ПОСТАНОВЛЕНИЕ
«03» июня 2026 года г. Невельск
Невельский городской суд Сахалинской области в составе председательствующего – судьи Ефросиньиной Т.Г., при секретаре Сарычевой Е.А., с участием: государственного обвинителя Воронина К.Е., защитника – адвоката Шокарева И.В., представившего удостоверение и ордер, подсудимого Тваури А.Д., рассмотрев в закрытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:
Тваури А.Д., родившегося ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, гражданина РФ, <данные изъяты> зарегистрированного по <адрес>, проживающего в <адрес>, не судимого, под стражей и под домашним арестом по настоящему уголовному делу не содержавшегося, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст.199.2 УК РФ,
УСТАНОВИЛ:
Тваури А.Д. сокрыл денежные средства организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в особо крупном размере.
Преступление совершено в период с 04.10.2024 года по 14.01.2026 года в г. Невельске Сахалинской области при следующих обстоятельствах.
Тваури А.Д., выполняя в период с 04.10.2024 года по 09.10.2025 года управленческие функции в должности финансового директора, назначенного с 04.10.2024 года в соответствии с приказом генерального директора ООО «ТК «Лидер» № от ДД.ММ.ГГГГ года и заключённым на неопределённый срок трудовым договором № от ДД.ММ.ГГГГ года, в расположенной по адресу: Сахалинская область, г. Невельск, ул. Береговая, здание №, помещение №, ООО «Транспортная компания «Лидер», осуществляющей свою деятельность на основании устава организации утверждённого решением единственного учредителя от 18.01.2023 года, зарегистрированной в качестве юридического лица 26.01.2023 года УФНС по Сахалинской области, <данные изъяты>, поставленной на налоговый учёт с присвоением <данные изъяты>, и в силу ст.19 НК РФ, являющейся плательщиком налогов, сборов и страховых взносов, а затем, в период с 09.10.2025 года по 14.01.2026 года, осуществляя руководство в должности генерального директора Общества, избранного на должность ДД.ММ.ГГГГ решением единственного участника ООО «ТК «Лидер», с возложением на него полномочий <данные изъяты>, в связи с чем, с ним ДД.ММ.ГГГГ заключено дополнительное соглашение к трудовому договору № от ДД.ММ.ГГГГ, то есть, обладая в данной Организации административно-хозяйственными и организационно-распорядительными полномочиями, связанными, в том числе, с распоряжением имуществом Организации и её денежными средствами, достоверно зная об обязанностях налогоплательщика и налогового агента, а также о требованиях законодательства, регулирующих финансовую дисциплину в области обращения наличных и безналичных денежных средств, принадлежащих организациям, являлся ответственным за полноту и своевременность уплаты налогов, сборов и страховых взносов, а также за расходование денежных средств организации-недоимщика в порядке, предусмотренном ст.855 ГК РФ, предусматривающей очерёдность списания денежных средств со счёта.
