. На сегодняшний день ИП Шерстобитов Н.И. закрыто. Закрыл в 20-х числах декабря 2025 года, по причине того, что решил не заниматься этой деятельностью. Ранее он давал иные пояснения потому что он решил, что человек, который его опрашивал на тот момент является не настоящим полицейским, и не стал рассказывать всю правду, поскольку он ему не представился и не показал удостоверение сотрудника МВД России. Вознаграждение за регистрацию ИП он не получил, только около 10 600 рублей за то, что стал новым клиентом АО «Альфа-Банк».По поступлению на расчетный счет <НОМЕР>, открытый в АО «<АДРЕС>, на имя ИП Шерстобитов <ФИО1>, <ДАТА8> от АО «Альфа-Банк» пояснил, что это было поступление от АО «Альфа-Банк» за то, что он стал новым клиентом. Хочет пояснить, что поступление было не 10 600 рублей, а именно 10 000 рублей.
По перечислению с расчетного счета <НОМЕР>, открытого в АО «Альфа-Банк<АДРЕС>, на имя ИП Шерстобитов <ФИО1>, <ДАТА8> в размере 9 663 рублей на имя <ФИО4>. Пояснил, что он перевел указанную сумму на имя <ФИО4>, чтобы он в последующем снял наличкой в банкомате, и отдал <ФИО2>
Более ему по данному поводу пояснить нечего.
Оглашенные в судебном заседании показания подсудимый Шерстобитов Н.И. подтвердил, пояснил, что давал такие показания, вину признает.
Суд полагает возможным положить в основу приговора показания подсудимого <ФИО5>, данные им в ходе предварительного расследования, так как данные показания подтверждены подсудимым в судебном заседании, подтверждаются материалами дела, сомнений у суда не вызывают.
Помимо признания вины подсудимым, его вина подтверждается также доказательствами, представленными органом дознания и исследованными судом в судебном заседании, в том числе, показаниями свидетелей, данными в ходе предварительного расследования, которые оглашены в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, поскольку указанные лица в судебное заседание не явились, не ходатайствовали о рассмотрении дела с их участием, а также иными доказательствами, представленными государственным обвинителем.
Из показаний свидетеля <ФИО6> следует, что 28.08.2025 им было получено объяснение от гр. Шерстобитова <ФИО1>, <ДАТА2> года рождения, по факту того, что он 20.07.2025 не имея намерения осуществления предпринимательской и коммерческой деятельности, то есть фиктивное ИП на свое имя, Шерстобитов <ФИО1>, предоставил документ, удостоверяющий личность на свое имя, а именно паспорт гражданина Российской Федерации, для получения вознаграждения, в виде денежных средств. Так, по его словам, 21.07.2025 на адрес его фактического проживания, <АДРЕС>, подъехал сотрудник АО «Альфа-Банк<АДРЕС> по имени Мария, для оформления фиктивного ИП. После передачи паспорта гражданина Российской Федерации на свое имя сотруднику АО «Альфа-Банк<АДРЕС>, Шерстобитову Н.И. были переданы от сотрудника АО «Альфа-Банка» документы для подписания, какие именно были документы переданы ему не известно. Шерстобитовым Н.И. при даче объяснений было указано, что он после регистрации в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей ИП Шерстобитов Никита Игоревич, руководить не собирался, и не руководил, проходил указанную регистрацию для получения вознаграждения, в виде денежных средств. Также хочет добавить, что Шерстобитов Н.И. показания давал добровольно, логично, говорил уверенно, в своих словах не путался
Из показаний свидетеля <ФИО7> следует, что с лета 2021 года по настоящее время официально трудоустроена в ДО «Кемеровский» АО «Альфа-Банк» в должности главного менеджера. В ее должностные обязанности входит: развитие отношений с партнерами, поиск и привлечение новых партнеров, а также открытие расчетных счетов юридическим лицам. Ее непосредственное рабочее место расположено в офисе ДО «Кемеровский» АО «Альфа-Банк» по адресу: г. Кемерово, ул. Соборная, д. 3, также является выездным сотрудником, то есть при работе с клиентами она выезжает на указанный адрес клиента и выполняет свои должностные обязанности.
