ПОСТАНОВЛЕНИЕ
15 сентября 2026 г. г. Нерюнгри
Судья Нерюнгринского городского суда Республики Саха (Якутия) Софронов П.А. рассмотрев дело об административном правонарушении в отношении:
Общества с ограниченной ответственностью «Золотой Регион», ИНН 1434043030, ОГРН 1111434001051, расположенного по адресу: Республика Саха (Якутия), п. Беркакит, ул. 18 съезда ВЛКСМ, 9А, привлеченного к административной ответственности, предусмотренной ч. 2 ст. 15.27 КОАП РФ, установил:
ООО «Золотой Регион» в период с 01 июня 2025 по 30 апреля 2026 осуществляло продажу драгоценных металлов в виде золота на суммы, превышающие 1 000 000 руб. А также совершало операции, подлежащие обязательному контролю.
Так, в период с 01 июня 2025 по 30 апреля 2026 Обществом совершено семь операций продажи драгоценных металлов и направлены формализованные электронные сообщения ФЭС 1-ФМ об операциях, подлежащих обязательному контролю, с указанием кода признака операции «3» для операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий, что соответствует сведениям об операции с имуществом, нарушив правила подп. 4 п.1 ст. 7 ФЗ от 07 августа 2001 № 115-ФЗ;
Также Обществом направлены в Росфинмониторинг недостоверные сведения о номере универсального передаточного документа, товарной накладной в поле формализованного электронного сообщения «Соддок» в нарушение требований подп. «а» п.3 п.10 и 23 «Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной ФЗ от 07 августа 2021 №115-ФЗ, утвержденных Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 08 сентября 2022 № 18; подп. «а» п.3 и подп. «а» п.4 «Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом и индивидуальным предпринимателям», утвержденное постановлением Правительства РФ от 19 марта 2014 №209; подп. 4 п.1 ст. 7 ФЗ №115-ФЗ.
Представитель ООО «Золотой Регион», извещенного надлежащим образом, на судебное заседание не явился, представив письменные пояснения.
Исследовав материалы дела, прихожу к следующему.
Отношения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц урегулированы Федеральным законом от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», который направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
На основании ст. 5 указанного Федерального закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.
В соответствии со ст. 4 Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, относятся организация и осуществление внутреннего контроля.
Организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих в себя разработку правил внутреннего контроля и в установленных Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - целевые правила внутреннего контроля), а также назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля;
Осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающая в себя, в том числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по проведению в установленных Федеральным законом случаях упрощенной идентификации клиентов - физических лиц, установлению информации, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона, по оценке степени (уровня) риска совершения клиентами подозрительных операций и отнесению клиентов к группам риска совершения подозрительных операций, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля (ст. 3 Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).
Согласно п.п.4 п.1 ст. 7 Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 1.10, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5 Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами: вид операции и основания ее совершения; дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена; сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные документов, подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации (если наличие таких документов обязательно в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации), идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания; наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом; сведения, необходимые для идентификации иностранной структуры без образования юридического лица, совершающей операцию с денежными средствами или иным имуществом (наименование, регистрационный номер (номера) (при наличии), присвоенный иностранной структуре без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) при регистрации (инкорпорации), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), место ведения основной деятельности); сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица или иностранной структуры без образования юридического лица, по поручению и от имени которых совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные документов, подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации (если наличие таких документов обязательно в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации), идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица; сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица или иностранной структуры без образования юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные документов, подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации (если наличие таких документов обязательно в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации), идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического или юридического лица; сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные документов, подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации (если наличие таких документов обязательно в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации), идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации (инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или их аналоги), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.
Постановлением Правительства РФ от 19 марта 2014 N 209 утверждены Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям".
Согласно под. «а» п. 3 указанного положения, организации и индивидуальные предприниматели представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу следующую информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - девятым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона.
Из материалов дела следует состояние российской организации ООО «Золотой Регион» на налоговом учете в налоговом органе по месту нахождения юридического лица с 14 октября 2011 года, с ОГРН 1111434001051 и ИНН 1434043030.
Выписки из Единого государственного реестра юридических лиц № № от 12 августа 2026 года свидетельствует об основном виде деятельности Общества по ОКВЭД ОК 07.29.4 - добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы).