Применяя в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о налогах и сборах общую систему налогообложения, ООО «ТК «Лидер», имевшая для осуществления своей деятельности в кредитных организациях в период с 01.10.2024 года по 14.01.2026 года расчётные счета: 1) открытые в коммерческом банке «Долинск», по адресу: Сахалинская область, г. Южно-Сахалинск, ул. Комсомольская, д.145, 15.06.2023 года: № – иной, № – расчётный; 2) открытый в ПАО «Сбербанк России», Южно-Сахалинское отделение № 8567 по адресу: Сахалинская область, г. Южно-Сахалинск, ул. Амурская, д.61, 14.12.2023 года: № – расчётный; 3) открытые в ПАО «Банк ВТБ» «Центральный», по адресу: г. Москва, Пресненская набережная, д.12, пом.А113, 01.02.2023 года: № – расчётный, № – расчётный, 20.08.2024 года № – расчётный, 22.05.2024 года № – специальный, являлось плательщиком налогов: на добавленную стоимость; на доходы физических лиц; на прибыль организаций; на имущество организаций; транспортного налога с организаций, и общих страховых взносов: на обязательное медицинское страхование; на обязательное пенсионное страхование; на обязательное социальное страхование, которые перечислялись в бюджетную систему Российской Федерации не в полном объёме (неуплата налога добавленную стоимость за 3 и 4 квартал 2024 года, 1, 2 и 3 квартал 2025 года, налога на прибыль организаций за 2024 год, страховых взносов, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, распределяемых по видам страхования за 2024 год и 1, 2 и 3 квартал 2025 года, и транспортного налога с организаций за 2024 год), в связи с чем, у ООО «ТК «Лидер» возникли задолженности и образовались недоимки: по состоянию на 01.10.2024 года – <данные изъяты> рублей – задолженность по уплате обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, из которых <данные изъяты> рублей – налог, <данные изъяты> рублей – пени; по состоянию на 14.01.2026 года – <данные изъяты> рубля, в том числе налог – <данные изъяты> рублей, пени – <данные изъяты> рублей, штраф – <данные изъяты> рублей, и Налоговым органом применялись меры, направленные на принудительное взыскание задолженности по налогам и страховым взносам – в соответствии со ст.45 и 69 НК РФ в адрес ООО «ТК «Лидер» 30.08.2024 года в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи направлено требование об уплате налогов и страховых взносов на сумму задолженности в размере <данные изъяты> рублей (налоги и страховые в сумме <данные изъяты> рублей + пени в сумме <данные изъяты> рублей), а именно: № по состоянию на 30.08.2024 года на сумму задолженности по налогам и страховым взносам <данные изъяты> рублей, в том числе пени в сумме <данные изъяты> рубля, со сроком исполнения до 24.09.2024 года.
Однако директор ООО «ТК «Лидер» Тваури А.Д., исполняя возложенные на него обязанности, являясь одновременно распорядителем денежных средств Организации, достоверно зная о наличии ООО «ТК «Лидер» задолженности по налогам и страховым взносам, в период с 04.10.2024 года по 14.01.2026 года, эту задолженность умышленно не погашал, в связи с этим, а также в целях обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и страховых взносов, в соответствии со ст.31 НК РФ и пп.1 и 10 ст.46 НК РФ, УФНС России Сахалинской области вынесено решение о взыскании недоимки по налогам и страховым взносам, в том числе пеней и штрафа за счёт денежных средств, находящихся на счёте налогоплательщика-организации в банке, № от 26.09.2024 года на сумму задолженности по налогам и страховым взносам, в том числе пеням и штрафу в размере <данные изъяты> рублей, в связи с неисполнением требования № от 30.08.2024 года, к расчётному счёту Организации №, открытому 14.12.2023 в ПАО «Сбербанк России», Южно-Сахалинское отделение № 8567, по адресу: Сахалинская область, г. Южно-Сахалинск, ул. Амурская, д.61, выставлено инкассовое поручение на сумму <данные изъяты> рублей, в соответствии с которым, при поступлении на данный счёт денежных средств последние подлежали бесспорному перечислению кредитной организацией в бюджетную систему Российской Федерации в соответствующих суммах в счёт погашения имевшейся у Организации недоимки по налогам и страховым взносам, а также задолженности по пеням и штрафу № на сумму <данные изъяты> рублей, а для обеспечения исполнения решения о взыскании налогов и страховых взносов Налоговым органом в порядке, предусмотренном ст.76 НК РФ, 01.10.2024 года вынесены решения о приостановлении операций расчётным счетам ООО «ТК «Лидер» № и № открытым: в Коммерческом банке «Долинск»; в ПАО «Банк ВТБ» «Центральный» и в ПАО «Сбербанк России» на сумму <данные изъяты> рублей и в кредитные организации, в которых у Общества открыты счета, повторно направлены уведомления о приостановлении операций по всем счетам ООО «ТК «Лидер»: решение № от 01.10.2024 в адрес Коммерческого банка «Долинск», решение № от 01.10.2024 в адрес ПАО «Банк ВТБ» «Центральный», решение № от 01.10.2024 в адрес ПАО «Сбербанк России», вынесенные в связи с неисполнением требования № от 30.08.2024, по которому Налоговым органом вынесено решение о взыскании за счёт денежных средств налогоплательщика в банках, а также переводов электронных денежных средств № от 26.09.2024.