Так по существу уголовного дела может пояснить следующее, что Шерстобитов <ФИО1> ей ранее не был знаком, она его не помнит, увижу на улице и не узнает, поскольку это для нее был обычный клиент АО «Альфа-Банк<АДРЕС>.
Относительно обращения Шерстобитова <ФИО1>, <ДАТА2> года рождения, может пояснить, что <ДАТА4> <ФИО8> дистанционно обратился в АО «Альфа-Банк<АДРЕС> с целью получения услуги оформления квалифицированной электронной цифровой подписи (далее - ЭЦП).
Получение клиентом услуги квалифицированной цифровой подписи происходит следующим образом: клиент обращается в банк дистанционным путем, прилагает скан паспорта, также указывает данные СНИЛС, ИНН, номер телефона, адрес электронной почты, на рассмотрение заявки отводится около 1 часа, если обращение рассмотрено, то с клиентом связываются по мобильной связи и договариваются о встрече. Встреча может происходить в офисе банка, либо вне офиса. Клиент при менеджере банка подписывает заявление физического лица на изготовление квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи, сведения содержащиеся в квалифицированном сертификате электронной подписи, далее с помощью программы «myDSS 2.0» проходит активацию электронного ключа и подписание заявления о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме Р21001, сотрудник производит идентификацию клиента, то есть удостоверяет личность с паспортом, производит фотографирование клиента с паспортом в руках и подкрепляет весь пакет документов в специальную банковскую программу для подачи данных в ФНС России. Проверка осуществляется от 3 до 5 рабочих дней, после чего происходит регистрация ИП.
Обращение Шерстобитова Н.И. было сформировано в виде заявки в программе АО «Альфа-Банк<АДРЕС>, заявка на получении ЭЦП была им подана дистанционно, был активированный ключ и подкреплен пакет документов для направления ФНС России, <ФИО7> созвонилась с Шерстобитовым Н.И., по указанному в заявке номеру <ОБЕЗЛИЧЕНО>, и выехала на указанный им адрес, а именно на ул. С. Тюленина, д. 1, г. Кемерово, который он озвучил в ходе телефонного разговора. Встреча происходила в ее автомобиле на парковке около подъезда № 3 д. 1 по ул. С. Тюленина, г. Кемерово.
Хочет добавить, что обращение на получение ЭЦП подразумевает и регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя в ФНС России, в заявке Шерстобитова Н.И. был указан контактный номер телефоне, также к заявке был вложен скан паспорта гражданина Российской Федерации, но она его открыть не может в силу безопасности банка, номер СНИЛС, адрес электронной почты: oyster12026@gmail.com, ОКВЭД (вид деятельности индивидуального предпринимателя), указана информация о системе налогообложения, также в заявке уже были заполнены паспортные данные. По указанному номеру телефона она созвонилась с клиентом, Шерстобитовым Н.И., который пояснил, что ему необходимо произвести активацию ЭЦП, произвести регистрацию в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя, с последующим открытием счета по карте «Альфа-Бизнес-Онлайн», в ходе телефонного разговора они договорились, что <ФИО7> подъедет на адрес: ул. С. Тюленина, д. 1, г. Кемерово. После этого она из программы Банка распечатала документы, которые уже сформированы в программе Банка, а именно: заявление на выпуск электронной - цифровой подписи АО «Аналитический Центр» и сертификат электронной - цифровой подписи; документы на открытие счета карты «Альфа-бизнес».
21.07.2025 в дневное (рабочее) время она подъехала на своем личном автомобиле на указанный адрес Шерстобитовым Н.И., ул. С. Тюленина, д. 1, г. Кемерово, припарковала автомобиль на месте парковки около подъезда № 3, и созвонилась с Шерстобитовым Н.И. сообщила о своем прибытии. Спустя пару минут Шерстобитов Н.И. сел к ней в автомобиль на переднее пассажирское сиденье, из какого именно он вышел подъезда она не обратила внимание, поскольку просматривала документы, которые распечатывала в офисе Банка.
