РЕШЕНИЕ
30 июня 2026 года г. Улан-Удэ
Судья Верховного Суда Республики Бурятия Ихисеева М.В., при секретаре Подкаменевой О.В., рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу представителя ООО «Торговая компания «Магнит» Рязанова С.А., действующего на основании доверенности на постановление судьи Советского районного суда г.Улан-Удэ от 21 апреля 2026 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст.15.27.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее КоАП РФ) в отношении ООО «Торговая компания Магнит»,
УСТАНОВИЛА:
Постановлением заместителя прокурора Октябрьского района г.Улан-Удэ от 17 марта 2026г. возбуждено дело об административном правонарушении в отношении юридического лица – Общества с ограниченной ответственностью «Торговая компания Магнит» за совершение административного правонарушения, предусмотренного ст.15.27.3 КоАП РФ.
Определением Железнодорожного районного суда г.Улан-Удэ от 07 апреля 2026г. дело передано на рассмотрение Октябрьскому районному суду г.Улан -Удэ по подсудности.
Постановлением судьи Октябрьского районного суда от 21 апреля 2026 года ООО «Торговая компания Магнит» признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст.15.27.3 КоАП РФ и назначено наказание в виде административного штрафа в размере трехкратной суммы денежных средств, являющихся предметом административного правонарушения в размере 7 770 000 руб., с конфискацией денежных средств в размере 2 590 000 руб.
В отношении административных правонарушений, предусмотренных ст.15.27.3 КоАП РФ по финансовым операциям, совершенным ООО «Торговая компания Магнит» 03 января 2023г,05 января 2023г, 12 января 2023г., 18 января 2023г., 31 января 2023г.,01 февраля 2023г.,24 февраля 2023г.,02 марта 2023г., 03 марта 2023г., 09 марта 2023г., 23 марта 2023г.,29 марта 2023г., 30 марта 2023г., 13 апреля 2023г.,19 апреля 2023г.,20 апреля 2023г. производство по делу прекратил по основаниям, предусмотренным п.6 ч.1 ст.24.5 КоАП РФ за истечением срока давности привлечения к административной ответственности.
Представитель ООО «ТК Магнит» по доверенности Рязанов С.А. обратился в Верховный Суд Республики Бурятия с жалобой на указанное постановление районного суда в силу его незаконности, в которой ставит вопрос об отмене постановления районного суда, прекращении производства по делу в связи с отсутствием состава административного правонарушения, либо об измени постановления в виде исключения назначенного дополнительного наказания в виде конфискации денежных средств в силу п.2 ст.15.27.3 КоАП РФ, снижения размера административного штрафа до минимума в соответствии с ч.3.2 ст.4.1 КоАП РФ.
В судебном заседании, представитель Рязанов С.А. доводы жалобы поддержал.
Представители прокуратуры, действующие по доверенности Денисова Н.В., Смагулов Э.Р.возражали против доводов жалобы, указывали на законность и обоснованность принятого судом постановления.
Выслушав пояснения участвующих в деле лиц, изучив материалы дела, доводы жалобы, письменного возражения, прихожу к следующему.
Как следует из материалов дела и установлено районным судом, прокуратурой Октябрьского района г.Улан-Удэ проведена проверка деятельности ООО «ТК Магнит» о распоряжении денежными средствами, полученными в период с 03 января 2023 по 28 апреля 2023г.
Согласно сведениям из ЕГРЮЛ, ООО «ТК Магнит» зарегистрировано в качестве юридического лица 11 января 2008г., генеральным директором является Степанова Р.Ф.
Приговором Октябрьского районного суда г.Улан-Удэ от 31 марта 2025г. Степанов Н.С. признан виновным в совершении преступления по п. «б» ч.2 ст. 172 УК РФ, вступившим в законную силу приговором Октябрьского районного суда г.Улан-Удэ от 01 апреля 2025г., ФИО11 признан виновным в совершении преступления по п «б» ч.2 ст.172 УК РФ, ч.1 ст.174 УК РФ.
Согласно указанному приговору суда и материалам проверки суд установил, что в 2020г. между ФИО11 и Степановым Н.С. достигнута договоренность, направленная на систематическое получение дохода в особо крупном размере путем осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии), а именно: осуществлять банковские операции - переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, инкассацию денежных средств и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, исключив все банковские операции и проводимые по ним денежные средства из- под государственного контроля, извлекая от указанной незаконной банковской деятельности доход в особо крупном размере.