Для обеспечения исполнения решения о взыскании налогов и страховых взносов, в связи с изменением суммы сальдо единого налогового счёта ООО «ТК «Лидер», Налоговым органом в порядке, предусмотренном ст.76 НК РФ, 12.01.2026 года в кредитные организации повторно направлены уведомления о приостановлении операций по всем счетам ООО «ТК «Лидер»: уведомление № от 12.01.2026 года о приостановлении всех расходных операций по счетам № и №, открытым в коммерческом банке «Долинск», на сумму задолженности <данные изъяты> рублей; уведомление № от 12.01.2026 года о приостановлении всех расходных операций по счетам №, №, № и №, открытым в ПАО «Банк ВТБ» «Центральный», на сумму задолженности <данные изъяты> рублей; уведомление № от 12.01.2026 года о приостановлении всех расходных операций по счёту №, открытому в ПАО «Сбербанк России», Южно-Сахалинское отделение № 8567, на сумму задолженности <данные изъяты> рублей.
В связи с недостаточностью денежных средств на расчётных счетах ООО «ТК «Лидер», с целью погашения недоимки Налоговым органом в порядке ст.47 НК РФ, также вынесены постановления о взыскании задолженности по налогам и страховых взносам, в том числе пеням и штрафу, на основании которых специализированным отделением судебных приставов по Сахалинской области Главного межрегионального (специализированного) управления Федеральной службы судебных приставов России возбуждены исполнительные производства в отношении ООО «ТК «Лидер»: №-ИП от 27.03.2025 на сумму задолженности по налогам и страховым взносам, в том числе пеням и штрафу в размере <данные изъяты> рублей; №-ИП от 27.03.2025 на сумму – <данные изъяты> рублей; №-ИП от 15.10.2025 на сумму – <данные изъяты> рублей, ведение которых не привело к погашению задолженности по налогам и страховым взносам, так как по состоянию на 14.01.2026 года задолженность не погашена, и в картотеке к расчётному счёту ООО «ТК «Лидер» осталось неисполненным поручение на списание задолженности в бюджетную систему Российской Федерации на сумму задолженности по налогам и страховым взносам, в том числе пеням и штрафу – <данные изъяты> рубля.
С целью воспрепятствования принудительному взысканию Налоговым органом недоимки по налогам и страховым взносам Тваури А.Д., осуществляя фактическое руководство вверенной ему Организации, из корыстных побуждений, обусловленных максимально использовать денежные средства, полученные Обществом от осуществления коммерческой деятельности, для их направления на осуществление текущей финансово-хозяйственной деятельности Организации, то есть на расчёты с контрагентами-кредиторами, в рабочее время, находясь на своём рабочем месте, понимая, что денежные средства за предоставленные Обществом услуги в адрес организации – дебитора АО «Специализированное управление №», должны быть направлены на погашение имеющейся недоимки по налогам и страховым взносам, а не на дальнейшее осуществление финансово-хозяйственной деятельности Общества, желая сокрыть денежные средства ООО «ТК «Лидер» от принудительного взыскания недоимки по налогам и страховым взносам, в нарушение подп.1 и 7 п.1, п.4 ст.23 НК РФ и подп.1 п.3 ст.24 НК РФ, не уплачивая законно установленные налоги и сборы, не выполняя законные требования налогового органа об устранении выявленных нарушений законодательства о налогах и сборах, умышленно, из корыстных побуждений, собственноручно составил, подписал и направил распорядительные письма, в адрес организации-дебитора АО «СУ №» о перечислении денежных средств за предоставленные услуги по договору оказания транспортных услуг по перевозке грузов № от 09.01.2024 и договору аренды техники без экипажа № от 01.04.2025, не на счета ООО «ТК «Лидер», где они неизбежно были бы взысканы в счёт погашения недоимки по налогам и страховым взносам, а непосредственно контрагентам-кредиторам Общества, минуя расчётный счёт ООО «ТК «Лидер» через расчётные счета организации-дебитора – АО «СУ №», то есть через расчётные счета третьих лиц.