После Шерстобитов Н.И. передал ей свой паспорт гражданина Российской Федерации, она визуально проверила его на подлинность, то есть просмотрела, чтобы паспорт не состоял из приклеенных листков, чтобы паспорт был не поврежден, специального аппарата у нее не было, после этого она открывала программу Банка, которая уже установлена на ее мобильном телефоне, перешла в заявку клиента, а именно в заявку Шерстобитова Н.И., фотографировала паспорт на им Шерстобитова Н.И., и затем клиента, Шерстобитова Н.И., с паспортом, который он держит в руке около лица, данный процесс происходит в программе Банка, то есть на свой мобильный телефон она не фотографирует, весь процесс происходит в программе Банка, и клиент подписывает собственноручно документы, которые она ранее распечатала в офисе Банка, которые она также фотографирует в программе АО «Альфа-Банк». После загрузки всех документов в программу Банка происходит выпуск электронной цифровой подписи на физическое лицо - на имя Шерстобитова Н.И. в АО «Аналитический Центр», потом происходит активация электронной цифровой подписи в мобильном приложении «myDSS 2.0», данное приложение Шерстобитов Н.И. в ее присутствии установил на свой мобильный телефон, и произвел активацию электронной - цифровой подписи, и пользоваться ей можно через мобильное приложение, то есть необходимые документы в которых нужна электронная цифровая подпись подписывается через данное приложение. Так же на встрече был подписан документ Подтверждение о присоединении к Соглашению об электронном документообороте по системе «Альфа-Офис» и Договор о расчетно-кассовом обслуживании в АО «Альфа-Банк<АДРЕС> для дальнейшего открытия расчетного счета на ИП <ФИО2> (ИНН <НОМЕР>). Затем по регламенту Банка, после получения электронной - цифровой подписи, ранее сформированные документы по регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, которые формируются сразу после заполнения заявки в Банке самим клиентом, указанные документы она направляет ссылкой в смс-сообщении на указанный номер клиента, затем клиент проходит по ссылке, там отображены все сформированные документы для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, клиент подписывает данные документы своей электронной - цифровой подписью, через указанное выше мобильное приложение, и направляет для регистрации в налоговый орган, регистрация в ФНС России проходит в течении от 3-х до 5-ти рабочих дней, но бывает и раньше. В заявке в программе Банке после направления документов в налоговый орган отображается статус заявки, что находится на регистрации, после того как регистрация прошла успешно, статус заявки меняется на «Бизнес зарегистрирован», и автоматически на адрес электронной почты и номер телефона клиента приходит ссылка на открытие счета карты «Альфа-Бизнес-Онлайн», также она созванивается с клиентом и дублирует информацию о том, что им поступило сообщение с ссылкой по которой необходимо перейти для открытия счета карты «Альфа-Бизнес-Онлайн». После того как клиент переходит по ссылке, он подтверждает открытие счета карты «Альфа-Бизнес-Онлайн» смс-кодом, который приходит ему смс-сообщением на номер телефона, после подтверждения смс-кодом, клиенту поступает смс-сообщение с указанием логина и временного пароля, для перехода в личный кабинет АО «Альфа-Банк<АДРЕС>, где уже меняет пароль на постоянный, в случае необходимой помощи в открытии счета карты «Альфа-Бизнес-Онлайн» клиент ей звонит и она помогает, дистанционно.
С Шерстобитовым Н.И. в ее автомобиле на адресе: ул. С. Тюленина, д. 1, г. Кемерово, происходила активация электронной - цифровой подписи, и направление документов в ФНС России для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, а открытие счета карты «Альфа-Бизнес-Онлайн» Шерстобитов Н.И. осуществлял самостоятельно, поскольку регистрация в качестве индивидуального предпринимателя в ФНС России занимает от 3-х до 5-ти рабочих дней. После того как документы в ФНС России были направлены, Шерстобитов Н.И. вышел из ее автомобиля, она сформировала подписанные им документы, то есть сложила их по порядку, и поехала дальше работать, куда именно пошел <ФИО2>, после того как вышел из машины, она не знает, поскольку не смотрела, занималась формированием документов.
Хочет добавить, что после проверки документов было принято положительное решение по открытию счета, Шерстобитову Н.И. пришло на адрес электронной почты и на телефон сообщение с ссылкой, для подтверждения открытия счета простой электронной подписью, и Шерстобитов Н.И. 24.07.2025 открыл расчетный счет <НОМЕР>.