После безналичного перечисления денежных средств с расчетных банковских счетов клиентов на расчетные банковские счета индивидуального предпринимателя ФИО11 под видом мнимых сделок последний во взаимодействии со Степановым Н.С. осуществлял их дальнейшее перечисление на расчетные банковские счета ООО « ТК Магнит» под видом мнимых сделок о поставке табачной продукции с целью их последующего обналичивания. В результате поступления денежных средств с расчетных банковских счетов ИП ФИО11 на расчетный банковский счет ООО «ТК Магнит» Степанов Н.С., реализуя совместный с ФИО11 преступный умысел, из корыстных побуждений, в период с 03 января 2023 по 28 апреля 2023, находясь около офиса ООО «ТК Магнит» по адресу: <...>, осуществляя незаконную банковскую деятельность, возвращал ФИО11 денежные средства в наличной форме, выданные из кассы ООО «ТК Магнит». Полученные наличные денежные средства от Степанова Н.С. за вознаграждение в размере 3% ФИО11 передавал клиентам с удержанием вознаграждения в размере 10% от суммы обналиченных средств.
Генеральным директором общества Степановой Р.Ф., являющейся супругой Степанова Н.С., была фактически предоставлена возможность использования банковских счетов ООО «ТК Магнит» в указанных противоправных целях. Всего в 2021 – 2023 г. на расчетные счета ООО «ТК Магнит» от ИП ФИО11 поступили денежные средства в размере 200 млн. рублей (стр.41 приговора Степанова Н.С., стр.13 приговора ФИО11, допрос Степанова Н.С. от 10 ноября 2024).
Согласно представленным УФНС по Республике Бурятия сведениям после перечисления денежных средств от ИП ФИО11 на счета ООО «ТК Магнит» Степанов Н.С. систематически возвращал обналиченные денежные средства ФИО11 вблизи офиса ООО «ТК Магнит». В указанных целях из кассы ООО «ТК Магнит» в период с 10 января 2022 по 28 апреля 2023 систематически выдавались наличные денежные средства в целях расчетов с ИП ФИО11 на общую сумму 223,2 млн. рублей.
Операции по выдаче наличных денежных средств из кассы в целях расчетов с ФИО11 в 2023 г. совершены ООО «ТК Магнит» в рамках преступной схемы обналичивания, что подтверждается материалами уголовных дел. Указанные операции совершены на общую сумму 41 194 100 руб.
Впоследствии указанные денежные средства, не имеющие индивидуально-определенных признаков и приобретенные преступным путем, смешались с однородным правомерно приобретенным имуществом, поскольку на названные счета производились зачисления из различных источников.
В последующем денежные средства, приобретенные преступным путем, израсходованы ООО «ТК Магнит» как в своих интересах, так и в интересах взаимосвязанных лиц.
Районным судом установлено время совершения административного правонарушения: 03 января 2023, 05 января 2023, 12 января 2023, 18 января 2023, 31 января 2023, 01 февраля 2023, 24 февраля 2023, 02 марта 2023, 03 марта 2023, 09 марта 2023, 23 марта 2023, 29 марта 2023, 30 марта 2023, 13 апреля 2023, 19 апреля 2023, 20 апреля 2023, 28 апреля 2023.
Согласно ст.15.27.3 КоАП РФ- совершение в интересах юридического лица сделок или финансовых операций с денежными средствами или иным имуществом, заведомо полученными для совершающего указанные сделки или финансовые операции лица преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере до трехкратной суммы денежных средств, стоимости иного имущества, являющихся предметом административного правонарушения, с конфискацией денежных средств или иного имущества либо без таковой или административное приостановление деятельности на срок до тридцати суток с конфискацией денежных средств или иного имущества либо без таковой.
Примечанием к данной статье предусмотрено, что юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного настоящей статьей, и подлежит административной ответственности в случаях совершения административного правонарушения: физическим лицом, уполномоченным на основании закона, иного правового акта, учредительного документа, договора или доверенности совершать действия от имени юридического лица; физическим лицом, занимающим должность в органах управления юридического лица или органах, осуществляющих контроль за финансово-хозяйственной деятельностью юридического лица; бенефициарным владельцем этого юридического лица в значении, определенном пунктом 8 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Оценив представленные в материалы дела доказательства, судья районного суда пришла к обоснованному выводу о наличии в действиях ООО «Торговая компания Магнит» состава административного правонарушения, ответственность за которое установлена ст.15.27.3 КоАП РФ, поскольку указанные выше действия подтверждают обстоятельство совершения сделок легализации денежных средств в интересах данного Общества.
Исходя из диспозиции ст. 15.27.3 КоАП РФ совершение сделок или финансовых операций с денежными средствами, заведомо полученными преступным путем, совершались в интересах юридического лица- Общества «ТК Магнит», что образует состав административного правонарушения, ответственность за которое установлена данной нормой.
