ПОСТАНОВЛЕНИЕ
21 апреля 2026 года г. Улан-Удэ
Октябрьский районный суд г. Улан-Удэ Республики Бурятия в составе судьи Лубсановой С.Б., при секретаре судебного заседания Шагжиевой А.А., рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном ст. 15.27.3 КоАП РФ в отношении ООО «Торговая компания Магнит» (№)
УСТАНОВИЛ:
Согласно постановлению о возбуждении дела об административном правонарушении от 17.03.2026 следует, что в действиях ООО «Торговая компания Магнит» (далее - ООО «ТК Магнит», Общество), усматриваются признаки состава административного правонарушения, предусмотренного ст.15.27.3 КоАП РФ, выразившиеся в совершении ООО «ТК Магнит» в период с 03.01.2023 по 28.04.2023 в интересах ООО «ТК Магнит» и иных участников преступной схемы финансовых операций с использованием денежных средств, заведомо полученных преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными активами.
Определением Железнодорожного районного суда г.Улан-Удэ от 07.04.2026 дело передано на рассмотрение Октябрьскому районному суду г.Улан-Удэ.
В судебном заседании заместитель прокурора Октябрьского района г. Улан-Удэ Шуляк С.А., представители прокурора Октябрьского района г. Улан-Удэ по доверенности Смагулов Э.Р., Денисова Н.В. постановление поддержали, пояснили, что коммерческий интерес юридического лица может заключаться в его роли в качестве инструмента, так называемого «транзита» для перемещения, и в последующем преобразования криминальных активов, полагали, что целью юридического лица являлось участие в сложносоставной схеме легализации преступных доходов, который доказан совокупностью доказательств, в том числе, приговорами Октябрьского районного суда г.Улан-Удэ от 31.03.2025 и от 01.04.2025 в отношении Степанова Н.С. и Надмитова Р.В., подконтрольность ООО «ТК Магнит» Степанову Н.С. подтверждена материалами дела, протоколами допроса работников контрагентов, из которых следует, что он выступал неформальным руководителем ООО «ТК Магнит». По срокам давности привлечения к административной ответственности полагали, что данное правонарушение не является длящимся, продолжающимся, каждая операция по выдаче денежных средств представляет собой самостоятельный состав административного правонарушения, вопрос о прекращении производства по событиям до 21.04.2023 оставили на усмотрение суда. Учитывая, что 28.04.2023 произведена выдача денежных средств в размере 2 590 000 руб. при определении суммы штрафа следует исходить из указанной суммы.
В судебном заседании представитель ООО «ТК Магнит» по доверенности Рязанов С.А. вину в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27.3 КоАП РФ не признал, пояснил, что Степанов Н.С. осужден по ст.172 УК РФ за осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере. Преступным доходом лица, совершающего обналичивание, признается именно извлеченная им выгода в виде комиссионного вознаграждения, сами денежные средства, переданные клиентами для обналичивания, не могут рассматриваться как доход, приобретенный в результате совершения преступления самим лицом, осуществляющим обналичивание, поскольку в конечном итоге указанные денежные средства возвращаются заказчику обналичивания. Следовательно, под легализацию может подпадать только сумма комиссии, которую субъект может ввести в легальный оборот, придавая ей вид законно полученной прибыли. Денежные средства, о которых идет речь в настоящем деле, не были получены в результате совершения преступления, такого как хищение, мошенничество либо получение взятки. При таких обстоятельствах, денежные средства в размере 41 194 100 руб. о которых идет речь в постановлении о возбуждении дела об административном правонарушении не могут рассматриваться в качестве имущества, добытого в результате преступления, и как следствие, не являются предметом административного правонарушения и не образуют его объективную сторону, поскольку источник поступления денежных средств не связан с хищением или иным незаконным владением ими. Кроме того, указывал, что административное правонарушение, предусмотренное статьей 15.27.3 КоАП РФ, не является длящимся, по финансовым операциям, совершенным до ДД.ММ.ГГГГ производство по делу подлежит прекращению в связи с истечением срока давности к привлечения к административной ответственности. Просил прекратить производство по делу в связи с отсутствием состава правонарушения, а также в связи с истечением сроков давности привлечения к административной ответственности. Указывал, что произведенная выдача денежных средств от 28.04.2023 в размере 2 590 000 руб. не может учитываться при назначении наказания, поскольку сумма вознаграждения (комиссии) Степанова Н.С. составляла 3%, соответственно, в случае привлечения Общества к административной ответственности, нельзя при определении суммы штрафа исходить из суммы дохода в размере 2 590 000 руб.