Министерством финансов РФ Федеральной пробирной палатой Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Дальневосточному федеральному округу 05 мая 2026 издан приказ о проведении плановой документарной проверки № в отношении ООО «Золотой Регион» с целью оценки исполнения требований законодательства ООО «Золотой Регион» в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
По результатам проверки, государственным инспектором отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных камней № МРУ Пробирной палаты России по ДФО составлен акт проверки от 25 июня 2026, согласно которому плановая документарная проверка проводилась в отношении ООО «Золотой Регион» за период с 27 мая 2026 по 25 июня 2026, установлено нарушение подп. 2 ст. 7 ФЗ от 07 августа 2001 №115-ФЗ, подп. 4 п. 1 ст. 7 ФЗ от 07 августа 2001 №115-ФЗ, подп. «а» п.4 Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и индивидуальным предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям», утвержденное постановлением Правительства РФ от 19 марта 2014 №209; подп. «а» п. 3 приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от 08 февраля 2022 №18 «Об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной ФЗ от 07 августа 2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма»; подп. 7 п. 1 ст. 7, п. 3 ст. 7.5 ФЗ от 07 августа 2001 №115-ФЗ.
Обстоятельства нарушения подтверждаются картой специльного учет юридического лица, генеральным соглашением, заключенным ПАО «Сбербанк России» и ООО «Золотой регион» 13 июня 2019г, счетами-фактурами о сделках Общества с золотом, договором поставки, платежными поручениями об оплате по договору поставки драгоценных металлов.
По результатам проведенной проверки в отношении ООО «Золотой регион» составлен протокол № от 10 августа 2026 об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КОАП РФ, согласно которому в период с 01 июня 2025 по 30 апреля 2026 ООО «Золотой Регион» осуществляло продажи драгоценных металлов золото ПАО «Сбербанк» АО «Новосибирский аффинажный завод» на суммы превышающие 1 000 000 руб., а равно совершало операции, подлежащие обязательному контролю. В период с 01 июня 2025 по 30 апреля 2026 Обществом совершено семь операций продажи драгоценных металлов. Однако Общество направляло формализованные электронные сообщения ФЭС 1-ФМ об операциях, подлежащих обязательному контролю, исключительно с указанием кода признака операции – «3» для операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий, что соответствует сведениям об операции с имуществом в нарушение требования подп. 4 п.1 ст. 7 ФЗ от 07 августа 2001 №115-ФЗ; направлены в Росфинмониторинг недостоверные сведения о номере универсального передаточного документа, товарной накладной в поле формализованного электронного сообщения «Соддок» в нарушение требований подп. «а» п.3 п.10 и 23 «Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной ФЗ от 07 августа 2021 №115-ФЗ, утвержденных Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 08 сентября 2022 №18; подп. «а» п.3 и подп. «а» п.4 «Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом и индивидуальным предпринимателям», утвержденное постановлением Правительства РФ от 19 марта 2014 №209; подп. 4 п.1 ст. 7 ФЗ №115-ФЗ.
Таким образом, Общество, осуществляя экономическую деятельность по осуществлению операций по купле-продаже драгоценных металлов, не приняло меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, не предоставило в уполномоченный орган сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю.
Указанные доказательство, соответствуют нормам КОАП РФ и Обществом не оспариваются.
В соответствии с ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
Доказательства объективной невозможности соблюдения Обществом законодательства в части надлежащей организации и осуществлении внутреннего контроля за представлением обществом в уполномоченный орган сведений об операциях, в материалах дела отсутствуют, а также иные обстоятельства, исключающие его вину, не установлены.
Таким образом, установлена вина Общества в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КОАП РФ, то есть неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков.
В соответствии с ч. 2 ст. 15.27 КОАП РФ действия (бездействие), повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
При назначении наказания учитывается, что в соответствии с ч. 1 ст. 3.1 КоАП РФ административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений, как самим правонарушителем, так и другими лицами.
Согласно ч. 3 ст. 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.
Обстоятельством смягчающим административную ответственность юридического лица, в соответствии со ст. 4.2 КоАП РФ, признается совершение Обществом административного правонарушения впервые.
Обстоятельств, отягчающих административную ответственность Общества, не установлено.
Согласно п. 3.2 ст. 4.1 КоАП РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II КОАП РФ либо соответствующей статьей или частью статьи закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.
По делу не установлены обстоятельства, позволяющие применить положения части 3.2 статьи 4.1 КОАП РФ.
Общество является субъектом малого предпринимательства, что следует из Единого реестра субъектом малого предпринимательства.
При таких обстоятельствах, с учетом характера и степени совершенного правонарушения, учитывая отсутствие смягчающих и отягчающих вину обстоятельств, необходимо учитывать минимальное наказание, предусмотренное санкцией ч. 2 ст. 15.27 КОАП РФ, в виде штрафа в размере 200 000 руб.
Учитывая существо нарушения, правила ст. 4.1.2 КОАП РФ не применяются.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 29.9-29.11 КОАП РФ, постановил:
признать Общество с ограниченной ответственностью «Золотой Регион» ( ИНН 1434043030, ОГРН 1111434001051) виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КОАП РФ, и подвергнуть его административному наказанию в виде административного штрафа в размере 200 000 рублей.
Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Республики Саха (Якутия) в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления.
судья штраф подлежит уплате по следующим реквизитам:
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>