ПРИГОВОР
ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
29 мая 2026 года г. Южно-Сахалинск
Южно-Сахалинский городской суд Сахалинской области в составе:
председательствующего – судьи Дранго И.А., с участием:
секретаря судебного заседания Шорниковой В.В., помощника судьи Егоровой В.В., государственных обвинителей Гавриченко О.М., Кареба Л.А., защитника – адвоката Архипова А.В., подсудимой Чиковой И.Ю., представителя потерпевшего ООО <данные изъяты> – ФИО, рассмотрев в открытом судебном заседании в зале судебных заседаний Южно-Сахалинского городского суда уголовное дело в отношении
Чиковой И.Ю., <данные изъяты>, ранее не судимой, под стражей по настоящему уголовному делу не содержащейся, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ,
УСТАНОВИЛ:
Чикова И.Ю. похитила путем присвоения вверенное ей имущество, принадлежащее ООО <данные изъяты>, в особо крупном размере.
Преступление совершено ею в городе Южно-Сахалинске Сахалинской области при следующих обстоятельствах.
30 октября 2018 года создано Общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты> (далее по тексту ООО <данные изъяты>) и внесено в единый реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером № (ИНН №, КПП №), имеющее юридический адрес: Сахалинская область, г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, фактический адрес: Сахалинская область, г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, основным видом деятельности которого являлось строительство жилых и нежилых зданий. С 30 октября 2018 года генеральным директором ООО <данные изъяты> является ФИО
На основании приказа №, Чикова И.Ю. с ДД.ММ.ГГГГ принята на работу в ООО <данные изъяты> на должность заместителя генерального директора по экономике и финансам, и с последней заключен трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ.
Согласно должностной инструкции заместителя генерального директора по экономике и финансам ООО <данные изъяты>, утвержденной генеральным директором ФИО, Чикова И.Ю. была обязана: организовывать управление движением финансовых ресурсов ООО <данные изъяты> и регулирование финансовых отношений, возникающих между хозяйствующими субъектами в целях наиболее эффективного использования всех видов ресурсов в процессе производства и получения максимальной прибыли; обеспечивать разработку финансовой стратегии организации и его финансовой устойчивости; руководить разработкой проектов перспективных и текущих финансовых планов, прогнозных балансов и бюджетов денежных средств; участвовать в подготовке проектов планов выполнения работ, капитальных вложений, планирования себестоимости работ и рентабельности производства, руководить работой по расчету прибыли и налогов на прибыль; осуществлять инвестиционную политику и управление активами организации, определение оптимальной их структуры, подготовку предложений по замене и ликвидации активов, отслеживание портфеля ценных бумаг, проведение анализа и оценки эффективности финансовых вложений; организовывать разработку нормативов оборотных средств и мероприятий по ускорению их оборачиваемости; обеспечить контроль за оформлением в установленные сроки финансово-расчетных и банковских операций, погашение займов, выплату процентов, заработной платы рабочим и служащим, перечисление налогов и сборов в бюджет, в государственные и внебюджетные социальные фонды, платежей в банковские учреждения; осуществлять анализ финансово-хозяйственной деятельности организации, участвовать в разработке предложений, направленных на обеспечение платежеспособности; предупреждение образования и ликвидацию неиспользуемых товарно-материальных ценностей, повышение рентабельности производства, увеличение прибыли, снижение издержек на производство работ и услуг, укрепление финансовой дисциплины; обеспечить ведение учета движения денежных средств и составление отчетности о результатах финансовой деятельности в соответствии со стандартами финансового учета и отчетности, достоверность финансовой информации, контроль правильности составления и оформления отчетной документации, своевременности ее предоставления внешним и внутренним пользователям; руководить разработкой по экономическому планированию на организации, направленному на организацию рациональной хозяйственной деятельности в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов; руководить составлением среднесрочных и долгосрочных комплексных планов производственной, финансовой и коммерческой деятельности (бизнес-планов); руководить разработкой проектов планов по труду и системы трудовых показателей; осуществлять анализ эффективности применения действующих форм и систем оплаты труда, материального и морального стимулирования, разработку предложений по внедрению прогрессивных форм оплаты и стимулирования труда, положений о премировании работников применительно к конкретным условиям их деятельности, контроль за правильностью применения этих положений; обеспечить контроль за расходованием фонда оплаты труда, правильностью применения форм и систем заработной платы, установления разрядов оплаты труда и окладов.
С ДД.ММ.ГГГГ, на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, в связи с отсутствием главного бухгалтера, заместителю генерального директора по финансам Чиковой И.Ю. предоставлено право подписывать бухгалтерские документы.
Для осуществления Чиковой И.Ю. возложенных на нее трудовых обязанностей, ей были предоставлены автоматизированное рабочее место - компьютер (имя устройства DESKTOP-7PJM4JK, процессор AMD A8-9600 RADEON R7, 10 COMPUTE CORES 4C+6G 3.10 GHz), ключ удаленного доступа, выпущенный на имя ФИО, к принадлежащим ООО <данные изъяты> банковским счетам № № в ПАО «<данные изъяты>», № № в филиале <данные изъяты> (ПАО), № № в филиале <данные изъяты>, № № в Управлении Федерального казначейства <данные изъяты>.
Таким образом, Чикова И.Ю. была вправе подписывать бухгалтерские документы для осуществления организации управления движением финансовых ресурсов ООО <данные изъяты> и регулирования финансовых отношений.
В соответствии с приказом о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) № от ДД.ММ.ГГГГ, Чикова И.Ю. уволена из ООО <данные изъяты>.
Согласно договору подряда №, Чикова И.Ю. в период с 01 декабря 2022 года по 30 июня 2023 года оказывала бухгалтерские услуги генеральному директору ООО <данные изъяты> ФИО. В период действия договора подряда Чикова И.Ю., на основании специального поручения, фактически продолжала исполнять обязанности, предусмотренные должностной инструкцией заместителя генерального директора по экономике и финансам ООО <данные изъяты>.
Не позднее 02 сентября 2021 года, Чикова И.Ю., занимая должность заместителя генерального директора по экономике и финансам ООО <данные изъяты>, расположенного по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, и являясь материально ответственным лицом, действуя по специальному поручению, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, решила из корыстных побуждений систематически похищать денежные средства с банковских счетов ООО <данные изъяты>, путем их перевода по надуманным основаниям на личные банковские счета, а также на банковский счет, открытый на имя своей дочери - ФИО, банковская карта которой находилась в её (Чиковой) пользовании.
Реализуя задуманное, Чикова И.Ю., умышленно, из корыстных побуждений, осознавая противоправный характер своих действий, 02 сентября 2021 года, в период с 09:00 до 18:00, находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 02 сентября 2021 года с назначением платежа «выплата под отчет за сентябрь 2021», не соответствующим действительности, который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела указанный реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 20 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
Продолжая реализовывать задуманное, Чикова И.Ю., 03 сентября 2021 года, в период с 09:00 до 18:00, находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 03 сентября 2021 года с назначением платежа «аванс по заработной плате/ Июль 2021», не соответствующим действительности, который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела указанный реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 95 221 рубля, из которой 45 069 рублей на законных основаниях. Похищенными указанным способом денежными средствами в сумме 50 152 рублей Чикова И.Ю. распорядилась в дальнейшем по своему усмотрению.
10 сентября 2021 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 10 сентября 2021 года с не соответствующим действительности назначением платежа «аванс по заработной плате/август 2021», который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 65 221 рублей, на банковский счет № №, открытый на свое имя, перевод денежных средств в сумме 85 061 рублей. Похищенными указанным способом денежными средствами в общей сумме 150 282 рублей Чикова И.Ю. распорядилась в дальнейшем по своему усмотрению.
17 сентября 2021 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 17 сентября 2021 года с не соответствующим действительности назначением платежа «заработная плата/июль 2021», который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 112 868 рублей, на банковский счет № №, открытый на свое имя, перевод денежных средств в сумме 120 048 рублей, из которой 33 477,81 рублей на законных основаниях. Похищенными указанным способом денежными средствами в общей сумме 199 438,19 рублей Чикова И.Ю. распорядилась в дальнейшем по своему усмотрению.
04 октября 2021 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 04 октября 2021 года с не соответствующим действительности назначением платежа «заработная плата/август 2021», который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 125 640 рублей, на банковский счет № №, открытый на свое имя, перевод денежных средств в сумме 381 095,01 рублей. Похищенными указанным способом денежными средствами в общей сумме 506 735,01 рублей Чикова И.Ю. распорядилась в дальнейшем по своему усмотрению.
В тот же день, Чикова И.Ю., находясь в указанный период времени в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 04 октября 2021 года с не соответствующим действительности назначением платежа «перечисление на счет ФИО Заработная плата Чиковой И.Ю. сумма 80 069-00 Без налога (НДС)», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 80 069 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
06 ноября 2021 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 06 ноября 2021 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Перечисление на счет ФИО подотчетные средства за ноябрь Чиковой И.Ю.. Сумма 50 000-00 Без налога», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 50 000 рублей, из которой 19 545,75 рублей на законных основаниях. Похищенными указанным способом денежными средствами в сумме 30 454,25 рублей Чикова И.Ю. распорядилась в дальнейшем по своему усмотрению.
18 ноября 2021 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 18 ноября 2021 года с не соответствующим действительности назначением платежа «заработная плата/сентябрь 2021», который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на свое имя, перевод денежных средств в сумме 155 355,87 рублей, из которой 100 028 рублей на законных основаниях. Похищенными указанным способом денежными средствами в сумме 55 327,87 рублей Чикова И.Ю. распорядилась в дальнейшем по своему усмотрению.
В тот же день, Чикова И.Ю., находясь в указанный период времени в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 18 ноября 2021 года с не соответствующим действительности назначением платежа «заработная плата/сентябрь 2021», который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на свое имя, перевод денежных средств в сумме 115 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
19 ноября 2021 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр выплат № от 19 ноября 2021 года с не соответствующим действительности назначением платежа «со счета списаны денежные средства в сумме 305 098,89 рублей (назначение платежа: перечисление ДС по ЗП 40817 //реестр// ZPR_41-191120021_№ работникам ООО <данные изъяты> по договору № от 12.10.2020. Кол-во 2. НДС не облагается.)», который подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты> и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на свое имя, перевод денежных средств в сумме 90 010,52 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
В тот же день, Чикова И.Ю., находясь в указанный период времени в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 19 ноября 2021 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Перечисление на счет ФИО Заработная плата Чиковой И.Ю. Сумма 50000-00 Без налога», которое подгрузила в приложение удаленного доступа «Центрального» банка <данные изъяты> (ПАО) к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 254 868,93 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
29 декабря 2021 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 29 декабря 2021 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Заработная плата/Декабрь 2021», который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 100 000 рублей, на банковский счет № №, открытый на свое имя, перевод денежных средств в сумме 121 059,68 рублей, из которой 100 061 рублей на законных основаниях. Похищенными указанным способом денежными средствами в общей сумме 120 998,68 рублей Чикова И.Ю. распорядилась в дальнейшем по своему усмотрению.
В тот же день, Чикова И.Ю., находясь в указанный период времени в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 29 декабря 2021 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Заработная плата/Декабрь 2021», который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № №, перевод денежных средств в сумме 230 008 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
В период с 09:00 до 18:00 29 декабря 2021 года Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по вышеуказанному адресу, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 29 декабря 2021 года с не соответствующим действительности назначением платежа «заработная плата/декабрь 2021», который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № №, перевод денежных средств в сумме 99 146,12 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
В период с 09:00 до 18:00 29 декабря 2021 года Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по вышеуказанному адресу, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 29 декабря 2021 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Заработная плата/декабрь 2021», который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 112 064 рублей, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 160 844 рублей. Похищенными указанным способом денежными средствами в общей сумме 272 908 рублей Чикова И.Ю. распорядилась в дальнейшем по своему усмотрению.
В период с 09:00 до 18:00 29 декабря 2021 года Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по вышеуказанному адресу, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 29 декабря 2021 года с не соответствующим действительности назначением платежа «заработная плата/декабрь 2021», который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 92 014 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
14 января 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр выплат № от 14 января 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «перечисление ДС по ЗП 40817 //реестр// ZPR_45_1401200022_№ работникам ООО <данные изъяты> по договору № от 12.10.2020. Кол-во 3. НДС не облагается.)», который подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на свое имя, перевод денежных средств в сумме 135 968,82 рублей, из которой 25 328,22 рублей на законных основаниях. Похищенными указанным способом денежными средствами в сумме 110 640,6 рублей Чикова И.Ю. распорядилась в дальнейшем по своему усмотрению.
В тот же день, Чикова И.Ю., находясь в указанный период времени в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 14 января 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «заработная плата за декабрь. Сумма 150 000,00 рублей. Без налога (НДС))», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 150 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
В период с 09:00 до 18:00 14 января 2022 года, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по вышеуказанному адресу, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 14 января 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «оплата труда. Сумма 13 452,00 Без налога НДС)», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 13 452 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
02 февраля 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 02 февраля 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «заработная плата/февраль 2022», который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 130 000 рублей, на банковский счет № №, открытый на свое имя, перевод денежных средств в сумме 250 000 рублей. Похищенными указанным способом денежными средствами в общей сумме 380 000 рублей Чикова И.Ю. распорядилась в дальнейшем по своему усмотрению.
В тот же день, Чикова И.Ю., находясь в указанный период времени в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 02 февраля 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Заработная плата/февраль 2022», который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 200 000 рублей, которыми распорядилась в дальнейшем по своему усмотрению.