Выслушав пояснения сторон, исследовав материалы дела, суд приходит к следующим выводам.
В соответствии со статьей 15.27.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях совершение в интересах юридического лица сделок или финансовых операций с денежными средствами или иным имуществом, заведомо полученными для совершающего указанные сделки или финансовые операции лица преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере до трехкратной суммы денежных средств, стоимости иного имущества, являющихся предметом административного правонарушения, с конфискацией денежных средств или иного имущества либо без таковой или административное приостановление деятельности на срок до тридцати суток с конфискацией денежных средств или иного имущества либо без таковой.
Согласно примечанию к данной статье юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного настоящей статьей, и подлежит административной ответственности в случаях совершения административного правонарушения:
физическим лицом, уполномоченным на основании закона, иного правового акта, учредительного документа, договора или доверенности совершать действия от имени юридического лица;
физическим лицом, занимающим должность в органах управления юридического лица или органах, осуществляющих контроль за финансово-хозяйственной деятельностью юридического лица;
бенефициарным владельцем этого юридического лица в значении, определенном пунктом 8 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Как следует из материалов дела, заместителем прокурора Октябрьского района г.Улан-Удэ от 17.03.2026 в отношении ООО «ТК Магнит» вынесено постановление о возбуждении производства по делу об административном правонарушении, предусмотренном статьей 15.27.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
В обоснование указанного постановления указано, что прокуратурой Октябрьского района г.Улан-Удэ проведена проверка деятельности ООО «ТК Магнит» при распоряжении денежными средствами, полученными в период с 03.01.2023 по 28.04.2023.
Согласно сведениям из ЕГРЮЛ, ООО «ТК Магнит» зарегистрировано в качестве юридического лица 11.01.2018, генеральным директором с указанного момента и по настоящее время является Степанова Р.Ф.
Вступившим в законную силу приговором Октябрьского районного суда г.Улан-Удэ от 31.03.2025 Степанов Н.С. признан виновным в совершении преступления по п. «б» части 2 статьи 172 УК РФ, вступившим в силу приговором Октябрьского районного суда г.Улан-Удэ от 01.04.2025 Надмитов Р.В. признан виновным в совершении преступления по п. «б» ч. 2 ст.172 УК РФ, ч. 1 ст.174.1 УК РФ.
Как следует из указанных приговоров и материалов проверки, в 2020 г. между Надмитовым Р.В. и Степановым Н.С. достигнута договоренность, направленная на систематическое получение дохода в особо крупном размере путем осуществления незаконной банковской деятельности без регистрации и без специального разрешения (лицензии), а именно осуществлять банковские операции – переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, инкассацию денежных средств и кассовое обслуживание физических или юридических лиц, исключив все банковские операции и проводимые по ним денежные средства из под государственного контроля, извлекая от указанной незаконной банковской деятельности доход в особо крупном размере.
После безналичного перечисления денежных средств с расчетных банковских счетов клиентов на расчетные банковские счета ИП Надмитова Р.В. под видом мнимых сделок последний во взаимодействии со Степановым Н.С. осуществлял их дальнейшее перечисление на расчетные банковские счета ООО «ТК Магнит» под видом мнимых сделок о поставке табачной продукции с целью их последующего обналичивания.
В результате поступления денежных средств с расчетных банковских счетов ИП Надмитова Р.В. на расчетный банковский счет ООО «ТК Магнит» Степанов Н.С., реализуя совместный с Надмитовым Р.В. преступный умысел, из корыстных побуждений, в период с 03.01.2023 по 28.04.2023, находясь около офиса ООО «ТК Магнит» по адресу: <адрес>, осуществляя незаконную банковскую деятельность, возвращал Надмитову Р.В. денежные средства в наличной форме, выданные из кассы ООО «ТК Магнит». Полученные наличные денежные средства от Степанова Н.С. за вознаграждение в размере 3% Надмитов Р.В. передавал клиентам с удержанием вознаграждения в размере 10% от суммы обналиченных средств.