По данным программного обеспечения банка отображается получение корпоративной карты <НОМЕР>******<НОМЕР>. Пин-код для карты клиент формирует самостоятельно в системе «Альфа-Бизнес-Онлайн», в которой клиент имеет свой личный кабинет на платформе банка, для подтверждения операций на указанный номер телефона приходят смс-сообщения, содержащие временный пароль для входа, а также подтверждения каждой операции.
С использованием индивидуального логина и пароля можно войти в свой личный кабинет с любого устройства: персональный компьютер, ноутбук, планшет, смартфон и осуществить платежные операции, в том числе формирование платежных поручений, перевод денежных средств с расчетного счета. Шерстобитов Н.И. как и любой клиент банка, был предупрежден, что несет персональную ответственность за утрату данных логина и пароля. По всем нормативным документам, а также в соответствии с договором банковского обслуживания непосредственно только клиент (единоличный исполнительный орган юридического лица - ЕИО), открывший расчетный счет, и лица, которым ЕИО предоставляет доступ посредством письменного личного заявления, имеют право входить в личный кабинет под личными доступами и совершать операции по расчетному счету. Это все написано в правилах пользования, с которым знакомится клиент при открытии расчетного счета. Также поясняю, что логин и пароль в соответствии с договором является цифровой подписью клиента. По ИП <ФИО2>ИНН <НОМЕР>, как уже сказано выше, доступ в интернет-банк по счету был предоставлен только Шерстобитову Н.И.
Также хочет добавить, что в АО «Альфа-Банк<АДРЕС> есть программа лояльности при открытии счета карты «Альфа-Бизнес-Онлайн», то есть при открытии данного счета совершения расходных операций, в том числе оплата покупок, поступление денежных средств по счету, также прохождение обучений, предусмотренные данной программой лояльности, клиент получает вознаграждение от АО «Альфа-Банк<АДРЕС>.
Следователем на обозрение представлена выписка по расчетному счету <НОМЕР>, на имя ИП Шерстобитов <ФИО1>, согласно которой <ДАТА8> от АО «Альфа-Банк<АДРЕС> было поступление денежных средств в размере 10 000 рублей, это как раз и есть выплата вознаграждения кэшбэк в соответствии с условиями Правил программы лояльности «Деньги сверху», данная выплата предусмотрена программой лояльности от АО «Альфа-Банк<АДРЕС> при открытии счета карты «Альфа-Бизнес-Онлайн».
Более по данному поводу ей пояснить нечего.
Из показаний свидетеля <ФИО10> следует, что 21.07.2025 в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 15 по Кемеровской области - Кузбассу в электронном виде через официальный сайт ФНС России поступили документы для государственной регистрации Шерстобитова <ФИО1> (ИНН <НОМЕР>) в качестве индивидуального предпринимателя, документы состояли из Заявления о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме <НОМЕР>: Шерстобитова <ФИО1>; страниц паспорта Шерстобитова Н.И.
23.07.2025 Межрайонной ИФНС России № 15 по Кемеровской области-Кузбассу за отсутствием оснований для отказа вынесено решение о государственной регистрации Шерстобитова <ФИО1> (ИНН <НОМЕР>) в качестве индивидуального предпринимателя, присвоен ОГРНИП 325420500073934, после чего не позднее 24.07.2025 пакет соответствующих документов о государственной регистрации Шерстобитова <ФИО1> (ИНН <НОМЕР>) в качестве индивидуального предпринимателя был направлен в электронном виде заявителю Шерстобитову <ФИО1> сотрудником Межрайонной ИФНС России № 15 по Кемеровской области-Кузбассу на адрес электронной почты, указанный в заявлении: <ОБЕЗЛИЧЕНО>
В ходе проведения мероприятий по проверке достоверности сведений, внесенных в ЕГРИП в отношении индивидуального предпринимателя Шерстобитова <ФИО1> ИНН <НОМЕР> ОГРНИП <ОБЕЗЛИЧЕНО> Межрайонной ИФНС России № 15 по Кемеровской области - Кузбассу были установлены многочисленные косвенные признаки того, что Шерстобитов Н.И. является номинальным индивидуальным предпринимателем (подставным лицом): молодой возраст; отсутствие официальных доходов, что в свою очередь свидетельствует об отсутствии необходимых навыков и опыта для осуществления заявленных видов деятельности: «Деятельность рекламных агентств» и «Разработка компьютерного программного обеспечения»; отсутствие у Шерстобитова Н.И. в собственности недвижимого имущества и транспортных средств, в период регистрации в качестве индивидуального предпринимателя Шерстобитова <ФИО1> с 23.07.2025 по 23.12.2025 в налоговый орган налоговые декларации «Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость» и «Налоговая декларация по налогу на доходу на доходы физический лиц (форма № 3-НДФЛ)» не представлены, также книга покупок и продаж в Инспекции отсутствует.