В период с 09:00 до 18:00 02 февраля 2022 года Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по вышеуказанному адресу, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 02 февраля 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «заработная плата/февраль 2022», который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 170 000 рублей, которыми распорядилась в дальнейшем по своему усмотрению.
В период с 09:00 до 18:00 02 февраля 2022 года Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по вышеуказанному адресу, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр выплат № от 02 февраля 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «перечисление ДС по ЗП 40817 //реестр// ZPR_46_02022022_№ работникам ООО <данные изъяты> по договору № от 12.10.2020. Кол-во 3. НДС не облагается.)», который подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 268 576 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
03 февраля 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр № от 03 февраля 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «заработная плата/февраль 2022», который подгрузила в приложение удаленного доступа ПАО «<данные изъяты>» к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в ПАО «<данные изъяты>». После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 131 419 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
15 апреля 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 15 апреля 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «оплата труда за январь 2022 г. Сумма 165000-00. Без налога (НДС)», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> (ПАО) к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 165 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
16 апреля 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 16 апреля 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Перечисление на счет ФИО Заработная плата Чиковой И.Ю. Сумма 100061-00 Без налога (НДС)», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> (ПАО) к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 100 061 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
В тот же день, Чикова И.Ю., находясь в указанный период времени в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 16 апреля 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Перечисление на счет ФИО заработная плата Чиковой И.Ю. Сумма 60 488-00 Без налога (НДС)», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> (ПАО) к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 60 488 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
В период с 09:00 до 18:00 16 апреля 2022 года Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по вышеуказанному адресу, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 16 апреля 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «перечисление на счет ФИО заработная плата Чиковой И.Ю. Сумма 69000-00», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> (ПАО) к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 69 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
В период с 09:00 до 18:00 16 апреля 2022 года Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по вышеуказанному адресу, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 16 апреля 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Оплата труда за январь 2022 г. Сумма 145028-00 Без налога», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> (ПАО) к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 145 028 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
30 мая 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 30 мая 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Оплата труда Сумма 100028-00 Без налога», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 100 028 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
31 мая 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр выплат № от 31 мая 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «перечисление ДС по ЗП 40817 //реестр// ZPR_48_31052022_№ работникам ООО <данные изъяты> по договору № от 12.10.2020. Кол-во 1. (НДС не облагается.)», который подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 100 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
26 августа 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 26 августа 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Оплата труда. Сумма 40000-00 Без налога», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> (ПАО) к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 40 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
30 августа 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 30 августа 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «оплата труда Сумма 349212-00 Без налога (НДС)», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> (ПАО) к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 349 212 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
В тот же день, Чикова И.Ю., находясь в указанный период времени в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 30 августа 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «оплата труда Сумма 50000-00 Без налога (НДС)», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> (ПАО) к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 50 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
01 сентября 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 01 сентября 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Оплата труда Сумма 65000-00 Без налога (НДС)», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> (ПАО) к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 65 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
14 сентября 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 14 сентября 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «оплата труда Сумма 160000-00 Без налога (НДС)», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> (ПАО) к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 160 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
В тот же день, Чикова И.Ю., находясь в указанный период времени в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 14 сентября 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «оплата труда Сумма 160000-00 за 2022 г. Без налога (НДС)», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> (ПАО) к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 160 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
23 сентября 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр выплат № от 23 сентября 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «перечисление ДС по ЗП 40817 //реестр// ZPR_50_23092022_№ работникам ООО <данные изъяты> по договору № от 12.10.2020. Кол-во 2. (НДС не облагается.)», который подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 80 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
В период с 09:00 до 18:00 23 сентября 2022 года Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по вышеуказанному адресу, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 23 сентября 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «оплата труда Сумма 150000-00 Без налога (НДС)», которое подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 150 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
01 октября 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала реестр выплат № от 01 октября 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «перечисление ДС по ЗП 40817 //реестр// ZPR_52_01102022_№ работникам ООО <данные изъяты> по договору № от 12.10.2020. Кол-во 1. НДС не облагается», который подгрузила в приложение удаленного доступа филиала <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытому на ООО <данные изъяты>, и направила в указанный банк. После чего, узнав от ФИО код подтверждения операции, привела настоящий реестр в исполнение, в результате которого осуществила с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 150 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
02 ноября 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 02 ноября 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за октябрь 2022 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 101 100 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
16 ноября 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 16 ноября 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за ноябрь 2022 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 154 102 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
17 ноября 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 17 ноября 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за ноябрь 2022 на имя ФИО л/с № НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 194 160 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
21 ноября 2022 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 21 ноября 2022 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за ноябрь 2022 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 202 102 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
11 января 2023 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 11 января 2023 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за декабрь 2022 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 150 000 рублей, из которой 16 897,71 рублей на законных основаниях. Похищенными указанным способом денежными средствами в сумме 133 102,29 рублей Чикова И.Ю. распорядилась в дальнейшем по своему усмотрению.
24 января 2023 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 24 января 2023 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за январь 2023 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 75 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
02 февраля 2023 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 02 февраля 2023 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за январь 2023 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 100 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
06 февраля 2023 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 06 февраля 2023 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за январь 2023 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 75 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
08 февраля 2023 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 08 февраля 2023 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за декабрь 2022 г. на имя ФИО, л/№ НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 143 591,30 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
17 февраля 2023 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 17 февраля 2023 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за январь 2023 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 115 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
22 февраля 2023 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 22 февраля 2023 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за январь 2023 г. на имя ФИО, л/№ НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 83 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
28 февраля 2023 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 28 февраля 2023 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за февраль 2023 г. на имя ФИО, л/№ НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 100 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
В тот же день Чикова И.Ю., находясь в указанный период времени в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 28 февраля 2023 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за февраль 2023 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 108 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
23 марта 2023 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 23 марта 2023 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за март 2023 г. на имя ФИО, л/№ НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 75 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
27 марта 2023 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 27 марта 2023 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за март 2023 г. на имя ФИО, л/№ НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, перевод денежных средств в сумме 50 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
11 апреля 2023 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 11 апреля 2023 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за март 2023 г. на имя Чикова И.Ю., л/с № НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 100 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
02 мая 2023 года, в период с 09:00 до 18:00, Чикова И.Ю., находясь в ООО <данные изъяты> по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, создала платежное поручение № от 02 мая 2023 года с не соответствующим действительности назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за март 2023 г. на имя Чикова И.Ю., л/с № НДС 0,00», которое подгрузила в приложение Управления Федерального казначейства <данные изъяты> к банковскому счету № №, открытого на ООО <данные изъяты>, и осуществила его отправку, приведя настоящее платежное поручение в исполнение, в результате которого осуществила со счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на свой банковский счет № № перевод денежных средств в сумме 100 000 рублей, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению.
Таким образом, Чикова И.Ю. в период с 09:00 02 сентября 2021 года по 18:00 02 мая 2023 года, находясь в ООО <данные изъяты>, расположенном по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, умышлено, из корыстных побуждений, против воли собственника, обратила в свою пользу вверенные ей в силу специального поручения денежные средства в общей сумме 7 644 474,76 рублей, принадлежащие ООО <данные изъяты>, чем причинила Обществу ущерб в особо крупном размере.
Подсудимая Чикова И.Ю. вину в совершении инкриминируемого ей преступления не признала, считая предъявленное ей обвинение необоснованным. Денежные средства в сумме 7 644 474,76 рублей она не похищала, поскольку 4 599 999,71 рублей – это её заработная плата, причитающаяся за отработанный в ООО <данные изъяты> период, а оставшаяся часть в сумме 3 044 475,05 рублей была передана ею ФИО, которой он распорядился по своему усмотрению
Согласно показаниям Чиковой И.Ю. в судебном заседании, а также данным ею в ходе предварительного следствия на допросах в качестве подозреваемой, обвиняемой, и оглашенным в суде в соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 276 УПК РФ, ДД.ММ.ГГГГ она устроилась на работу в ООО <данные изъяты> на должность заместителя генерального директора по экономике и финансам. Генеральным директором ООО <данные изъяты> являлся ФИО, с которым она ранее знакома не была. Её рабочее место располагалось <адрес>. В ее должностные обязанности входило получение банковских гарантий, переписка с подрядчиками. На её рабочем месте располагался компьютер, который она использовала для исполнения возложенных на нее трудовых обязанностей. После увольнения главного бухгалтера ФИО, она, по просьбе ФИО взяла на себя временное управление бухгалтерским отделом, как дополнительную нагрузку. Её заработная плата составляла, примерно полгода, 100 000 рублей, затем 130 000 рублей, которую она получала на руки. Примерно в августе 2021 года ФИО возложил на нее обязанности главного бухгалтера, однако приказа о возложении обязанностей она не видела, дополнительное соглашение не заключалось. Также ею никогда не подписывался договор о материальной ответственности.
Заработная плата, при ней, начислялась следующим образом: после принятия на работу сотрудника, его данные вносились в программу «1С ЗУП», главный бухгалтер или расчетчик делал начисления. В указанной программе имелся регистр, в котором происходил весь процесс начисления. Доступ к указанной программе изначально у нее был только для чтения, а после увольнения главного бухгалтера, она получила полный доступ. Ключи от программы находились на сервере, поскольку программа была многопользовательская. У нее был ограниченный доступ к расчетным счетам организации; она могла создать документ (платежки), однако отправить их банк без кода, который приходил на мобильный телефон ФИО, не представлялось возможным. Когда формировался банковский документ в программе «1С» (платежное поручение либо письмо), после нажатия клавиши «Отправить», к ФИО приходило из банка смс-сообщение, в котором указывались контрагент (кому направляются денежные средства), сумма, номер и дата документа. При входе в указанную программу фиксировались время и дата входа, а также данные пользователя.
Казначейский счет был открыт в 2023 году, примерно в феврале или январе. На компьютере была установлена специализированная программа казначейства, вход в которую осуществлялся посредством казначейского ключа. Денежные средства на казначейском счете всегда находились целенаправленные, то есть потратить их на иные нужды не представлялось возможным. С казначейского счета выплачивалась заработная плата, платились налоги, проводились взаиморасчеты с контрагентами (поставщиками). Казначейство всегда проверяло направляемые документы.
С ФИО у нее сложились хорошие, доверительные отношения, однако после произошедшей между ними ссоры, когда ФИО принес документы поставки оборудования на какой-то из объектов, а документы оказались поддельными, у неё возникло недоверие к ФИО и она даже хотела уволиться. ДД.ММ.ГГГГ она уволилась по собственному желанию из-за систематической задержки заработной платы.
ФИО просил переводить на расчетные счета физических лиц денежные средства как заработную плату; после чего это физическое лицо отдавало указанные денежные средства ФИО. Никаких документов при этом не составлялось. ФИО просил таким образом обналичивать денежные средства, поскольку на счета компании были наложены ограничения, и только таким образом он мог оплачивать выполнение определенных работ и оказание услуг, а она составляла ведомости по задолженности перед рабочими. Суммы переводов были приблизительно подогнаны под эти задолженности. Передачу денежных средств ФИО осуществлял сам. В этих целях переводились денежные средства на расчетный счет её дочери - ФИО, которая никогда не была трудоустроена в ООО <данные изъяты>. За то, что она производила начисления денежных средств на расчетный счет своей дочери как заработную плату, ФИО выплачивал ей вознаграждение. Сумма всегда была разная. После поступления денежных средств (сумма всегда оговаривалась с ФИО) организации на счет её дочери, она снимала указанные денежные средства с банковской карты, которая всегда находилась при ней. Все денежные средства, полученные на свои расчетные счета № №, №, №, а также на расчетный счет её дочери ФИО № №, она обналичивала и передавала ФИО наличным расчетом, как правило, это происходило в его кабинете. Какие-либо документы, подтверждающие факт приема-передачи денежных средств между ними, не составлялись, ФИО просто отказывался подписывать какие-либо расписки, сразу начинал вести себя чрезмерно возбужденно, сильно ругаться нецензурной бранью, ссылаться на занятость и на доверительные отношения.
ФИО просил её выводить денежные средства с заблокированных счетов, с указанием назначения платежа «Заработная плата», после чего указанные денежные средства обналичивались и передавались ею ФИО, который в последующем указанными денежными средствами распоряжался по своему усмотрению. Ей известно, что он оплачивал работу привлеченным рабочим, контрагентам и иные расходы, в том числе хозяйственные нужды самой организации. По таким же соображениям начислялись денежные средства на её расчетные счета и расчетные счета её дочери, при этом назначения платежей были разными, и всё это делалось по указанию ФИО. Также с указанных денежных средств она оплачивала свои задолженности по ипотеке и кредитам, переводила незначительные суммы на свои личные нужды, о чем ФИО был в курсе. Некоторую часть денежных средств она по поручению ФИО переводила иным физическим лицам, а также самому ФИО. По такой же схеме начислялись денежные средства на расчетные счета ФИО, ФИО, ФИО, ФИО, ФИО (зять ФИО), ФИО. Разовые начисления были на счета ФИО, ФИО, ФИО.
С 01 декабря 2022 года, согласно договору подряда №, заключенному ею с ИП «ФИО», она оказывала бухгалтерские услуги. Согласно указанному договору, стоимость её услуг составляла 699 999 рублей; срок выполнения услуг - с 01 декабря 2022 года по 30 июня 2023 года. По окончании срока ими был составлен акт приема-сдачи выполненных работ от 30 июня 2023 года, согласно которому ИП «ФИО», как заказчик, принял работы, и она, как подрядчик, сдала свои работы (оказание бухгалтерских услуг). Однако ФИО не выполнил условия договора и не выплатил ей указанные денежные средства. Кроме того, работая в ООО <данные изъяты>, она фактически выполняла работу расчетчика, кадровика-делопроизводителя, помимо работы главного бухгалтера, однако вознаграждения за совмещение должностей не получила.