Генеральным директором общества Степановой Р.Ф., являющейся супругой Степанова Н.С., фактически предоставлена возможность использования банковских счетов ООО «ТК Магнит» в указанных противоправных целях. Всего в 2021 – 2023 г. на расчетные счета ООО «ТК Магнит» от ИП Надмитова Р.В. поступили денежные средства в размере 200 млн. рублей (стр.41 приговора Степанова Н.С., стр.13 приговора Надмитова Р.В., допрос Степанова Н.С. от 10.11.2024). Согласно представленным УФНС по Республике Бурятия сведениям после перечисления денежных средств от ИП Надмитова Р.В. на счета ООО «ТК Магнит» Степанов Н.С. систематически возвращал обналиченные денежные средства Надмитову Р.В. вблизи офиса ООО «ТК Магнит». В указанных целях из кассы ООО «ТК Магнит» в период с 10.01.2022 по 28.04.2023 систематически выдавались наличные денежные средства в целях расчетов с ИП Надмитовым Р.В. на общую сумму 223,2 млн. рублей. Операции по выдаче наличных денежных средств из кассы в целях расчетов с Надмитовым Р.В. в 2023 г. совершены ООО «ТК Магнит» в рамках преступной схемы обналичивания, что подтверждается материалами уголовных дел. Указанные операции совершены на общую сумму 41 194 100 руб. Впоследствии указанные денежные средства, не имеющие индивидуально-определенных признаков и приобретенные преступным путем, смешались с однородным правомерно приобретенным имуществом, поскольку на названные счета производились зачисления из различных источников. В последующем денежные средства, приобретенные преступным путем, израсходованы ООО «ТК Магнит» как в своих интересах, так и в интересах взаимосвязанных лиц. Время совершения правонарушения: 03.01.2023, 05.01.2023, 12.01.2023, 18.01.2023, 31.01.2023, 01.02.2023, 24.02.2023, 02.03.2023, 03.03.2023, 09.03.2023, 23.03.2023, 29.03.2023, 30.03.2023, 13.04.2023, 19.04.2023, 20.04.2023, 28.04.2023.
Согласно пункту 3 статьи 1 ГК РФ при установлении, осуществлении и защите гражданских прав и при исполнении гражданских обязанностей участники гражданских правоотношений должны действовать добросовестно. В силу пункта 4 статьи 1 ГК РФ никто не вправе извлекать преимущество из своего незаконного или недобросовестного поведения.
Принцип добросовестности предполагает, что исполняющее обязательство лицо, учитывая права и законные интересы контрагента, должно воздерживаться от поведения, вступающего в противоречие с установленными государством обязательными требованиями к ведению соответствующей деятельности.
Юридические лица, при осуществлении хозяйственных взаимоотношений обеспечивают получение документов, подтверждающих деловую репутацию и реальную деятельность контрагента, должны убедиться, что заключаемые ими сделки подписываются полномочными представителями организаций и содержат достоверные сведения.
Вопреки этим принципам ООО «ТК Магнит» нанесен ущерб государственным и муниципальным интересам, поскольку с его помощью совершены направленные на легализацию преступных доходов, генеральным директором Общества Степановой Р.Ф. фактические предоставлена возможность использования банковских счетов ООО «ТК Магнит» в противоправных целях.
В качестве предмета совершения административного правонарушения использовались заведомо полученные преступным путем денежные средства, поступившие на расчетные счета юридического лица - ООО «ТК Магнит», что подтверждается приговорами Октябрьского районного суда г. Улан-Удэ от 31.03.2025, 01.04.2025.
Из акта о заключении брака № от 29.09.2007 следует, что 29.09.2007 заключен брак между Степановым Н.С. и Гребенщиковой Р.Ф., после заключения брака жене присвоена фамилия Степанова.