Кроме того, сведения о полученных доходах <ФИО2> в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход за период с <ДАТА12> по <ДАТА13> (дата снятия с учета) в инспекцию не поступали.
Регистрация Шерстобитова Н.И. с 16.07.2025 в качестве налогоплательщика на профессиональный доход (самозанятого), тогда как параллельное открытие ИП в данном случае не имеет экономического смысла. Как показывает практика налоговых органов, зарегистрированные таким образом индивидуальные предприниматели не ведут реальной финансово-хозяйственной деятельности, а используются в противоправных целях для сдачи фиктивной налоговой отчетности, незаконного обналичивания денежных средств, проведения сомнительных банковских операций и т.п Помимо признания вины подсудимым, его вина подтверждается также доказательствами, представленными органом дознания и исследованными судом в судебном заседании:
- протокол осмотра предметов (документов) от 07.02.2026, с фототаблицей, согласно которого было осмотрено: документы материала проверки, зарегистрированный в отделе полиции «Южный» Управления МВД России по г. Кемерово, КУСП за № 10869 от 24.11.2025, - сведения о видах экономической деятельности по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД ОК 029-2014 (КДЕС Ред. 2)): 73.11 Деятельность рекламных агентств. - Ответ Межрайонной ИФНС России № 15 по Кемеровской области-Кузбассу от 22.10.2025 № 08-04/008388дсп, оформленное на 2-х листах, в ходе осмотра установлено, что Межрайонная ИФНС России № 15 по Кемеровской области-Кузбассу (далее-Инспекция) в ответ на требование о предоставлении копии документов, содержащихся в регистрационном деле ИП Шерстобитова <ФИО1>, <ДАТА2> года рождения, место регистрации : <АДРЕС><АДРЕС> ОГРИП <ОБЕЗЛИЧЕНО> на основании которых он стал предпринимателем, а также информацию о том, каким способом осуществлялось подписание документов, оформлялась ли электронная цифровая подпись на Шерстобитова Н.И., сообщает следующее:
- Документы из электронного архива форма 21001 Регистрация ФЛ в качестве ИП;
- Регистрационное дело ИП Шерстобитова Н.И.,
- Протокол осмотра предметов (документов) от 09.02.2026, с фототаблицей, согласно которого было осмотрено: Ответ на запрос № 11-21/009463дсп от 02.12.2025, предоставленный Межрайонная ИФНС России № 15 по Кемеровской области-Кузбассу, на 2-х листах, с приложениями. - Ответ на запрос № 08-04/009476дсп от 02.12.2025, предоставленный Межрайонная ИФНС России № 15 по Кемеровской области-Кузбассу, - Протокол осмотра предметов (документов) от 09.02.2026, с фототаблицей, согласно которого было осмотрено: Ответ на запрос № 22046 от 15.12.2025, предоставленный ООО «Т2 Мобайл», на 1-ом листе. - Протокол осмотра предметов (документов) от 09.02.2026, с фототаблицей, согласно которого было осмотрено: Ответ на запрос № АЦ/2025-05654/П от 16.12.2025, предоставленныйАО «Аналитический Центр», на 2-х листах, с приложением,
- Ответ на запрос № АЦ/2025-05654/П 16.12.2025, предоставленный АО «Аналитический Центр», оформленный на 2-х листах, в ходе осмотра установлено, что в ответ на запрос от 26.11.2025 №1/4-513 сообщают, что удостоверяющим центром АО «Аналитический Центр» для Шерстобитова <ФИО1>, <ДАТА2> года рождения, (ИНН <НОМЕР>, паспорт <НОМЕР> <НОМЕР> выдан <ДАТА22> ГУ МВД России по <ФИО3> области), как физического лица, был создан следующий квалифицированный сертификат ключа проверки эл подписи (далее по тексту - КСКПЭП):