На протяжении своей трудовой деятельности в организации, за рабочим компьютером работала лишь она, но при этом к нему имели доступ ФИО и ФИО. Для того, чтобы войти в компьютер, чтобы перейти на рабочий стол, требовалось ввести пароль, который был указан на стикере, прикреплённом в левом нижнем углу монитора. В её рабочем компьютере были установлены: программа CKK (1C: Предприятие) и программа 1С «Зарплата и управление персоналом»; в системном блоке компьютера находился электронный носитель с электронной подписью ФИО В ходе осуществления своих трудовых обязанностей она формировала платежные поручения, реестры на выплату заработной платы сотрудникам, уплату налогов. Все финансовые операции она согласовывала с ФИО Та, она формировала платежные поручения в программе «Excel», согласовывала их с ФИО, после чего формировала документы на рабочем компьютере в банковских программах ПАО «<данные изъяты>», ПАО «<данные изъяты>», ПАО <данные изъяты>, Казначейского счета, затем через соответствующее приложение кликала на клавишу «подписать», ФИО на мобильный телефон приходил код подтверждения, который он сообщал ей по телефону либо с соседнего кабинета, она вводила код подтверждения, и платежный документ направлялся в банк и исполнялся. После того, как банк приводил в исполнение платежный документ, он подгружался ею программу CKK (1C: Предприятие). С 19 августа 2021 она занималась формированием как расчетных листков, в том числе и своих, так и электронных ведомостей на выплату зарплаты в программе CKK (1C: Предприятие).
В июне 2023 г. все документы бухгалтерского учета, ключи доступа от банковских счетов ООО <данные изъяты> она передала бухгалтеру ФИО, которую ФИО трудоустроил в ООО <данные изъяты>, и через несколько дней убыла в отпуск с последующим увольнением, и больше на работу в ООО <данные изъяты> не выходила; организация осуществляла расчеты и создавала документы без её участия.
(т. 2 л.д. 159-168, т. 5 л.д. 112-117, 274-276)
Из показаний представителя потерпевшего ООО <данные изъяты> – ФИО в судебном заседании, а также из его показаний, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ, следует, что с 2018 года он является единственным руководителем и учредителем ООО <данные изъяты>, основным видом деятельности которого является строительство и реконструкция объектов инфраструктуры РЖД. В его должностные обязанности входит организационно-распорядительные функции и организация финансово-хозяйственной деятельности Общества.
С ДД.ММ.ГГГГ по ноябрь 2022 года в ООО <данные изъяты> работала Чикова И.Ю.. В должностные обязанности Чиковой И.Ю. входило ведение и сдача налоговой и бухгалтерской отчетности, начисление заработной платы, общее ведение бухгалтерии. Чикова И.Ю. вела бухгалтерию ООО <данные изъяты> и ИП ФИО; у неё были доверенности на право представления Общества в государственных учреждениях Сахалинской области. У Чиковой И.Ю. имелся доступ к расчетным счетам ООО <данные изъяты>, открытым в ПАО <данные изъяты>, ПАО «<данные изъяты>» и ПАО <данные изъяты>. У ООО <данные изъяты> также имелся счет, открытый в Федеральном казначействе (казначейский счет). На основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, Чиковой И.Ю. было предоставлено право распоряжения денежными средствами организации в рамках осуществляемой ООО <данные изъяты> деятельности. С Чиковой И.Ю., помимо трудового договора, заключался и договор о полной материальной ответственности, так как согласно должностной инструкции заместителя генерального директора по экономике и финансам, кем являлась Чикова И.Ю., она обязалась, в том числе, обеспечивать контроль за оформлением в установленные сроки финансово-расчетных и банковских операций, погашение займов, выплату процентов, заработной платы рабочим и служащим, перечисление налогов и сборов в бюджет, в государственные внебюджетные социальные фонды, платежей в банковские учреждения; осуществлять анализ финансово-хозяйственной деятельности организации.
До августа 2021 года функции главного бухгалтера в ООО <данные изъяты> выполняла ФИО; с августа 2021 года по ноябрь 2022 года функции главного бухгалтера ООО <данные изъяты> исполняла Чикова И.Ю. Последняя осуществляла свою трудовую деятельность в ООО <данные изъяты> в качестве заместителя генерального директора по экономике и финансам. После своего официального увольнения Чиковой И.Ю. продолжала осуществлять функции главного бухгалтера на основании договора подряда № по 30 июня 2023 года. Фактически Чикова И.Ю. выполняла функции главного бухгалтера в ООО <данные изъяты> с августа 2021 года по июль 2023 года.
Чикова И.Ю., исполняя возложенные на нее трудовые обязанности, через рабочий компьютер, расположенный в помещении ООО <данные изъяты>, <адрес>, имела доступ к счетам Общества, на котором были установлены приложения соответствующих банков. Так, используя вышеуказанный компьютер, она была вправе заходить в приложения банков и в интересах Общества осуществлять различные финансовые операции. При подписании электронных документов (зарплатных реестров, платежных поручений) Чикова И.Ю. использовала его электронную подпись (у нее на руках имелся электронный носитель с указанной подписью, которой она пользовалась с его разрешения и хранила у себя на постоянной основе). Банковские счета Общества, за исключением казначейского, были привязаны к его абонентскому номеру №. Так, если Чикова И.Ю. намеревалась провести какую-либо финансовую операцию, используя счета общества ПАО «<данные изъяты>», ПАО «<данные изъяты>», ПАО <данные изъяты>, ей достаточно было войти в рабочий компьютер, ввести пароль для перехода на рабочий стол, выбрать и открыть приложение банка, ввести соответствующий пароль. При входе в приложение она могла формировать платежные документы с указанием следующих данных: назначение платежа, его сумма, данные плательщика, реквизиты расчетного счета плательщика, данные получателя денежных средств, реквизиты расчетного счета плательщика, номер платежного документа, его дата. После чего указанный документ отправлялся ею в банк. Прежде чем исполнить документ, от банка на вышеуказанный номер телефона ему посредством смс-сообщений поступали коды доступа для подтверждения операции. После того как он сообщал коды Чиковой И.Ю., она их вносила в приложение, и операции приводились в исполнение. В смс-сообщении отражались следующие данные: количество операций (то есть количество получателей), общая сумма финансовой операции, при этом в смс-сообщении не отражались данные получателей и фактически он не мог знать, кому переводятся денежные средства Общества. Так как он на постоянной основе был занят разрешением рабочих вопросов, ему некогда было истребовать у Чиковой И.Ю. платежные реестры и поручения с целью контроля осуществляемых переводов денежных средств. Для того, чтобы совершить какую-либо транзакцию с использованием казначейского лицевого счета Общества, Чиковой И.Ю. достаточно было в приложении банка сформировать платежный документ и отправить в банк, подписав его электронной подписью. Какие-либо коды подтверждения ей не требовались для исполнения банком платежного документа. Поскольку в период осуществления Чиковой И.Ю. трудовой деятельности в ООО <данные изъяты> между ними сформировались хорошие отношения, он не осуществлял контроль за теми финансовыми операциями, которые она производила, был уверен, что Чикова И.Ю. хороший специалист в бухгалтерском деле, честный и добропорядочный человеком.
Самостоятельно какие-либо финансовые операции с банковским счетами организации через рабочий компьютер Чиковой И.Ю. он не совершал, поскольку отсутствовала в этом необходимость, ему не был известен пароль для входа, и более того, он не умел работать в соответствующей программе. В период с весны 2022 года по начало ноября 2022 года в ООО <данные изъяты> работала должности главного бухгалтера ФИО, которая занималась уплатой налогов на добавленную стоимость. ФИО и Чикова И.Ю. работали в одном кабинете за разными рабочими компьютерами. ФИО не имела доступ к рабочему компьютеру Чиковой И.Ю., и не могла осуществлять какие-либо финансовые операции через её рабочий компьютер. ФИО хоть и занимала должность главного бухгалтера, но выплатой заработной платы занималась исключительно Чикова И.Ю., которая никому не разрешала работать за своим рабочим компьютером.
Примерно в июле 2023 года, ввиду того, что им был заключен крупный контракт, по условиям которого необходимо было создавать ОП в г. <адрес>, он собирал штат сотрудников, в том числе нашел бухгалтера ФИО, с которой у Чиковой И.Ю. сразу сложились неприязненные отношения. Со слов ФИО ему стало известно, что при проверке бухгалтерской документации, она обнаружила хищение денежных средств на сумму около 10 000 000 рублей, которые переводились на счета Чиковой И.Ю. и ФИО, которая никогда не работала в его Обществе и с которой он никогда знаком не был.
Примерно в мае-июне 2023 года в обособленное подразделение ООО <данные изъяты>, расположенное в г. <адрес>, он принял на работу на должность главного бухгалтера ФИО. Для заключения трудового договора ФИО прибыла в г. Южно-Сахалинск (ул. <адрес>), и он дал ей указание сделать доступ в программу <данные изъяты> (1С: Предприятие) в обособленное подразделение ООО <данные изъяты>. В ходе исполнения его указания, ФИО сообщила ему о том, что Чикова И.Ю. похищает денежные средства ООО <данные изъяты>, выводя их как на свои банковские счета, так и на счета ФИО, вносит в программу <данные изъяты> (1С: Предприятие) недостоверные сведения в части получателей денежных средств. Так, она пояснила, что Чикова И.Ю. в указанную программу вносила сведения о получении денежных средств в качестве заработной платы работниками ФИО, <данные изъяты>, однако, согласно платежным реестрам и поручениям, отраженные денежные средства в программе получала либо Чикова И.Ю., либо ФИО на свои расчетные счета; также согласно платежным документам Чикова И.Ю. либо ФИО на свои расчетные счета получали денежные средства, которые в вышеуказанной программе отражены таким образом, будто ему были переданы в качестве подотчета, Чиковой И.Ю. переданы в качестве подотчетных. Действительно, он в счет подотчета мог давать указания о выделении денежных средств определенным работникам в связи с возникшей необходимостью в процессе деятельности Общества. Полученные денежные средства сверх заработной платы, указанные лица расходовали на возникшие в ходе трудовой деятельности нужды, о чем ими о понесенных расходах составлялись авансовые отчеты и передавались ему. Данная процедура производилась не с корыстной целью, а для оперативного решения вопроса.
Он никогда не давал Чиковой И.Ю. указаний о перечислении денежных средств с расчетных счетов ООО <данные изъяты> на ее счета и счета ФИО, в качестве выплаты заработной платы и дальнейшей передаче ему денежных средств в наличной форме, с удержанием процентов за пользование их лицевыми счетами.
С середины 2022 года до 2023 года на счета ООО <данные изъяты> были наложены ограничения в части оплаты по назначению хозяйственных нужд по причине задолженности по уплате налогов. Вместе с тем, со счетов организации заработную плату выплачивать было возможно. В период с 2021 года до середины 2022 года какие-либо ограничения на счета организации в части производства каких-либо финансовых транзакций не накладывались, и поэтому было возможно производить финансовые операции даже если в платежном документе в качестве назначение было указано «подотчет денежных средств».
Примерно 11 июля 2023 года Чикова И.Ю. самовольно забрала свою трудовую книжку, удалила часть паролей для входа в онлайн-банки, а также перестала посещать свое рабочее место и отвечать на телефонные звонки. После ухода Чиковой И.Ю. была обнаружена пропажа договора о полной индивидуальной материальной ответственности, который был заключен с последней ДД.ММ.ГГГГ, электронный носитель с его электронной подписью. Поскольку никто из сотрудников организации не знал пароли, под которыми Чикова И.Ю. заходила в рабочий компьютер, в программу CKK (1C: Предприятие) и в банковские программы, и на его сообщения с просьбой сообщить эти пароли Чикова И.Ю. не отвечала, доступ к рабочему компьютеру и программе CKK (1C: Предприятие) пришлось восстанавливать через программиста.
За период работы Чиковой И.Ю. в ООО <данные изъяты> последняя похитила со счетов Общества денежные средства в сумме 7 664 474,76 рублей.
(т. 2 л.д. 76-82, 176-182, т. 5 л.д. 131-135, 192-194, 195-196)
В ходе проведения 17 марта 2025 года очной ставки между представителем потерпевшего ФИО и подозреваемой Чиковой И.Ю., каждый из них подтвердил свои показания.
(т. 5 л.д. 175-185)
Согласно показаниям свидетеля ФИО в судебном заседании, а также её показаниям, данным в ходе предварительного следствия (т. 2 л.д. 110-115) и оглашенным в суде в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ, с 19 октября 2020 года она осуществляла трудовую деятельность в ООО <данные изъяты> в должности менеджера по взаимодействию с РЖД. Генеральным директором указанного Общества являлся ФИО
Примерно с 2021 года в ООО <данные изъяты> стала работать в должности заместителя генерального директора по финансам Чикова И.Ю.. На тот момент в бухгалтерии работали четверо работников. С приходом Чиковой И.Ю. в коллективе начались проблемы, последняя постоянно ходила к генеральному директору и жаловалась на бухгалтеров, в том числе на главного бухгалтера ФИО. В итоге бухгалтера уволились, а Чикова И.Ю. стала главным бухгалтером. До августа 2021 года функции главного бухгалтера в ООО <данные изъяты> выполняла ФИО, с августа 2021 года по ноябрь 2022 года функции главного бухгалтера ООО <данные изъяты> исполняла Чикова И.Ю.. После того, как Чикова И.Ю. стала единолично осуществлять финансовую деятельность компании, и начались финансовые проблемы, постоянные задержки по выплате заработной платы сотрудникам компании.