С помощью Общества совершены действия, направленные на легализацию преступных доходов, генеральным директором Степановой Р.Ф. фактически предоставлена возможность использования банковских счетов ООО «ТК Магнит» в противоправных целях. В качестве предмета совершения административного правонарушения использовались заведомо полученные преступным путем денежные средства, поступившие на расчетные счета юридического лица-ООО «ТК Магнит», что следует из приговоров Октябрьского районного суда от 31 марта 2025г., 01 апреля 2025г., на что, обоснованно указал районный суд в своем решении.
При этом брачные отношения между Степановой Р.Ф. (генеральный директор Общества) и Степановым Н.С. подтверждают факт афеллированности, что позволяло Степанову Н.С. влиять на решения, деятельность, финансовые результаты ООО «ТК Магнит», а также данное обстоятельство подтверждают заключенные договоры аренды имущества (помещений), выдача денежных средств из кассы Общества получателю «Николай», наличие общих контрагентов Степановой Р.Ф. и Степанова Н.С. Таким образом, Степанов Н.С. фактически оказывал влияние на принятие решений руководством указанного Общества. Районным судом установлено, что введение денежных средств в легальный товарно-денежный оборот путем осуществления ФИО11, Степановым Н.С. незаконной банковской деятельности (банковских операций) с использованием юридического лица, придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами Обществом, свидетельствует о наличии интереса ООО «ТК Магнит».
Установив все обстоятельства, имеющие существенное значение для рассмотрения дела об административном правонарушении, на основании полного и всестороннего исследования и оценки, имеющихся в деле доказательств в их совокупности и взаимосвязи, судья районного суда обоснованно сделала вывод о наличии в деянии ООО «ТК Магнит» объективной стороны состава административного правонарушения, предусмотренного ст.15.27.3 КоАП РФ (участие в сложносоставной схеме легализации преступных доходов), что вопреки доводам жалобы соответствует фактическим обстоятельствам дела и имеющимся доказательствам.
В этой связи, доводы жалобы об отсутствии в действиях Общества состава вмененного административного правонарушения, поскольку фактическая связь денежных средств с преступным происхождением отсутствует, не доказана объективная сторона вмененного административного правонарушения - не установлены реальные операции, посредством совершения которых, была достигнута цель правонарушения - денежным средствам придан правомерный вид владения, пользования, распоряжения, не установлено, что спорные операции совершались именно в интересах Общества, являлись предметом рассмотрения районного суда и получили надлежащую правовую оценку суда, с которой не согласиться оснований у вышестоящего суда не имеется.
Кроме того, является законным вывод районного суда о необходимости прекращения производства по делу в части привлечения к административной ответственности за совершение финансовых операций, которые имели место в период с 03 января 2023г. по 20 апреля 2023г. за истечением срока давности привлечения к такой ответственности, в силу чего, прекращение производства по делу в данной части, является обоснованным.
Между тем, срок исковой давности по совершению ООО «ТК Магнит» 28 апреля 2023г. финансовой операции в размере 2 590 000 не истек.
Наказание районным судом назначено с учетом характера совершенного административного правонарушения, отсутствия смягчающих и отягчающих обстоятельств, с учетом ст.4.1 КоАП РФ в виде административного штрафа в размере трехкратной суммы денежных средств в размере 7 770 000 руб. в соответствии с санкцией статьи 15.27.1 КоАП РФ с конфискацией денежных средств в размере 2 590 000 руб.
С назначенным наказанием, оснований не согласиться у вышестоящего суда, не имеется.
Доводы жалобы, что привлекаемое к административной ответственности лицо способствовало выявлению данного правонарушения, проведению административного расследования и (или) выявлению, раскрытию и расследованию преступления, связанного с данным правонарушением, не нашли своего бесспорного подтверждения.
Доводы жалобы направлены на переоценку доказательств и фактических обстоятельств дела, связанных с совершением административного правонарушения, установленных районным судом.
Нарушений порядка привлечения Общества к административной ответственности не имеется.
При рассмотрении дела об административном правонарушении на основании полного и всестороннего анализа собранных по делу доказательств, районный суд установил все юридически значимые обстоятельства совершения административного правонарушения, квалифицировав действия привлекаемого к административной ответственности лица в соответствии с установленными обстоятельствами и требованиями КоАП РФ на основании полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств и им дана надлежащая правовая оценка, оснований для удовлетворения жалобы и отмены или изменения обжалуемого судебного акта не имеется.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 30.6,30.7 КоАП РФ,
РЕШИЛА:
Постановление судьи Октябрьского районного суда г.Улан-Удэ Республики Бурятия от 21 апреля 2026г. по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст.15.27.3 КоАП РФ в отношении ООО «Торговая компания Магнит» оставить без изменения, жалобу -без удовлетворения.
Судья М.В.Ихисеева.