- Копия заявления физического лица на изготовление квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи от 21.07.2025, оформленная на 1-ом листе, в ходе осмотра установлено, что Шерстобитов <ФИО1>, паспорт: <НОМЕР> <НОМЕР>, код подразделения: <ОБЕЗЛИЧЕНО> выдан ГУ МВД России по <ФИО3> области, дата выдачи: <ДАТА22>, дата рождения: <ДАТА2>, место рождения: <АДРЕС> Россия, адрес места жительства (регистрации): <АДРЕС>, 42, Кемерово, <АДРЕС>, просит создать квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи в соответствии с указанными в настоящем заявлении данными:
- Протокол осмотра предметов (документов) от 16.02.2026, с фототаблицей, согласно которого было осмотрено: Ответ на запрос АО «Альфа-Банк» от 19.01.2026, полученные через реализованную Систему предоставления сведений в соответствии с заключенным соглашением «Об обмене информацией в электронном виде и информационном взаимодействии» по расчетным счетам Шерстобитова Н.И., 16.04.2002 года рождения: - Ответ на запрос № 3840659 от 19.01.2026,- Протокол осмотра предметов (документов) от <ДАТА23>, с фототаблицей, согласно которого было осмотрено: Ответы на запросы ПАО «Сбербанк» от 21.01.2026, полученные через реализованную Систему предоставления сведений в соответствии с заключенным соглашением «Об обмене информацией в электронном виде и информационном взаимодействии» по расчетным счетам Шерстобитова Н.И., <ДАТА2> года рождения:
- Сопроводительное письмо (ответ на запрос № 3853406 от 21.01.2026), оформленное на 1-ом листе, в ходе осмотра которого установлено, что ПАО «Сбербанк» на запрос № 3853406 от 21.01.2026 направляет информацию согласно запросу. - Сопроводительное письмо (ответ на запрос № 3853769 от 21.01.2026), оформленное на 1-ом листе, в ходе осмотра которого установлено, что ПАО «Сбербанк» на запрос № 3853769 от 21.01.2026 направляет информацию согласно запросу. - Сопроводительное письмо (ответ на запрос № 3853773 от 21.01.2026), оформленное на 1-ом листе, в ходе осмотра которого установлено, что ПАО «Сбербанк» на запрос № 3853773 от 21.01.2026 направляет информациюсогласно запросу.
- Протокол осмотра предметов (документов) от 17.02.2026, с фототаблицей, согласно которого было осмотрено: Ответы на запросы АО «ТБанк» от 21.01.2026, полученные через реализованную Систему предоставления сведений в соответствии с заключенным соглашением «Об обмене информацией в электронном виде и информационном взаимодействии» по расчетным счетам Шерстобитова Н.И., 16.04.2002 года рождения: - Протокол осмотра предметов (документов) от 11.02.2026, с фототаблицей, согласно которого было осмотрено: Ответ на запрос АО «Альфа-Банк» от 10.02.2026, полученные через реализованную Систему предоставления сведений в соответствии с заключенным соглашением «Об обмене информацией в электронном виде и информационном взаимодействии»: - Протокол осмотра предметов (документов) от 12.02.2026, с фототаблицей, согласно которого было осмотрено: Ответ на запрос АО «Альфа-Банк» от 10.02.2026, полученные через реализованную Систему предоставления сведений в соответствии с заключенным соглашением «Об обмене информацией в электронном виде и информационном взаимодействии»: - Протокол осмотра предметов (документов) от 24.02.2026, с фототаблицей, согласно которого было осмотрено: Ответ на запрос АО «ТБанк» от 21.02.2026, полученные через реализованную Систему предоставления сведений в соответствии с заключенным соглашением «Об обмене информацией в электронном виде и информационном взаимодействии»: - Протокол осмотра предметов (документов) от 21.02.2026, с фототаблицей, согласно которого было осмотрено: Ответ на запрос № 11-11/003762 от 19.02.2026, предоставленныйМежрайонная ИФНС России № 15 по Кемеровской области-Кузбассу, на 1-ом листе.