После официального увольнения Чиковой И.Ю., последняя продолжала осуществлять функции главного бухгалтера, примерно, до июля 2023 года. Фактически, Чикова И.Ю. выполняла функции главного бухгалтера в ООО <данные изъяты> с августа 2021 года по июль 2023 года.
В должностные обязанности Чиковой И.Ю. входило ведение и сдача налоговой и бухгалтерской отчетности, начисление заработной платы, общее ведение бухгалтерии. У Чиковой И.Ю. были доверенности на право представления Общества в государственных учреждениях Сахалинской области. Чикова И.Ю. не могла осуществлять банковские операции без кодов для подтверждения операций, которые приходили ФИО в виде смс-оповещений на мобильный телефон. ФИО постоянно нервничал, когда приходили указанные сообщения, поскольку там был объем информации, которую ФИО ввиду своей доверчивости не всегда читал и передавал код Чиковой И.Ю., а в дальнейшем и вовсе перестал читать указанные сообщения.
Примерно в июле 2023 года, в связи с тем, что Обществом был заключен крупный контракт, и им необходимо было создавать ОП в г. <адрес> и собирать штат сотрудников, ФИО нашел бухгалтера ФИО. Как ей позже стало известно, при проверке бухгалтерской документации, ФИО обнаружила хищения денежных средств на сумму около 10 000 000 рублей, которые переводились на счета Чиковой И.Ю. и её дочери ФИО. При проверке программы «1С» она и сама видела переводы, которые осуществляла Чикова И.Ю. на свои счета. После ухода Чиковой И.Ю. сотрудники ООО <данные изъяты> находили в бухгалтерии не отражающие действительность бухгалтерские документы, связанные с перечислением по расчетным счетам Общества.
Она не видела, чтобы Чикова И.Ю. передавала наличные денежные средства ФИО, и не слышала об этом.
Несколько раз ей поступали денежные средства ООО <данные изъяты>, с указанием назначения платежа «заработная плата», которые она снимала через банкомат и передавала ФИО по его указанию, поскольку последнему необходимы были наличные денежные средства, затем расписывалась за это в ведомостях. Один раз она это сделала по просьбе Чиковой И.Ю.. Указанным способом денежные средства также снимал ФИО, который занимал должность начальника административного отдела, то есть вся хозяйственная часть компании была на нем. Ведомости на подпись приносила Чикова И.Ю., она же и забирала их после подписания. Папку с указанными ведомостями они найти не смогли.
В период с августа 2021 года по июнь 2023 года она действительно составляла авансовые отчеты за наличные и безналичные расчеты за сотрудников Общества, чтобы те не мучились и не допускали ошибок, но подписи в них ставили сами подотчетные лица.
Примерно с 11 июля 2023 года Чикова И.Ю. самовольно забрала свою трудовую книжку, возможно она это сделала и ранее, удалила часть паролей для входа в онлайн-банки, перестала посещать свое рабочее место и отвечать на телефонные звонки.
Дочь Чиковой И.Ю. – ФИО никогда не осуществляла свою трудовую деятельность в ООО <данные изъяты>, однако при проверке документации и программы «1С», было выявлено, что на счет ФИО переводились крупные суммы денег, с назначением платежей «заработная плата».
Из показаний свидетеля ФИО в судебном заседании, а также её показаний, данных в ходе предварительного следствия (т. 2 л.д. 136-140) и оглашенных в суде в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ, следует, что с марта 2020 года по август 2021 года она осуществляла трудовую деятельность в ООО <данные изъяты> в должности главного бухгалтера. Генеральным директором указанного Общества являлся ФИО В её должностные обязанности входили контроль и ведение бухгалтерского и налогового учета. Примерно с 2021 года в ООО <данные изъяты> заместителем генерального директора по финансам стала работать Чикова И.Ю.. На тот момент у них в бухгалтерии работали трое сотрудников. С приходом Чиковой И.Ю. в коллективе начались какие-то проблемы, последняя постоянно ходила к генеральному директору и жаловалась на бухгалтеров, в том числе и на нее. С Чиковой И.Ю. у нее были натянутые отношения; с ФИО – нормальные рабочие отношения. Она не видела, чтобы Чикова И.Ю. передавала наличные денежные средства ФИО, и не слышала об этом.
В период работы в ООО <данные изъяты> ФИО никогда не просил её обналичивать для него денежные средства организации. По заявлению работника Общества, на определенную сумму, по согласованию с ФИО, денежные средства переводились в подотчет работнику, за которые последний должен был отчитаться в установленные сроки. Все операции с денежными средствами производились по расчетному счету.
Дочь Чиковой И.Ю. – ФИО никогда не осуществляла трудовую деятельность в ООО <данные изъяты>, однако заработная плата Чиковой И.Ю., по заявлению последней, начислялась на расчетный счет ФИО. Данный факт Чикова И.Ю. объясняла тем, что у неё имелись какие-то долговые обязательства. ФИО она видела несколько раз, когда последняя приходила к матери на работу.
Процедура зачисления заработной платы имела следующий характер: в кадровой службе велся табель работы сотрудников ООО <данные изъяты>, согласно которому бухгалтер по начислению заработной платы оформлял начисления по окладу; указанные данные предоставлялись ФИО, который рассматривал в индивидуальном порядке премиальную часть; с учетом установленной премии, начислялись премии к заработной плате по окладу с выводом ведомостей и оформлением платежных документов; руководитель подписывал ведомости, которые направлялись в банк. В программе «1С» сотрудник, который отвечал за ведение заработной платы, вел учет, оформлял первичную документацию – поступления, авансовые отчеты, за которым она осуществляла контроль. Если отчетный период закрыт, то вносить изменения в программу «1С» не представлялось возможным; в случае необходимости внесения изменений в бухгалтерском учете, составляется корректировочный отчетов для ФНС.
Удаленный доступ к счетам организации имелся только у ФИО и главного бухгалтера. В период её работы ФИО оформил доверенность на неё. После её увольнения ФИО забрал рабочую сим-карту, на которую приходили смс-уведомления, тем самым ограничив доступ к счетам организации.
Согласно показаниям свидетеля ФИО в судебном заседании, а также её показаниям, данным в ходе предварительного следствия (т. 3 л.д. 39-44) и оглашенным в суде в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ, с 17 июня 2024 года она работала главным бухгалтером в ООО <данные изъяты>, по адресу: <данные изъяты>, и в её трудовые обязанности входило ведение документов бухгалтерского учета, осуществление финансовых операций с денежными средствами, принадлежащими ООО <данные изъяты>, в части выплаты заработной платы работникам, уплаты налогов, страховых взносов и т.д. При трудоустройстве на указанную должность с ней не заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности. У ООО <данные изъяты> имеется четыре открытых расчетных счета: 1) лицевой счет № № (казначейский), открытый в Управлении Федерального Казначейства <данные изъяты> 03 октября 2022 года, на котором хранились денежные средства ООО <данные изъяты> (был открыт на основании заключенного государственного контракта). Доступ к указанному счету имеется через рабочий компьютер (необходимо ввести логин и пароль учетной записи, чтобы выйти на рабочий стол, а далее произвести переход в браузер, через который войти в приложение Управления Федерального Казначейства <данные изъяты>, ввести логин и пароль, войти в личный кабинет организации). В приложении формируется платежный документ (платежный реестр либо платежное поручение), которому программой автоматически присваивается номер. В поручении отражаются: плательщик денежных средств, получатель денежных средств, суммы денежных средств, выплаченных плательщиком в пользу получателя, наименование банков плательщика и получателя, номер расчетного счета плательщика, с которого происходит списание денежных средств, и номер расчетного счета получателя, на который зачисляются денежные средства. В поручении также указывается дата формирования и назначение платежа (например, оплата труда за определенный период). Для того, чтобы подписать платежный документ, необходима электронная подпись генерального директора ООО <данные изъяты> ФИО, имеющаяся на электронном носителе информации в системном блоке компьютера, то есть ключ доступа, без которого невозможно привести платежный документ в исполнение. После подписи документа, он направляется в банк для исполнения. Какой-либо код подтверждения из указанного банка ФИО на мобильный телефон не поступает. 2) расчетный счет № №, открытый в Дальневосточном банке ПАО «<данные изъяты>» 17 октября 2019 года, на котором хранились денежные средства ООО <данные изъяты>, в том числе, для расходования на выплату заработной платы работникам, уплату налогов, различных страховых взносов, оплату почтово-телеграфных услуг, содержание помещений и имущества общества и т.д. Доступ к указанному счету также имеется через рабочий компьютер. Финансовые операции по данному счету производятся способом, аналогичным вышеуказанному. После поступления платежного документа в банк для исполнения, ФИО приходит смс-сообщение на мобильный телефон с кодом подтверждения операции, который он должен сообщить, чтобы привести платежный документ в исполнение. После ввода кода в приложение, платежный документ исполняется банком. 3) расчетный счет № №, открытый 11 февраля 2021 года в «Центральном» банке <данные изъяты> (ПАО), на котором хранились денежные средства ООО <данные изъяты>, в том числе, для расходования на выплату заработной платы работникам, уплату налогов, различных страховых взносов, оплату почтово-телеграфных услуг, содержание помещений и имущества общества и т.д. Доступ к указанному счету также имеется через рабочий компьютер. Финансовые операции по данному счету производятся способом, аналогичным вышеуказанному. После поступления платежного документа в банк для исполнения, ФИО приходит смс-сообщение на мобильный телефон с кодом подтверждения операции, который он должен сообщить, чтобы привести платежный документ в исполнение. После ввода кода в приложение, платежный документ исполняется банком. 4) расчетный счет № №, открытый в филиале Дальневосточного ПАО Банка <данные изъяты>, на котором хранятся денежные средства ООО <данные изъяты>, в том числе, для расходования на выплату заработной платы работникам, уплату налогов, различных страховых взносов, оплату почтово-телеграфных услуг, содержание помещений и имущества общества и т.д. Доступ к указанному счету также имеется через рабочий компьютер. Финансовые операции по данному счету производятся способом, аналогичным вышеуказанному. После поступления платежного документа в банк для исполнения, ФИО приходит смс-сообщение на мобильный телефон с кодом подтверждения операции, который он должен сообщить, чтобы привести платежный документ в исполнение. После ввода кода в приложение, платежный документ исполняется банком.
После приведения банком платежного поручения либо реестра в исполнение, в приложение банка приходит платежный документ с резолюцией «Исполнено», с отраженными прошедшими платежами. После этого документ в электронном виде пересылается в программу <данные изъяты> (1С: Предприятие). В указанной программе имеется возможность редактирования платежного документа.
В ходе работы в ООО <данные изъяты> ею были выявлены факты несовпадения сведений, отраженных в платежных документах банков и в 1С «Бухгалтерия», в части анкетных данных получателей денежных средств, выплаченных в качестве заработной платы. Согласно различным выпискам из банков, получателем денежных средств являлись Чикова И.Ю. и ФИО, однако, согласно данным, внесенным в программу <данные изъяты> (1С: Предприятие), получателями этих же денежных средств являлись другие лица. Она пришла к выводу о том, что Чикова И.Ю., вносила недостоверную информацию в программу <данные изъяты> (1С: Предприятие), скрывая факт незаконного получения денежных средств.
Свидетель ФИО, показания которого были оглашены в суде в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, на допросе в ходе предварительного следствия пояснил, что с 16 января 2021 года по август 2022 года он работал в ООО <данные изъяты> в должности начальника производственной базы, на основании трудового договора. Его заработная плата составляла в первый месяц 60 000 рублей, а со второго месяца - 90 000 рублей. С генеральным директором ООО <данные изъяты> ФИО он знаком с 2017 года, и отношения у них были хорошими. На момент его трудоустройства в ООО <данные изъяты> должность генерального директора по финансам и экономике в указанном Обществе занимала Чиковой И.Ю., а главным бухгалтером была ФИО. Осенью 2021 года ФИО уволилась, и право подписи бухгалтерской документации перешло к Чиковой И.Ю.
В период его трудовой деятельности в ООО <данные изъяты> между ним и ФИО была договоренность о том, что на его счет могут поступать, помимо заработной платы, подотчетные денежные средства на нужды производственной деятельности. Когда указанные денежные средства поступали ему на расчетный счет, он за них расписывался в бухгалтерии. После освоения указанных денег, все чеки и иные подтверждающие оплату документы предоставлялись ФИО, которая, подготавливала авансовый отчет и сдавала в бухгалтерию. Каких-либо вознаграждений после освоения подотчетных денежных средств он не получал, поскольку выполнял прямые должностные обязанности по организации работы производственного склада. В 2022 году, когда счета ООО <данные изъяты> были заблокированы, Чикова И.Ю. просила его обналичить денежные средства компании для производственных нужд, путем их начисления на его расчетный счет, однако он отказался.