В результате умышленных преступных действий Тваури А.Д., в период с 04.10.2024 года по 14.01.2026 года, неосведомлённой о его преступных намерениях бухгалтером организации-дебитора АО «СУ №», минуя расчётные счета ООО «ТК «Лидер» перечислены на основании распорядительных писем Тваури А.Д., причитающиеся Обществу денежные средства, на расчёты с контрагентами в общей сумме <данные изъяты> рублей (<данные изъяты> рубля + <данные изъяты> рубля). Так, с открытых в ПАО Банк «ВТБ» «Центральный» в г. Москве, по адресу: г. Москва, Пресненская набережная, д.12, пом.А113 расчётного счёта АО «СУ №» № в адрес контрагентов ООО «ТК «Лидер» осуществлены платежи на общую сумму <данные изъяты> рублей: -17.10.2024 ООО «ТАЙРЕКС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» ИНН <данные изъяты> по счёту № от 16.10.2024 за автомобильные шины в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму б/н от 17.10.2024); -17.10.2024 ООО «ТАЙРЕКС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 16.10.2024 за автомобильные шины в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму б/н от 17.10.2024), расчётного счёта АО «СУ №» № в адрес контрагентов ООО «ТК «Лидер» осуществлены платежи на общую сумму <данные изъяты> рублей: -11.10.2024 ООО «РН-КАРТ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> за ГСМ по договору № от 28.03.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № года от 09.01.2024 по письму БН от 11.10.2024); -18.10.2024 ООО «УК АМАРАТ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 04.04.2023 в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму б/н от 18.10.2024); -23.10.2024 ООО «ТРЕЙЛЕР ПАРТС ДВ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 07.10.2024 за накладки в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму б/н от 23.10.2024); -23.10.2024 ИП ФИО6 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёт-оферта № от 02.10.2024 за проставку в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму б/н от 23.10.2024); -23.10.2024 ИП ФИО7 в сумме <данные изъяты> рубля (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счету № от 03.10.2024 за запчасти в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму б/н от 23.10.2024); -23.10.2024 ООО «САХАЛИН-ЗАПЧАСТЬСЕРВИС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 08.10.2024 за масло в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 23.10.2024); -23.10.2024 ООО «ВОСТОЧНЫЙ ПОЛЮС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 03.10.2024 за масло в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 23.10.2024); -23.10.2024 ООО «РТИТС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> пополнение р/з № в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму б/н от 23.10.2024); -23.10.2024 ООО «СПЕЦ ИМПЕРИАЛ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 04.10.2024 за кожух, в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму б/н от 23.10.2024); -28.10.2024 ООО «ПРОФПОСТАВКА» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> за гидронасос по счёту № от 24.09.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024); -28.10.2024 ООО «РН-КАРТ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> за ГСМ по договору № от 28.03.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024); -01.11.2024 ООО «РТИТС» в сумме <данные изъяты> рублей (пополнение р/з № в СВП в соответствии с РП РФ от 29.08.2014 №-р и Постановлением Правительства РФ от 14.06.2013 № за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по письму БН от 01.11.2024); -01.11.2024 ООО «РН-КАРТ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> за ГСМ договору № от 28.03.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 01.11.2024); -01.11.2024 ИП ФИО8 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата по акту сверки на 30.09.2024 за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 01.11.2024); -01.11.2024 ИП ФИО8 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата по счёту № от 25.10.2024 за работы по транспортному средству за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024); -01.11.2024 ИП ФИО8 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата по счёту № от 30.10.2024 за проведение технического осмотра за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 01.11.2024); - 01.11.2024 АНО ДПО «УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата по счёту № от 24.10.2024 за программу повышения квалификации за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024); -01.11.2024 ИП ФИО9 в сумме <данные изъяты> рубля (оплата по акту сверки на 30.09.2024 за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 01.11.2024); -01.11.2024 ИП ФИО10 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата по акту сверки на 30.09.2024 за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 01.11.2024); -01.11.2024 ООО «ДЕЛОВЫЕ ЛИНИИ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата по счёту № от 24.10.2024 за доставку груза за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 01.11.2024); -01.11.2024 ООО «МЕДЦЕНТР «СЕРВИС-САХАЛИН» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата по акту сверки на 30.09.2024 за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 01.11.2024); -01.11.2024 ИП ФИО11 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата по акту сверки на 30.09.2024 за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 01.11.2024); -01.11.2024 ООО «КОНЦЕПТ ГРУПП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата по акту сверки на 30.09.2024 за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 01.11.2024); -01.11.2024 ООО «ЛЕКСАВТО» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата по счёту № от 01.11.2024 за тахографы за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 01.11.2024); -01.11.2024 ИП ФИО12 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата по акту сверки на 30.09.2024 за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 01.11.2024); -01.11.2024 ООО «ДЕЛОВЫЕ ЛИНИИ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата по счёту № от 24.10.2024 за доставку груза за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 01.11.2024); -01.11.2024 ИП ФИО13 в сумме <данные изъяты> рубля (оплата по акту сверки на 30.09.2024 за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 01.11.2024); -01.11.2024 ООО «ДСТ САХАЛИН» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата по акту сверки на 30.09.2024 за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 01.11.2024); -02.11.2024 ИП ФИО14 в сумме <данные изъяты> рубля (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 25.12.2023 ДКП пиломатериалов в счёт взаиморасчётов согласно письму БН от 02.11.2024); -08.11.