- Протокол выемки от 25.02.2026, фототаблицей, согласно которого следует, что в кабинете № 522 Управления МВД России по г. Кемерово, расположенного по адресу: г. Кемерово, пр. Кузнецкий, 65, у обвиняемого Шерстобитова Н.И., были изъяты документы: паспорт гражданина Российской Федерации с серией <НОМЕР> номер <НОМЕР> выдан ГУ МВД России по <ФИО3> области <ДАТА22> на имя Шерстобитов <ФИО1>, <ДАТА2> года рождения.
- Протокол осмотра предметов (документов) от 25.02.2026, с фототаблицей, согласно которого было осмотрено: Паспорт гражданина Российской Федерации, на имя <ФИО11>
- Протокол проверки показаний на месте от 24.02.2026 свидетеля <ФИО7>, согласно которого свидетель <ФИО7> показала, что в ходе допроса пожелала добровольно на месте показать и рассказать о случившемся.
У суда нет оснований не доверять протоколам следственных действий, указанным выше, так как судом не установлено нарушение требований уголовно-процессуального закона при проведении указанных следственных действий, данные протоколы согласуются с другими доказательствами по делу, сомнений у суда не вызывают, в связи с чем суд признает их относимыми, допустимыми и достоверными и принимает как доказательства виновности подсудимого в совершенном им преступлении.
Указанных доказательств в их совокупности достаточно, чтобы прийти к выводу о том, что вина подсудимого, в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, полностью доказана.
При установленных обстоятельствах, оснований для квалификации действий подсудимого по каким-либо другим статьям закона суд не находит, оснований для оправдания подсудимого также не имеется, подсудимый подлежит уголовному наказанию в соответствии с нормами УК РФ за совершение преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ. Таким образом, приведенные судом в приговоре доказательства, которые были исследованы и оценены в совокупности, признаны судом относимыми, допустимыми, достоверными, позволили прийти к выводу о том, что вина подсудимого в указанном преступлении полностью доказана.
Действия Шерстобитова Н.И. суд квалифицирует по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ как предоставление документа, удостоверяющего личность, если эти действия совершены для внесения в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей сведений о подставном лице.
При назначении наказания подсудимому суд, в соответствии с ч. 3 ст. 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенного подсудимым преступления, личность подсудимого, который характеризуется положительно, обстоятельства, смягчающие наказание, влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи, на специализированных учетах не состоит.
К обстоятельствам, смягчающим наказание в соответствии с требованиями ст. 61 УК РФ, суд относит и также учитывает при назначении наказания, признание подсудимым вины, раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, молодой возраст.
Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.
Суд не находит оснований для применения ст.64 УК РФ, поскольку в ходе судебного разбирательства каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, установлено не было.
Поскольку Шерстобитов Н.И. совершил преступление, относящееся к категории небольшой тяжести, правила ч.6 ст.15 УК РФ в данном случае применены быть не могут. Учитывая установленные в судебном заседании обстоятельства в совокупности, характеризующие подсудимого данные, суд полагает, что достижение целей наказания, предусмотренных ч.2 ст.43 УК РФ, возможно путем назначения Шерстобитову Н.И. наказанияв виде обязательных работ. При этом суд учитывает, что данных об официальном трудоустройстве и получения заработной платы, доходов в материалы уголовного дела не представлено.
С учетом вида наказания, подлежащего назначению подсудимому, которое не является наиболее строгим видом наказания, предусмотренным санкцией ч.1 ст.173.2 УК РФ, судом не могут быть применены положения ч.1 ст.62 УК РФ.
Вопрос о судьбе вещественных доказательств судом разрешается в соответствии со ст. 81 УПК РФ.
Вопрос об оплате труда адвоката разрешен в отдельном постановлении.
На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.307-309 УПК РФ, суд,
ПРИГОВОРИЛ:
Признать Шерстобитова <ФИО1> виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ и назначить ему наказание в виде обязательных работ сроком на 200 часов.
Меру процессуального принуждения в отношении Шерстобитова <ФИО1> в виде обязательства о явке оставить прежней до вступления приговора суда в законную силу.
Вещественные доказательства: материалы ОРМ хранить в материалах уголовного дела на протяжении всего срока последнего.
Приговор может быть обжалован в Заводский районный суд г. Кемерово в течение 15 суток со дня постановления приговора, а осужденным, содержащимся под стражей - в тот же срок со дня получения копии приговора. Мировой судья: Л.А.К<ФИО12>