(т. 2 л.д. 141-145)
Согласно показаниям свидетеля ФИО, данным ею в ходе предварительного следствия и оглашенным в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с 01 апреля 2020 года по 29 июня 2022 года она работала в ООО <данные изъяты> в должности ведущего инженера по строительству, на основании трудового договора; её заработная плата, на постоянной основе, составляла 80 000 рублей. Генеральным директором ООО <данные изъяты> являлся ФИО Примерно с 2021 года в ООО <данные изъяты> стала работать Чикова И.Ю. в должности заместителя генерального директора по финансам. На тот момент в бухгалтерии работали трое сотрудников. С приходом Чиковой И.Ю. в коллективе начались какие-то проблемы, в связи с чем все сотрудники бухгалтерии, в том числе и главный бухгалтер ФИО, уволились. Тогда ФИО принял решение оставить Чикову И.Ю. главным бухгалтером. В это время пошли постоянные задержки по выплате заработной платы сотрудникам компании.
Дочь Чиковой И.Ю. – ФИО никогда не осуществляла трудовую деятельность в ООО <данные изъяты>.
В период ее работы в ООО <данные изъяты> ФИО никогда не просил ее обналичивать для него денежные средства организации. В 2020 году был единичный факт перечисления на ее лицевой счет 7 000 рублей, которые являлись подотчетными денежными средствами организации, после использования которых на нужды организации, она предъявляла подтверждающие оплату документы в бухгалтерию вместе с авансовым отчетом за своей подписью.
(т. 2 л.д. 147-151)
Из показаний свидетеля ФИО, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что с 17 мая 2021 года он работал в ООО <данные изъяты> в должности электрогазосварщика; 19 июля 2021 года он был уволен. За период его работы в указанном Обществе ему была выплачена заработная плата в полном объеме, безналичным переводом на расчетный счет.
16 сентября 2021 года он не получал от Общества, путем зачисления на свой расчетный счет № №, денежные средства в сумме 48 007,73 рублей.
(т. 5 л.д. 14-16)
Свидетель ФИО, показания которого были оглашены в суде в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, на допросе в ходе предварительного следствия пояснил, что с 17 мая 2021 года по 04 июня 2021 года он работал в ООО <данные изъяты> на основании гражданско-правового договора. За период его работы в указанном Обществе ему была выплачена заработная плата в полном объеме, безналичным переводом на расчетный счет.
16 сентября 2021 года он не получал от Общества, путем зачисления на свой расчетный счет № №, денежные средства в сумме 68 007,73 рублей.
(т. 5 л.д. 23-25)
Согласно показаниям свидетеля ФИО, данным им в ходе предварительного следствия и оглашенным в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с 01 февраля 2019 года по 14 марта 2022 года он работал в ООО <данные изъяты> в должности заместителя генерального директора. Его заработная плата составляла от 50 000 до 90 000 рублей, и выплачивалась безналичным расчетом на счет банковской карты, открытой на его имя в банке КБ <данные изъяты>, полученной им при трудоустройстве в указанную компанию. Номера карты и счета он не помнит, поскольку при увольнении карты бала возвращена руководству. За период его работы в указанном Обществе ему была выплачена заработная плата в полном объеме, безналичным переводом на расчетный счет. Заработная плата выплачивалась ему один раз в месяц всей суммой без разбивки на аванс и заработную плату, в связи с чем зачисления в виде заработной платы в сумме 35 000 рублей он от ООО <данные изъяты> получать не мог.
(т. 5 л.д. 28-30)
Из показаний свидетеля ФИО, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что, примерно, с осени 2021 года до августа 2022 года он работал разнорабочим в ООО <данные изъяты>, по адресу: <данные изъяты>, где он ежемесячно получал заработную плату в размере, примерно, 30 000 рублей. Заработная плата перечислялась на его расчетный счет № №, открытый в ПАО «<данные изъяты>». На день его увольнения из организации, у работодателя перед ним имелась задолженность в сумме, примерно, 50 000,00 рублей, которая в дальнейшем была погашена в полном объеме. 26 сентября 2022 года на его расчетный счет не поступали от ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 70 000 рублей.
(т. 5 л.д. 41-43)
Из показаний свидетеля ФИО, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что с 01 мая 2021 года по 04 июня 2021 года он, на основании гражданско-правового договора оказывал ООО <данные изъяты> услуги по наружным сетям водоснабжения, по наружным сетям автоматического пожаротушения, по наружным сетям хозяйственно-бытовым канализациям, по наружным ливневым канализациям с устройством очистных сооружений очистки поверхностного стока, по реконструкции металлического моста. Работу он выполнял на объекте, расположенном в г. <адрес>. Денежные средства за оказанные им услуги были выплачены своевременно и в полном объеме, посредством зачислений на расчетный счет № №, открытый в ПАО «<данные изъяты>». После июня 2021 года он не получал от ООО <данные изъяты> каких-либо денежных средств. Чикова И.Ю. ему не знакома.
(т. 5 л.д. 73-75)
Свидетель ФИО показания которого были оглашены в суде в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, на допросе в ходе предварительного следствия пояснил, что, примерно, в 2021 году он работал в ООО <данные изъяты> в должности монтажника железобетонных конструкций, на основании гражданско-правового договора, заключенного с генеральным директором ФИО Заработная плата перечислялась на его расчетный счет № №, открытый в ПАО «<данные изъяты>». Чикова И.Ю. ему не знакома. На момент его увольнения ООО <данные изъяты> перед ним какую-либо задолженность по выплате заработной платы не имело. 10 сентября 2021 года на его расчетный счет не поступали от ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 147 282 рублей.
(т. 5 л.д. 90-91)
Свидетель ФИО, показания которой были оглашены в суде в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, на допросе в ходе предварительного следствия пояснила, что с 06 февраля 2023 года по 16 июня 2023 года она осуществляла трудовую деятельность в ООО <данные изъяты> в должности бухгалтера, и в её обязанности входило оприходование товарно-материальных ценностей (расходного материала), то есть по факту производила бухгалтерский учет всех расходных материалов организации, в части количества поступивших в организацию материалов, и количества израсходованного материала. Бухгалтерский учет она вела в программе <данные изъяты> (1С: Предприятие), которая была установлена на ее компьютере. Так как она вела лишь бухгалтерский учет расходного материала организации, то доступ к программе у него был ограниченный, а именно она не могла через указанную программу просматривать и вносить сведения в части того, каким работникам выплачена заработная плата, какая сумма налогов была уплачена организацией и т.д. Вопросами, связанными с выплатой заработной платы, уплатой налогов, страховых взносов, занималась Чикова И.Ю., которая занимала должность заместителя генерального директора по финансам. Они работали в одном кабинете, но за разными рабочими компьютерами. Доступ к компьютеру Чиковой И.Ю. она не имела (пароль от входа у нее отсутствовал). С Чиковой И.Ю. у неё были нейтральные рабочие отношения.
(т. 5 л.д. 99-101)
Свидетель ФИО, показания которого были оглашены в суде в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, на допросе в ходе предварительного следствия пояснил, что с 1994 года он оказывал на возмездной основе юридические услуги. Примерно осенью 2022 года к нему обращался ФИО, как генеральный директор ООО <данные изъяты>, за юридической помощью, который приходил в его офис с Чиковой И.Ю.. Стоимость оказанных им ФИО юридических услуг составила 30 000 рублей, которые были зачислены 16 января 2023 года на его расчетный счет. Причина, по которой оплата его услуг была произведена с личного счета Чиковой И.Ю., ему не известна.
(т. 5 л.д. 153-154)
Свидетель ФИО, показания которого были оглашены в суде в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, на допросе в ходе предварительного следствия пояснил, что никогда не был трудоустроен в ООО <данные изъяты>. С ФИО знаком, так как был его субподрядчиком, примерно, с конца 2022 года по 2023 год. Ему приходилось взаимодействовать с бухгалтером ООО <данные изъяты> Чиковой И.Ю. по рабочим вопросам, в части открытия расчетного счета в казначействе, настройке программного обеспечения, ведения различного документооборота. 01 марта 2023 года Чикова И.Ю. перевела ему денежные средства в сумме 22 500 рублей по номеру телефона +№ в счет оплаты услуг специалиста по настройке программного обеспечения 1С. Почему денежные средства поступили с расчетного счета Чиковой И.Ю. ему неизвестно
(т. 5 л.д. 155-156)
Из показаний свидетеля ФИО в судебном заседании, а также его показаний, данных в ходе предварительного следствия (т. 5 л.д. 168-170) и оглашенных в суде в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ, следует, что с февраля 2019 года по ноябрь 2023 года он, на основании трудового договора, работал в ООО <данные изъяты>, по адресу: <данные изъяты>, в должности начальника административного отдела, и в его трудовые обязанности входило обслуживание имущества организации. Генеральным директором Общества являлся ФИО; с 2021 года по 2023 года заместителем генерального директора по экономике и финансам была Чикова И.Ю., которая также выполняла в компании функции бухгалтера. В период работы в ООО <данные изъяты> на его расчетный счет не более пяти раз поступали денежные средства организации, которые он снимал и отдавал ФИО либо по указанию последнего тратил на хозяйственные нужды организации. При непосредственной передаче денежных средств он брал расходный кассовый ордер в бухгалтерии, заполнял его, после чего передавал ФИО В случае траты подотчетных денежных средств (оплачивал Интернет, телефонную связь Общества), он предоставлял чеки, заполнял авансовый отчет и передавал всё бухгалтеру. Ни с ФИО, ни с Чиковой И.Ю. у него не было договоренности о выводе через него денежных средств со счетов организации.
Согласно показаниям свидетеля ФИО, данным им в ходе предварительного следствия и оглашенным в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, в 2021 году он работал в ООО <данные изъяты>, по адресу: <данные изъяты>, в должности прораба, и в его трудовые обязанности входило: осуществление контроля за текущими строительными работами, закупка различного расходного материала для строительства. За период работы в Обществе он получал от ООО <данные изъяты> на свой расчетный счет денежные средства на приобретение расходного материала, после покупки которого передавал чеки ФИО. Какой-либо договоренности с генеральным директором ООО <данные изъяты> ФИО и с Чиковой И.Ю. о выводе денежных средств Общества на личные счета с целью получения вознаграждения у него никогда не было.
(т. 5 л.д. 190-191)
Из показаний свидетеля ФИО, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что с конца 2020 года по сентябрь 2022 года он работал в ООО <данные изъяты> в должности электрогазосварщика, и размер его заработной платы составлял 80 000 рублей в месяц. Генеральным директором Общества являлся ФИО, заместителем генерального директора по экономике и финансам являлась Чикова И.Ю., с которой он общался исключительно по рабочим вопросам. За период его работы в ООО <данные изъяты>, ни ФИО, ни Чикова И.Ю. никогда не предлагали ему получать денежные средства ООО <данные изъяты> на свой расчетный счет за какое-либо вознаграждение. Подотчетные денежные средства организации он не получал на свои расчетные счета.
(т. 5 л.д. 214-215)
Согласно показаниям свидетеля ФИО, данным ею в ходе предварительного следствия и оглашенным в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с 12 апреля 2024 года, на основании определения Арбитражного суда Сахалинской области о введении процедуры наблюдения, она являлась временным управляющим должника ООО <данные изъяты>, расположенного по адресу: г. Южно-Сахалинск, ул. <адрес>, и в ее обязанности входило исследование финансового положения должника с целью определения возможности или невозможности погашения им задолженности перед кредиторами. С начала введения процедуры наблюдения в отношении Общества она начала ознакомление с различными его документами, в том числе со сведениями, отраженными в программе <данные изъяты> (1С: Предприятие). Так, войдя через рабочий компьютер организации в программу <данные изъяты> (1С: Предприятие) она обнаружила, что внесенные в нее сведения являются недостоверными, в части остатка денежных средств на банковских счетах организации, размера кредиторской задолженности, а также суммы денежных средств, поступивших на счета ООО <данные изъяты> от различных контрагентов на основании заключенных контрактов. От работника ФИО ей стало известно, что ранее работавшая в должности бухгалтера Чикова И.Ю. вносила недостоверные сведения в программу с целью сокрытия факта хищения денежных средств организации. Согласно платежным документам денежные средства организации перечислялись на расчетные счета Чиковой И.Ю. и ФИО, а согласно сведениям из программы денежные средства получали различные работники, которые на момент совершения указанных транзакций уже не работали в организации. За период с 2022 года по 2023 год у ООО <данные изъяты> перед налоговым органом образовалась задолженность на сумму свыше 36 000 000 рублей. В указанный период из заработной платы работников не удерживался налог на доходы физических лиц, не уплачивались на работников взносы в Фонд пенсионного и социального страхования, в Фонд обязательного медицинского страхования, не уплачивались налоги на прибыль организации.
Ознакомившись со всеми платежными документами (платежными поручениями и реестрами) за период с августа 2021 года по июнь 2023 год, а также с кадровыми документами Чиковой И.Ю. (расчетными листками, трудовым договором, приказом о приеме на работу, должностной инструкцией заместителя генерального директора по экономике и финансам, приказом о праве подписи бухгалтерских документов, приказом об увольнении), ею был сделан вывод о том, что Чикова И.Ю. в период своего трудоустройства в ООО <данные изъяты>, занимая должность заместителя генерального директора по экономике и финансам общества, имея право подписи бухгалтерских документов и доступ ко всем расчетным счетам организации, незаконно перечисляла как на свои расчетные счета, так и на расчетные счета ФИО денежные средства ООО <данные изъяты> сверх установленного размера заработной платы.