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 31.12.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 08.11.2024); -12.11.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 31.12.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 12.11.2024); -13.11.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 31.12.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 13.11.2024); -13.11.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 01.11.2024 продажа авто, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 13.11.2024); -13.11.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 01.11.2024 продажа авто, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01. 2024 согласно письму бн от 13.11.2024); -13.11.2024 ООО «РН-КАРТ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> за ГСМ по договору № от 28.03.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 13.11.2024); -18.11.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рубля (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 31.12.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 18.11.2024); -18.11.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 01.11.2024 продажа авто, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 18.11.2024); -28.11.2024 ИН ФИО15 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 01.10.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 28.11.2024); -28.11.2024 ИП ФИО16 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 01.02.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 28.11.2024); -28.11.2024 ООО «РТИТС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> пополнение р/з № в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму б/н от 28.11.2024); -28.11.2024 ООО «РН-КАРТ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> за ГСМ по договору № от 28.03.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 28.11.2024); -04.12.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 31.12.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 04.12.2024); -04.12.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 01.09.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 04.12.2024); -04.12.2024 Филиал Дальневосточный ООО «ДНС РИТЕЙЛ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 14.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 04.12.2024); -04.12.2024 Филиал Дальневосточный ООО «ДНС РИТЕЙЛ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 02.12.24 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 04.12.2024); -09.12.2024 ООО «РН-КАРТ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> за ГСМ по договору № от 28.03.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 09.12.2024); -12.12.2024 ООО «ГОРНЯК-1» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору №Д от 09.01.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 12.12.2024); -12.12.2024 ИП ФИО15 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 01.10.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 12.12.2024); -12.12.2024 ООО «ГОРНЯК-1» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 09.01.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 12.12.2024); -13.12.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 10.10.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 13.12.2024); -13.12.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 10.10.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 13.12.2024); -16.12.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 10.10.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 16.12.2024); -16.12.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 10.10.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 16.12.2024); -16.12.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 10.10.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 16.12.2024); -17.12.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 10.10.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 17.12.2024); -19.12.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 10.10.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 19.12.2024); -19.12.2024 ООО «РТИТС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> пополнение р\з №, в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 г. по письму БН от 19.12.2024); -19.12.2024 ООО «РН-КАРТ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> за ГСМ по договору № от 28.03.2023 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 19.12.2024); -24.12.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 10.10.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 24.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО8 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 23.12.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО8 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 13.12.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО8 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО8 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 18.12.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО20 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 3011.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «TEXTАЗСЕРВИС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО21 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО22 в сумме <данные изъяты> (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «ВОСТОК» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 «ТРЕЙЛЕР ПАРТС ДВ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 20.11.2024, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 АО «АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ» в сумме <данные изъяты> рубля (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 24.12.2024, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 АО «АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 12.12.