В связи с чем, брачные отношения между Степановым Н.С. и Степановой Р.Ф., являющейся генеральным директором ООО «ТК Магнит», свидетельствуют об аффилированности, позволяющей Степанову Н.С. влиять на решения, деятельность, финансовые результаты ООО «ТК Магнит». Кроме того, об свидетельствуют заключенные между ООО «ТК Магнит» и ИП Степановым Н.С. договора аренды имущества (помещений), выдача денежных средств из кассы ООО «ТК Магнит» получателю «Николай», наличие общих котрагентов Степановой Р.Ф. и Степанова Н.С.
Таким образом, Степанов Н.С. фактически являлся контролирующим лицом ООО «ТК Магнит», оказывающим влияние на принятие решений руководством общества.
Введение денежных средств в легальный товарно-денежный оборот путем осуществления Надмитовым Р.В., Степановым Н.С. незаконной банковской деятельности (банковских операций) с использованием юридического лица придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами обществом свидетельствует о наличии интереса ООО «ТК Магнит».
Оценив представленные доказательства, суд приходит к выводам о наличии в действиях ООО «ТК Магнит» состава административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27.3 КоАП РФ, и вины в его совершении.
Срок давности привлечения к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного ст.15.27.3 КоАП РФ согласно ст.4.5 КоАП РФ составляет 3 года.
В соответствии с ч.1 ст.4.5 КоАП РФ постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено за пределами срока давности привлечения к административной ответственности.
Согласно п.6 ст.24.5 КоАП РФ производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению при наличии хотя бы одного из следующих обстоятельств: истечение сроков давности привлечения к административной ответственности.
Таким образом, в отношении административных правонарушений, предусмотренных ст.15.27.3 КоАП РФ по финансовым операциям, совершенным ООО «ТК Магнит» с 03.01.2023 по 20.04.2023 производство по делу об административных правонарушениях подлежит прекращению по основаниям, предусмотренным п.6 ч.1 ст.24.5 КоАП РФ за истечением срока давности привлечения к административной ответственности.
Вместе с тем, ООО «ТК Магнит» виновно в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст.15.27.3 КоАП РФ по финансовой операции, совершенной ООО «ТК Магнит» 28.04.2023 в размере 2 590 000 руб. (л.д.91 том 1).
Суд при назначении наказания учитывает характер административного правонарушения, отсутствие смягчающих и отягчающих обстоятельств, в связи с чем в соответствии со ст. 4.1 КоАП РФ полагает возможным назначить наказание в виде административного штрафа в размере трехкратной суммы денежных средств являющихся предметом административного правонарушения, то есть в размере 7 770 000 руб. (2 590 000 *3) с конфискацией денежных средств в размере 2 590 000 руб.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 29.10 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд
ПОСТАНОВИЛ:
Признать ООО «Торговая компания Магнит» (№) виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, имевшим место 28.04.2023 и назначить наказание в виде административного штрафа в размере трехкратной суммы денежных средств являющихся предметом административного правонарушения, то есть в размере 7 770 000 руб., с конфискацией денежных средств в размере 2 590 000 руб.
В отношении административных правонарушений, предусмотренных ст.15.27.3 КоАП РФ по финансовым операциям, совершенным ООО «Торговая компания Магнит» 03.01.2023, 05.01.2023, 12.01.2023, 18.01.2023, 31.01.2023, 01.02.2023, 24.02.2023, 02.03.2023, 03.03.2023, 09.03.2023, 23.03.2023, 29.03.2023, 30.03.2023, 13.04.2023, 19.04.2023, 20.04.2023, производство по делу прекратить по основаниям, предусмотренным п.6 ч.1 ст.24.5 КоАП РФ за истечением срока давности привлечения к административной ответственности.
Штраф следует оплатить не позднее 60 дней со дня вступления постановления в законную силу, перечислив по реквизитам на счет УФК по РБ Отделение НБ РБ (Управление Федеральной службы судебных приставов по РБ л/с №.
Платежный документ об оплате административного штрафа представить в Октябрьский районный суд г. Улан-Удэ.
Разъяснить, что неуплата административного штрафа в срок, предусмотренный законом, влечет назначение наказания по ч. 1 ст. 20.25 КоАП РФ.
Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Республики Бурятия в течение 10 дней со дня получения (или вручения) через Октябрьский районный суд г.Улан-Удэ.
Судья C.Б. Лубсанова