(т. 5 л.д. 216-218)
Свидетель ФИО, показания которой были оглашены в суде в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, на допросе в ходе предварительного следствия пояснила, что с февраля 2021 года по сентябрь 2021 год она работала в ООО <данные изъяты>, по адресу: <данные изъяты>, в должности бухгалтера, и в её обязанности входило расчет и выплата заработной платы. Главным бухгалтером ООО <данные изъяты> являлась ФИО. В ООО <данные изъяты> в должности заместителя генерального директора по экономике и финансам работала Чикова И.Ю., которая относилась к сотрудникам бухгалтерии предвзято, с последней у неё и у ФИО возникали конфликты, Чикова И.Ю. жаловалась генеральному директору ООО <данные изъяты> ФИО. В результате чего ФИО уволилась из организации в августе 2021 года, а затем, в сентябре 2021 года, уволилась и она. За время работы в организации ей никогда не поступали от ФИО предложения об обналичивании денежных средств ООО <данные изъяты> через личные расчетные счета; какие-либо денежные средства от организации сверх установленного размера ее заработной платы на ее расчетные счета не поступали; она никогда не слышала о том, что Чикова И.Ю. передавала какие-либо наличные денежные средства ФИО
(т. 5 л.д. 226-227)
Из показаний свидетеля ФИО, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что с апреля 2020 года по май 2021 года она работала бухгалтером в ООО <данные изъяты>, по адресу: <данные изъяты>, и в ее обязанности входило оприходование товарно-материальных ценностей (расходного материала), то есть по факту производила бухгалтерский учет всех расходных материалов организации, в части количества поступивших в организацию материалов и количества израсходованного материала. В указанный период в ООО <данные изъяты> работали в должности главного бухгалтера ФИО, в должности бухгалтера (с зимы 2021 года) ФИО, в должности заместителя генерального директора по финансам и экономике Чикова И.Ю., которая иногда проявляла неуважительное отношение к сотрудникам бухгалтерии (могла кинуть работнику документы на стол, в грубой форме что-либо сказать). В мае 2021 года она уволилась из ООО <данные изъяты>. За период трудовой деятельности в ООО <данные изъяты> ФИО никогда не просил её о получении с расчетных счетов организации на свои расчетные счета денежных средств сверх установленного размера оплаты труда; она никогда не слышала о том, что Чикова И.Ю. передавала ФИО какие-либо наличные денежные средства.
(т. 5 л.д. 228-229)
Согласно показаниям специалиста ФИО, данным ею в ходе предварительного следствия и оглашенным в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с 03 сентября 2024 года она состоит в должности эксперта Государственной инспекции труда в Сахалинской области. Решением руководителя Государственной инспекции труда в Сахалинской области от 21 декабря 2022 года инициировано проведение внеплановой документарной проверки ООО <данные изъяты> по факту наличия задолженности по невыплате ООО <данные изъяты> заработной платы 41 работнику на общую сумму 11 649 500 рублей. В целях проведения проверки у ООО <данные изъяты> был запрошен ряд документов. В рамках документарной проверки было, в том числе, установлено, что за период с января по ноябрь 2022 года ООО <данные изъяты> не выплатило работнику Чиковой И.Ю. денежные средства в качестве заработной платы в сумме 1 108 147,38 рублей. По результатам проведения проверки вынесено предписание об устранении выявленных нарушений.
(т. 3 л.д. 59-61)
Кроме вышеприведенных показаний, вина Чиковой И.Ю. в совершении вышеуказанного преступления подтверждается фактическими сведениями, зафиксированными в:
- выписке из ЕГРЮЛ, из которой следует, что общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты> (сокращенное наименование ООО <данные изъяты>), создано 30.10.2018 (государственный регистрационный номер №, ИНН №, КПП №) по адресу: <данные изъяты> (юридический), генеральный директор ФИО; основной вид деятельности – строительство жилых и нехилых зданий; (т. 1 л.д. 60-73)
- копии Устава ООО <данные изъяты>; (т. 2 л.д. 212-222)
- копии приказа №, согласно которому с 12 октября 2018 года ФИО принят на работу в ООО <данные изъяты> на должность генерального директора; (т. 2 л.д. 223)
- копии Правил внутреннего трудового распорядка ООО <данные изъяты>, утвержденных приказом генерального директора ФИО №, согласно которым для работников Общества установлена пятидневная рабочая неделя с двумя выходными днями – субботой и воскресеньем, с продолжительностью ежедневной работы 8 часов; начало работы – 09:00, время окончания работы – 18:00; (т. 2 л.д. 183-195)
- копии Положения об оплате труда и материальном стимулировании, утвержденного приказом генерального директора ФИО №, согласно которому упорядочена выдача заработной платы; (т. 3 л.д. 1-10)
- копии приказа №, согласно которому с ДД.ММ.ГГГГ Чикова И.Ю. принята на работу в аппарат Управления ООО <данные изъяты> на должность заместителя генерального директора по экономике и финансам; (т. 1 л.д. 152)
- копии трудового договора № от 19.01.2021, согласно которому Чикова И.Ю. принята на работу в ООО <данные изъяты>, по адресу: <данные изъяты>, на должность заместителя генерального директора по экономике и финансам, с пятидневной рабочей неделей и полным рабочим временем; Чикова И.Ю. обязалась добросовестно, своевременно и качественно выполнять свои обязанности, определенные должностной инструкцией; (т. 1 л.д. 154-156)
- копии должностной инструкции заместителя генерального директора по экономике и финансам ООО <данные изъяты>, утвержденной генеральным директором ООО <данные изъяты> ФИО, согласно которой заместитель генерального директора по экономике и финансам ООО <данные изъяты> Чикова И.Ю. обязана: организовывать управление движением финансовых ресурсов ООО <данные изъяты> и регулирование финансовых отношений, возникающих между хозяйствующими субъектами в целях наиболее эффективного использования всех видов ресурсов в процессе производства и получения максимальной прибыли; обеспечивать разработку финансовой стратегии организации и его финансовой устойчивости; руководить разработкой проектов перспективных и текущих финансовых планов, прогнозных балансов и бюджетов денежных средств; участвовать в подготовке проектов планов выполнения работ, капитальных вложений, планирования себестоимости работ и рентабельности производства, руководить работой по расчету прибыли и налогов на прибыль; осуществлять инвестиционную политику и управление активами организации, определение оптимальной их структуры, подготовку предложений по замене и ликвидации активов, отслеживание портфеля ценных бумаг, проведение анализа и оценки эффективности финансовых вложений; организовывать разработку нормативов оборотных средств и мероприятий по ускорению их оборачиваемости; обеспечить контроль за оформлением в установленные сроки финансово-расчетных и банковских операций, погашение займов, выплату процентов, заработной платы рабочим и служащим, перечисление налогов и сборов в бюджет, в государственные и внебюджетные социальные фонды, платежей в банковские учреждения; осуществлять анализ финансово-хозяйственной деятельности организации, участвовать в разработке предложений, направленных на обеспечение платежеспособности; предупреждение образования и ликвидацию неиспользуемых товарно-материальных ценностей, повышение рентабельности производства, увеличение прибыли, снижение издержек на производство работ и услуг, укрепление финансовой дисциплины; обеспечить ведение учета движения денежных средств и составление отчетности о результатах финансовой деятельности в соответствии со стандартами финансового учета и отчетности, достоверность финансовой информации, контроль правильности составления и оформления отчетной документации, своевременности ее предоставления внешним и внутренним пользователям; руководить разработкой по экономическому планированию на организации, направленному на организацию рациональной хозяйственной деятельности в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов; руководить составлением среднесрочных и долгосрочных комплексных планов производственной, финансовой и коммерческой деятельности (бизнес-планов); руководить разработкой проектов планов по труду и системы трудовых показателей; осуществлять анализ эффективности применения действующих форм и систем оплаты труда, материального и морального стимулирования, разработку предложений по внедрению прогрессивных форм оплаты и стимулирования труда, положений о премировании работников применительно к конкретным условиям их деятельности, контроль за правильностью применения этих положений; обеспечить контроль за расходованием фонда оплаты труда, правильностью применения форм и систем заработной платы, установления разрядов оплаты труда и окладов; несет ответственность за причинение ущерба (материального либо нанесение вреда деловой репутации) предприятию в пределах, определённых действующим трудовым и гражданским законодательством; (т. 1 л.д. 157-161)
- копии приказа №, согласно которому с ДД.ММ.ГГГГ, в связи с отсутствием главного бухгалтера, заместителю генерального директора по финансам Чиковой И.Ю. предоставлено право подписывать бухгалтерские документы; (т. 3 л.д. 232)
- копии приказа №, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ Чикова И.Ю. уволена с должности заместителя генерального директора по экономике и финансам ООО <данные изъяты>, на основании п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ, по инициативе работника; (т. 1 л.д. 19)
- копии доверенности №, согласно которой ООО <данные изъяты>, в лице генерального директора ФИО, уполномочило Чикову И.Ю. до 31 декабря 2022 года представлять интересы Общества в государственных органах и органах местного самоуправления, региональных организациях, а также в коммерческих организациях и кредитных учреждениях, иных организациях и ведомствах, принимать участие в производственных и рабочих вопросах, получать от имени ООО <данные изъяты> документы и т.д.; (т. 3 л.д. 12)
- копии доверенности №, согласно которой ООО <данные изъяты>, в лице генерального директора ФИО, уполномочило Чикову И.Ю. сроком на один год, помимо прочего, подписывать бухгалтерские и финансовые документы, бухгалтерскую, статистическую, налоговую отчетность, которую Общество обязано представлять в соответствии с действующим законодательством, и иные документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью Общества; (т. 3 л.д. 13)
- копии доверенности №, согласно которой ООО <данные изъяты>, в лице генерального директора ФИО, уполномочило Чикову И.Ю. до 31 декабря 2023 года представлять интересы Общества во всех предприятиях, учреждениях, организациях всех форм собственности, государственных и муниципальных органах, с правом совершения всех необходимых действий, связанных с выполнением указанных поручений; (т. 1 л.д. 20)
- копии договора подряда №, согласно которому Чикова И.Ю. (Подрядчик) обязалась оказывать ИП ФИО (Заказчик) бухгалтерские услуги с 01 декабря 2022 года по 30 июня 2023 года; акте приема-сдачи выполненных работ от 30.06.2023, согласно которому Чиковой И.Ю. выполнены указанные работы в полном объеме и приняты заказчиком (т. 4 л.д.231-232)
- копиях приказов № о приеме на работу, № прекращении трудового договора, гражданско-правового договора №, срочного трудового договора №, согласно которым ФИО работал в ООО <данные изъяты> с 17 мая 2021 года, и был уволен 19 июля 2021 года; (т. 2 л.д. 225-232)
- копии гражданско-правового договора №, согласно которому ФИО работал в ООО <данные изъяты> с 17 мая 2021 года по 04 июня 2021 года; (т. 2 л.д. 233-236)
- копиях гражданско-правовых договоров №, согласно которым ФИО работал в ООО <данные изъяты> с 01 мая 2021 года по 04 июня 2021 года; (т. 2 л.д. 237-241)
- информационном письме УФК <данные изъяты> от 18.12.2024, согласно которому ООО <данные изъяты> является участником казначейского сопровождения, с лицевым счетом №; (т. 3 л.д. 17-18)
- информационном письме банка <данные изъяты> (ПАО) от 14.12.2024, согласно которому 11.02.2021 банком <данные изъяты> (ПАО) для ООО <данные изъяты> открыт счет № №; (т. 3 л.д. 24)
- протоколе осмотра места происшествия от 23.12.2024, согласно которому осмотрено двухэтажное нежилое здание, расположенное <адрес>, в котором находилось ООО <данные изъяты>; в помещении на первом этаже у окна стоит компьютер, который, со слов участвующего ФИО, использовала в работе Чикова И.Ю.; (т. 3 л.д. 62-69)
- копии договора аренды нежилых помещений №, согласно которому, ООО <данные изъяты> (Арендодатель), в лице директора ФИО, предоставило ООО <данные изъяты> (Арендатор), в лице генерального директора ФИО, во временное владение и пользование нежилые помещения в качестве офиса, расположенные в здании <адрес>; (т. 3 л.д. 70-81)
- протоколе выемки от 23.12.2024, согласно которому, находясь в помещении ООО <данные изъяты> по адресу: <данные изъяты>, представителем потерпевшего ФИО добровольно выдан компьютер (имя устройства DESKTOP-7PJM4JK, процессор AMD A8-9600 RADEON R7, 10 COMPUTE CORES 4C+6G 3.10 GHz), в котором установлена программа СКК (1С:Предпринятие); (т. 3 л.д. 84-87)
- выписках операций по лицевому счету ООО <данные изъяты> № №, открытому в ПАО «<данные изъяты>», за период с 01.01.2021 по 31.12.2021, 01.01.2022 по 31.12.2022; (т. 3 л.д. 233-253, т. 4 л.д. 2-7)
- выписке о движении денежных средств по расчетному счету № №, открытому на ФИО; (т. 4 л.д. 10-16)
- выписке о движении денежных средств по расчетному счету № №, открытому на Чикову И.Ю.; (т. 4 л.д. 234-274)
- расчетных листках Чиковой И.Ю. за период с января 2021 года по июль 2023 года; (т. 1 л.д. 22-28)
- выписках из лицевого счета № №; (т. 4 л.д. 62-64, 66-67, 69-70, 72-73, 75-76, 78-79, 81-82, 84-85, 87-88, 90-91, 93-94, 96-97, 100-101, 103-104, 106-107, 109-110)
- выписках по счету ООО <данные изъяты> № №, открытому в филиале <данные изъяты> (ПАО); (т. 4 л.д. 112-141, 156-168, 169-170)
- выписках из лицевого счета ООО <данные изъяты> № №, открытому в филиале Дальневосточный ПАО банк <данные изъяты>; (т. 4 л.д. 142-155, 171-183, 166-178)
- информационном письме КБ <данные изъяты> (АО) от 13.10.2023, согласно которому 06 сентября 2021 года в КБ <данные изъяты> (АО) на имя Чиковой И.Ю. открыт текущий счет в рублях № №; (т. 4 л.д. 219)
- выписке по лицевому счету № № за период с 01.01.2021 по 29.09.2023; (т. 4 л.д. 220-229)
- выписке по счету № №, открытому на имя ФИО, согласно которой за период с 16 сентября 2021 года по 30 сентября 2021 года на указанный счет зачислений от ООО <данные изъяты> не поступало; (т. 5 л.д. 17)
- выписке по счету № №, открытому на имя ФИО, согласно которой за период с 16 сентября 2021 года по 21 сентября 2021 года на указанный счет зачислений от ООО <данные изъяты> не поступало; (т. 5 л.д. 26-27)
- выписке по счету № №, открытому на имя ФИО, согласно которой за период с 25 сентября 2022 года по 30 сентября 2022 года на указанный счет зачислений от ООО <данные изъяты> не поступало; (т. 5 л.д. 50-52)
- выписке по счету № №, открытому на имя ФИО, согласно которой за период с 01 мая 2021 года по 01 ноября 2021 года на указанный счет зачислений от ООО <данные изъяты> не поступало; (т. 5 л.д. 78-89)
- выписке по счету № №, открытому на имя ФИО, согласно которой за период с 07 по 13 сентября 2021 года на указанный счет зачислений от ООО <данные изъяты> не поступало; (т. 5 л.д. 97-98)
- протоколе выемки от 12.03.2025, согласно которому, находясь в служебном кабинете СУ УМВД России по городу Южно-Сахалинску, <адрес>, представителем потерпевшего ФИО добровольно выдан смартфон «Samsung Galaxy A52» в корпусе черного цвета; (т. 5 л.д. 140-143)
- протоколе осмотра предметов от 12.03.2025, согласно которому, осмотром изъятого у представителя потерпевшего ФИО смартфона «Samsung Galaxy A52» установлено: чат в мессенджере «WhatsApp» с пользователем, использующим абонентский номер +№, поименованный как I финансы И. Чикова, в адрес которой 10.07.2023 ФИО отправлено сообщение «Скажи код от компьютера», ответа на которое не последовало; в истории смс-сообщений имеются сообщения: от пользователя <данные изъяты>, поступившее 26.09.2022 следующего содержания «П/П (кол-во операций 1) на общую сумму 150 000 руб в бизнес портале. Код №»; от пользователя <данные изъяты>, поступившее 29.08.2022 следующего содержания «код для входа – №. Никому не говорите код! Подтвердите платеж № со счета № № на сумму 40 000 р.»; (т. 5 л.д. 144-149)
- письменном ответе генерального директора ООО <данные изъяты> от 01.09.2023, согласно которому в ООО <данные изъяты> приказов о приеме и увольнении ФИО не зарегистрированы; (т. 1 л.д. 21)
- реестре № от 02 сентября 2021 года, с назначением платежа «выплата под отчет за сентябрь 2021», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 20 000 рублей; реестре № от 03 сентября 2021 года, с назначением платежа «аванс по заработной плате/ Июль 2021», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 95 221 рубля; реестре № от 10 сентября 2021 года, с назначением платежа «аванс по заработной плате/август 2021», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 65 221 рублей, на банковский счет № №, открытый на имя Чиковой И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 85 061 рублей; реестре № от 17 сентября 2021 года, с назначением платежа «заработная плата/июль 2021», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 112 868 рублей, на банковский счет № №, открытый на имя Чиковой И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 120 048 рублей; реестре № от 04 октября 2021 года, с назначением платежа «заработная плата/август 2021», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 125 640 рублей, на банковский счет № №, открытый на имя Чиковой И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 381 095,01 рублей; платежном поручении № от 04 октября 2021 года, с назначением платежа «перечисление на счет ФИО Заработная плата Чиковой И.Ю. сумма 80 069-00 Без налога (НДС)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 80 069 рублей; платежном поручении № от 06 ноября 2021 года, с назначением платежа «Перечисление на счет ФИО подотчетные средства за ноябрь Чиковой И.Ю.. Сумма 50 000-00 Без налога», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 50 000 рублей; реестре № от 18 ноября 2021 года, с назначением платежа «заработная плата/сентябрь 2021», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на имя Чиковой И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 155 355,87 рублей; реестре № от 18 ноября 2021 года, с назначением платежа «заработная плата/сентябрь 2021», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на имя Чиковой И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 115 000 рублей; реестре выплат № от 19 ноября 2021 года, с назначением платежа «со счета списаны денежные средства в сумме 305 098,89 рублей (назначение платежа: перечисление ДС по ЗП 40817 //реестр// ZPR_41-191120021_№ работникам ООО <данные изъяты> по договору № от 12.10.2020. Кол-во 2. НДС не облагается.)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на имя Чиковой И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 90 010,52 рублей; платежном поручении № от 19 ноября 2021 года, с назначением платежа «Перечисление на счет ФИО Заработная плата Чиковой И.Ю. Сумма 50000-00 Без налога», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 254 868,93 рублей; реестре № от 29 декабря 2021 года, с назначением платежа «Заработная плата/Декабрь 2021», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 100 000 рублей, на банковский счет № №, открытый на имя Чиковой И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 121 059,68 рублей; реестре № от 29 декабря 2021 года, с назначением платежа «Заработная плата/Декабрь 2021», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 230 008 рублей; реестре № от 29 декабря 2021 года, с назначением платежа «заработная плата/декабрь 2021», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 99 146,12 рублей; реестре № от 29 декабря 2021 года, с назначением платежа «Заработная плата/декабрь 2021», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 112 064 рублей, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 160 844 рублей; реестре № от 29 декабря 2021 года, с назначением платежа «заработная плата/декабрь 2021», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 92 014 рублей; реестре выплат № от 14 января 2022 года, с назначением платежа «перечисление ДС по ЗП 40817 //реестр// ZPR_45_1401200022_№ работникам ООО <данные изъяты> по договору № от 12.10.2020. Кол-во 3. НДС не облагается.)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 135 968,82 рублей; платежном поручении № от 14 января 2022 года, с назначением платежа «заработная плата за декабрь. Сумма 150 000,00 рублей. Без налога (НДС))», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю,, осуществлен перевод денежных средств в сумме 150 000 рублей; платежном поручении № от 14 января 2022 года, с назначением платежа «оплата труда. Сумма 13 452,00 Без налога НДС)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 13 452 рублей; реестре № 5 от 02 февраля 2022 года, с назначением платежа «заработная плата/февраль 2022», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 130 000 рублей, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 250 000 рублей; реестре № 7 от 02 февраля 2022 года, с назначением платежа «Заработная плата/февраль 2022», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 200 000 рублей; реестре № 8 от 02 февраля 2022 года, с назначением платежа «заработная плата/февраль 2022», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 170 000 рублей; реестре выплат № от 02 февраля 2022 года, с назначением платежа «перечисление ДС по ЗП 40817 //реестр// ZPR_46_02022022_№ работникам ООО <данные изъяты> по договору № от 12.10.2020. Кол-во 3. НДС не облагается.)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 268 576 рублей; реестре № 1 от 03 февраля 2022 года, с назначением платежа «заработная плата/февраль 2022», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 131 419 рублей; платежном поручении № от 15 апреля 2022 года, с назначением платежа «оплата труда за январь 2022 г. Сумма 165000-00. Без налога (НДС)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 165 000 рублей; платежном поручении № от 16 апреля 2022 года, назначением платежа «Перечисление на счет ФИО Заработная плата Чиковой И.Ю. Сумма 100061-00 Без налога (НДС)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 100 061 рублей; платежном поручении № от 16 апреля 2022 года, с назначением платежа «Перечисление на счет ФИО заработная плата Чиковой И.Ю. Сумма 60 488-00 Без налога (НДС)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 60 488 рублей; платежном поручении № от 16 апреля 2022 года, с назначением платежа «перечисление на счет ФИО заработная плата Чиковой И.Ю. Сумма 69000-00», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 69 000 рублей; платежном поручении № от 16 апреля 2022 года, с назначением платежа «Оплата труда за январь 2022 г. Сумма 145028-00 Без налога», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 145 028 рублей; платежном поручении № от 30 мая 2022 года, с назначением платежа «Оплата труда Сумма 100028-00 Без налога», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 100 028 рублей; реестре выплат № от 31 мая 2022 года, с назначением платежа «перечисление ДС по ЗП 40817 //реестр// ZPR_48_31052022_№ работникам ООО <данные изъяты> по договору № от 12.10.2020. Кол-во 1. (НДС не облагается.)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 100 000 рублей; платежном поручении № от 26 августа 2022 года, с назначением платежа «Оплата труда. Сумма 40000-00 Без налога», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 40 000 рублей; платежном поручении № от 30 августа 2022 года, с назначением платежа «оплата труда Сумма 349212-00 Без налога (НДС)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 349 212 рублей; платежном поручении № от 30 августа 2022 года, с назначением платежа «оплата труда Сумма 50000-00 Без налога (НДС)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 50 000 рублей; платежном поручении № от 01 сентября 2022 года, с назначением платежа «Оплата труда Сумма 65000-00 Без налога (НДС)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 65 000 рублей; платежном поручении № от 14 сентября 2022 года, с назначением платежа «оплата труда Сумма 160000-00 Без налога (НДС)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 160 000 рублей; платежном поручении № от 14 сентября 2022 года, с назначением платежа «оплата труда Сумма 160000-00 за 2022 г. Без налога (НДС)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 160 000 рублей; реестре выплат № от 23 сентября 2022 года, с назначением платежа «перечисление ДС по ЗП 40817 //реестр// ZPR_50_23092022_№ работникам ООО <данные изъяты> по договору № от 12.10.2020. Кол-во 2. (НДС не облагается.)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 80 000 рублей; платежном поручении № от 23 сентября 2022 года, с назначением платежа «оплата труда Сумма 150000-00 Без налога (НДС)», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 150 000 рублей; реестре выплат № от 01 октября 2022 года, с назначением платежа «перечисление ДС по ЗП 40817 //реестр// ZPR_52_01102022_№ работникам ООО <данные изъяты> по договору № от 12.10.2020. Кол-во 1. НДС не облагается», согласно которому с банковского счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 150 000 рублей; платежном поручении № от 02 ноября 2022 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за октябрь 2022 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 101 100 рублей; платежном поручении № от 16 ноября 2022 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за ноябрь 2022 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 154 102 рублей; платежном поручении № от 17 ноября 2022 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за ноябрь 2022 на имя ФИО л/с № НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 194 160 рублей; платежном поручении № от 21 ноября 2022 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за ноябрь 2022 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 202 102 рублей; платежном поручении № от 11 января 2023 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за декабрь 2022 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 150 000 рублей; платежном поручении № от 24 января 2023 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за январь 2023 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 75 000 рублей; платежном поручении № от 02 февраля 2023 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за январь 2023 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 100 000 рублей; платежном поручении № от 06 февраля 2023 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за январь 2023 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 75 000 рублей; платежном поручении № от 08 февраля 2023 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за декабрь 2022 г. на имя ФИО, л/№ НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 143 591,30 рублей; платежном поручении № от 17 февраля 2023 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за январь 2023 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 115 000 рублей; платежном поручении № от 22 февраля 2023 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за январь 2023 г. на имя ФИО, л/№ НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 83 000 рублей; платежном поручении № от 28 февраля 2023 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за февраль 2023 г. на имя ФИО, л/№ НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 100 000 рублей; платежном поручении № от 28 февраля 2023 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за февраль 2023 на имя Чикова И.Ю. л/с № НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 108 000 рублей; платежном поручении № от 23 марта 2023 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за март 2023 г. на имя ФИО, л/№ НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществила перевод денежных средств в сумме 75 000 рублей; платежном поручении № от 27 марта 2023 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за март 2023 г. на имя ФИО, л/№ НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на ФИО, осуществлен перевод денежных средств в сумме 50 000 рублей; платежном поручении № от 11 апреля 2023 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за март 2023 г. на имя Чикова И.Ю., л/с № НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 100 000 рублей; платежном поручении № от 02 мая 2023 года, с назначением платежа «Договор № от 16.09.2022 Заработная плата за март 2023 г. на имя Чикова И.Ю., л/с № НДС 0,00», согласно которому с лицевого счета № №, открытого на ООО <данные изъяты>, на банковский счет № №, открытый на Чикову И.Ю., осуществлен перевод денежных средств в сумме 100 000 рублей. (т. 4 л.д. 22-61, 65, 68, 71, 74, 77, 80, 83, 86, 89, 92, 95, 98, 99, 102, 105, 108, 111)
Полученные в ходе производства по настоящему уголовному делу документы (предметы), были в установленном законом порядке осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела.
(т. 3 л.д. 88-223, 224-228, т. 5 л.д. 45-48, 49, 93-95, 96, 150)
Оценив собранные доказательства в совокупности, суд находит вину Чиковой И.Ю. в совершении вышеописанного преступного деяния доказанной.
Все приведенные выше доказательства относимы, собраны в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, а поэтому допустимы, а в своей совокупности достаточны для постановления обвинительного приговора.
Приведенные в приговоре показания представителя потерпевшего, свидетелей, в части не противоречащей установленным судом обстоятельствам, суд признает относимыми, допустимыми и достоверными, поскольку они получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, согласуются между собой, дополняют друг друга, подтверждаются другими доказательствами, приведенными в настоящем приговоре, и в своей совокупности свидетельствуют о совершении подсудимой преступного деяния.
Какой-либо заинтересованности указанных лиц в неблагоприятном для подсудимой исходе дела не усматривается, оснований для оговора в судебном заседании не установлено.
Протоколы следственных действий составлены с соблюдением норм уголовно-процессуального законодательства, подписаны участниками следственных действий, замечания ими на эти протоколы после их личного прочтения не подавались, правильность зафиксированных в них сведений удостоверена последними подписями, подтверждена в судебном заседании, поэтому их достоверность сомнений у суда не вызывает.
Доказательства, добытые в результате оперативно-розыскной деятельности, получены в установленном законном порядке, с соблюдением требований законодательства об оперативно-розыскной деятельности, приобщены к уголовному делу и проверены в соответствии с положениями уголовно-процессуального закона, в том числе ст. 89 УПК РФ. Они подтверждаются совокупностью иных исследованных по делу доказательств, поэтому каких-либо препятствий для использования их в доказывании не имеется.
Перечисленные выше вещественные доказательства, а равно сведения, изложенные в иных документах, суд также признает относимыми, допустимыми и достоверными доказательствами, поскольку они устанавливают существенные обстоятельства дела, получены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона и при сопоставлении согласуются с другими доказательствами.
Объективных данных об искусственном создании доказательств обвинения по уголовному делу не имеется.
Оснований для признания недопустимыми каких-либо представленных стороной государственного обвинения доказательств, суд не усматривает.
Что касается приведенных в приговоре показаний подсудимой Чиковой И.Ю., суд признаёт их относимыми и допустимыми доказательствами по делу, а также достоверными в части, непротиворечащей установленным судом фактическим обстоятельствам дела.
В судебном заседании установлено, что Чикова И.Ю., работая в ООО <данные изъяты> в должности заместителя генерального директора по экономике и финансам (на основании трудового договора) и оказывая бухгалтерские услуги ИП ФИО, используя рабочий компьютер и ключ удаленного доступа, выпущенный на имя ФИО, в период с 09:00 02 сентября 2021 года по 18:00 02 мая 2023 года, присвоила вверенные ей денежные средства в общей сумме 7 644 474,76 рублей, путем их перевода со счетов ООО <данные изъяты> на личные банковские счета и на банковский счет своей дочери (ФИО), который фактически находился в её распоряжении, указывая в платежных документах надуманные основания для зачисления денежных средств. Указанными денежными средствами Чикова И.Ю. распорядилась по своему усмотрению, причинив своими действиями ООО <данные изъяты> ущерб в сумме 7 644 474,76 рублей.
Анализ приведенных выше доказательств, свидетельствует о том, что Чикова И.Ю., преследуя корыстную цель, действовала целенаправленно для достижения указанной цели, путем присвоения принадлежащих ООО <данные изъяты> денежных средств, с осознанием того, что она совершает незаконные действия, завладевает чужим имуществом неправомерно, причиняет ущерб ООО <данные изъяты>, и желает этого. Преступные действия подсудимой складывались из ряда тождественных преступных деяний, объединенных единым преступным умыслом.
Об умысле Чиковой И.Ю. на совершение хищения денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты>, путем их присвоения, свидетельствует целенаправленный характер выполненных подсудимой действий при совершении преступления и способ реализации преступного умысла.
Что касается приведенных в приговоре показаний подсудимой Чиковой И.Ю., связанных с отрицанием ею своей вины, и выдвинутая последней в обоснование этого версия, то суд расценивает их как способ защиты от предъявленного обвинения, имеющий цель избежать ответственности за содеянное.
Показания подсудимой о том, что денежные средства в сумме 4 599 999,71 рублей являются её заработной платой за отработанный в ООО <данные изъяты> период, а в сумме 3 044 475,05 рублей были переданы ею ФИО, по поручению последнего; что она фактически являлась инструментом в руках ФИО по выводу денежных средств с заблокированных счетов Общества (по просьбе ФИО переводила на расчетные счета свои, своей дочери и иных физических лиц денежные средства как заработную плату, после чего эти денежные средства обналичивались и передавались ФИО), за что получала свой процент вознаграждения; опровергаются приведенными в настоящем приговоре показаниями представителя потерпевшего, свидетелей, данными платежных документов, банковскими выписками по счетам, а потому суд признает их в указанной части недостоверными, данными с целью приуменьшить ответственность за совершенное ею тяжкое преступление.
Вопреки доводам стороны защиты, отсутствие в материалах уголовного дела договора о материальной ответственности, не влияет на доказанность вины подсудимой и квалификацию содеянного ею.
По смыслу уголовного закона, противоправное, безвозмездное обращение имущества, вверенного лицу, в свою пользу, причинившее ущерб собственнику или иному законному владельцу этого имущества, должно квалифицироваться как присвоение при условии, что похищенное имущество находилось в правомерном владении либо ведении этого лица, которое в силу должностного или иного служебного положения, договора либо специального поручения осуществляло полномочия по распоряжению, управлению, доставке, пользованию или хранению в отношении чужого имущества.
Судом установлено, что между ООО <данные изъяты>, в лице его генерального директора ФИО, и Чиковой И.Ю. имели место трудовые отношения; Чикова И.Ю. работала в <данные изъяты> заместителем генерального директора по экономике и финансам, с 01 декабря 2022 года оказывала ФИО бухгалтерские услуги, и в силу специального поручения обладала полномочиями по распоряжению денежными средствами, хранящимися на счетах Общества.
С учетом фактических обстоятельств дела, установленных на основании совокупности исследованных доказательств, суд квалифицирует преступные действия Чиковой И.Ю. по ч. 4 ст. 160 УК РФ, как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное в особо крупном размере.
Квалифицирующий признак преступления «в особо крупном размере» нашел свое подтверждение, поскольку сумма похищенных Чиковой И.Ю. денежных средств превышает 1 миллион рублей, что в соответствии с пунктом 4 примечаний к статье 158 УК РФ признается особо крупным размером.
При решении вопроса о возможности Чиковой И.Ю. нести уголовную ответственность за содеянное, суд исходит из того, что подсудимая на соответствующем учете в психиатрической больнице не значится, жалоб на свое психическое состояние не высказывала, и, анализируя данные, имеющиеся в деле, касающиеся личности подсудимой, обстоятельств совершенного преступления, и поведение подсудимой в ходе судебного следствия, у суда нет оснований для признания Чиковой И.Ю. лицом, лишенным способности осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий либо руководить ими, а потому признает Чикову И.Ю. вменяемой.
При назначении Чиковой И.Ю. наказания суд, в соответствии со ст. 6, 7, 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенного ею преступления, личность виновной, в том числе обстоятельства, смягчающие её ответственность, а также влияние назначенного наказания на её исправление и на условия жизни её семьи.
Исследовав биографические сведения о подсудимой и обстоятельства, характеризующие её личность, суд установил, что Чикова И.Ю. ранее не судима; <данные изъяты>.
В соответствии с частью 2 статьи 61 УК РФ, обстоятельствами, смягчающими Чиковой И.Ю. наказание, суд признает: <данные изъяты>.
Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, предусмотренных ст. 63 УК РФ, по делу не установлено.
В силу положений статьи 15 УК РФ совершенное Чиковой И.Ю. преступление относится к категории тяжких преступлений.
С учетом фактических обстоятельств совершенного Чиковой И.Ю. преступления и степени его общественной опасности, суд не усматривает возможности применения к подсудимой положений ч. 6 ст. 15 УК РФ, и оснований для изменения категории совершенного ею преступления на менее тяжкую не находит.
Принимая во внимание установленные обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности совершенного Чиковой И.Ю. преступления, данные о её личности, наличие в её действиях обстоятельств, смягчающих наказание и отсутствие отягчающих обстоятельств, суд приходит к выводу, что для достижения целей наказания - исправления Чиковой И.Ю., предупреждения совершения ею новых преступлений, а также восстановления социальной справедливости, наказание ей должно быть назначено в виде лишения свободы.
При этом, суд не усматривает оснований для назначения подсудимой дополнительного наказания в виде штрафа или ограничения свободы, предусмотренного санкцией части 4 статьи 160 УК РФ, поскольку оно является альтернативным, и назначение наказания в виде лишения свободы, по мнению суда, будет достаточным для достижения целей наказания.
Оснований для применения положений ч. 1 ст. 62 УК РФ не имеется.
Данных о наличии исключительных обстоятельств, связанных с целью и мотивами преступления, ролью виновной, её поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного Чиковой И.Ю. преступления, материалы уголовного дела не содержат, в связи с чем, оснований для применения положений ст. 64 УК РФ у суда не имеется.
Не установлено судом также обстоятельств, влекущих освобождение подсудимой от уголовной ответственности или от наказания, предусмотренных главами 11 и 12 УК РФ.
Вместе с тем, наличие приведенных в настоящем приговоре положительных данных о личности подсудимой, при отсутствии отягчающих наказание обстоятельств, наряду с фактическими обстоятельствами по делу, дают суду основание признать возможным исправление Чиковой И.Ю. без реального отбывания лишения свободы, и применить положения ст. 73 УК РФ, то есть условное осуждение, поскольку, по мнению суда, это будет соответствовать конституционным началам справедливости и гуманности и преследованию цели уменьшения уголовной репрессии до необходимого минимума принудительных мер, обеспечивающих достижение целей наказания.
Определяя размер испытательного срока, в течение которого условно осужденный должен своим поведением доказать свое исправление, суд руководствуется положениями ч. 3 ст. 73 УК РФ.
В соответствии с ч. 5 ст. 73 УК РФ, суд, назначая подсудимой Чиковой И.Ю. условное осуждение, приходит к убеждению о необходимости возложения на неё в период испытательного срока исполнения определенных обязанностей, способствующих её исправлению.
Разрешая в соответствии со ст. 81 УПК РФ вопрос о судьбе документов (предметов), приобщенных органом предварительного следствия к делу в качестве вещественных доказательств, суд приходит к следующему: <данные изъяты> – надлежит оставить в распоряжении представителя потерпевшего ФИО
Представителем потерпевшего ООО <данные изъяты> ФИО заявлены исковые требования к Чиковой И.Ю. о возмещении материального ущерба в сумме 8 084 549,28 рублей, и компенсации морального вреда в сумме 3 000 000 рублей
Гражданский ответчик – Чикова И.Ю. с исковыми требованиями не согласилась.
Согласно абзацу пятому статьи 222 ГПК РФ, суд оставляет заявление без рассмотрения, если в производстве этого или другого суда, арбитражного суда имеется возбужденное ранее дело по спору между теми же сторонами, о том же предмете и по тем же основаниям.
В судебном заседании установлено, что в производстве Южно-Сахалинского городского суда Сахалинской области находится гражданское дело по исковому заявлению ООО <данные изъяты> к Чиковой И.Ю. о взыскании суммы неосновательного обогащения в размере 8 084 549,28 рублей (по тем же основаниям, что и в настоящем уголовном деле), которое до настоящего времени не рассмотрено.
При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о наличии оснований для оставления искового заявления представителя потерпевшего ООО <данные изъяты> ФИО без рассмотрения.
Что касается арестованного по постановлению Южно-Сахалинского городского суда Сахалинской области от 26 марта 2025 года имущества, а именно: <данные изъяты>, принадлежащего Чиковой И.Ю., то суд считает необходимым арест сохранить до рассмотрения гражданского дела по иску ООО <данные изъяты> к Чиковой И.Ю.
Суд полагает, что сохранение ареста на имущество до рассмотрения иска в порядке гражданского судопроизводства требованиям закона (ст. 115 УПК РФ) не противоречит, поскольку данный арест наложен с целью обеспечения данного иска, и по своей сути не сопряжен с лишением собственника его имущества либо переходом права собственности на имущество.
Процессуальные издержки по делу отсутствуют.
В ходе производства предварительного следствия в отношении Чиковой И.Ю. избиралась мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, которая по вступлении приговора в законную силу, подлежит отмене.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 307-309 УПК РФ, суд
ПРИГОВОРИЛ:
Чикову И.Ю. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ, и назначить ей наказание в виде 4 лет 6 месяцев лишения свободы.
На основании ст. 73 УК РФ, назначенное Чиковой И.Ю. наказание считать условным с испытательным сроком 3 года.
Возложить на осужденную Чикову И.Ю. обязанности: встать на учет в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных; являться на регистрацию в указанный орган в установленные им дни; не менять места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных.
Меру пресечения Чиковой И.Ю. до вступления приговора в законную силу оставить прежней – подписку о невыезде и надлежащем поведении.
По вступлении приговора в законную силу вещественные доказательства: <данные изъяты> – продолжить хранить в материалах уголовного дела.
Оставить без рассмотрения исковые требования представителя потерпевшего ООО <данные изъяты> ФИО
Сохранить арест, наложенный по постановлению Южно-Сахалинского городского суда Сахалинской области от 26 марта 2025 года на <данные изъяты>, принадлежащие Чиковой И.Ю., до рассмотрения гражданского дела по иску ООО <данные изъяты> к Чиковой И.Ю.
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Сахалинского областного суда, путем подачи жалобы (представления) через Южно-Сахалинский городской суд, в течение 15 суток со дня его провозглашения.
Председательствующий И.А. Дранго
21.08.2026 Сахалинский областной суд судебный акт ОСТАВЛЕН БЕЗ ИЗМЕНЕНИЯ.