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «ДЕЛОВЫЕ ЛИНИИ» в сумме <данные изъяты> рубля (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 26.11.2024 за доставку в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «ВОСТОЧНЫЙ ПОЛЮС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «ДСТ САХАЛИН» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО13 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 05.12.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «АВТОЦЕНТР «СИНЕГОРЬЕ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 22.10.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО13 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 АО «АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ» в сумме <данные изъяты> рубля (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 10.12.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО17 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «ДЕЛОВЫЕ ЛИНИИ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 20.12.2024 за доставку, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 АО «АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору страхования № от 25.12.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО11 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО18 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 10.12.2024, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 АО «АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ» в сумме <данные изъяты> рубль (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 21.11.2024, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО ГК «САХАЛИН» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «АВТОМАГ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 03.12.2024, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «НТ» в сумме <данные изъяты> рубля (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «АВТОМАГ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО13 в сумме <данные изъяты> рубля (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 03.12.2024, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО1 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 09.12.2024, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «ТЕХРЕСУРС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «ЭСКО ТРЕЙД» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 АО «АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ» в сумме <данные изъяты> рубля (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 08.11.2024, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО18 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 18.12.2024, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.12.2024 ООО «АВТОАЛЬЯНС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 10.12.2024, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 АО «АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 18.12.2024, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «АВТОАЛЬЯНС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 05.12.2024, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «СЕРТУМ-ПРО» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту-оферте № от 24.12.2024 за услуги, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО ПСК «САХАЛИН» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» ИНН 6500007911 по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 АО «АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 06.12.2024, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО2 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО3 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «ТРЕЙДПАРТ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» ИНН 6500007911 по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО18 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 10.12.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «МЕДЦЕНТР «СЕРВИС-САХАЛИН» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО18 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ИП ФИО4 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «ГРУЗОВИК» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 06.12.2024, в счёт расчётов по договору № от 25.10.2023 по письму б/н от 05.08.2024); -26.12.2024 ООО «САХАЛИН-ЗАПЧАСТЬСЕРВИС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «АВТОАЛЬЯНС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 10.12.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «КЭЙ ЭФ И ВЛАДИВОСТОК» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «МТО» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «ГРУЗОВИК» в сумме <данные изъяты> рубль (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); - ООО «АВТОАЛЬЯНС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 06.12.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «АВТОАЛЬЯНС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 06.12.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «ТАЙРЕКС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 05.12.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «КАВС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -26.12.2024 ООО «АВТОАЛЬЯНС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -27.12.2024 ИП ФИО10 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -27.12.2024 ПРОФЭС в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 06.08.2024 за услуги в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -27.12.2024 ООО «ГЛОБАЛ ЛОГИСТИК» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 31.10.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -27.12.2024 ИП ФИО9 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 30.11.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -27.12.2024 ООО «НЕФТЕГАЗСНАБ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 16.10.2024 за масло, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -27.12.2024 ООО «РН-КАРТ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 28.03.2023 за ГСМ в счёт взаиморасчётам по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 26.12.2024); -27.12.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 10.10.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 27.12.2024); -27.12.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 10.10.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 27.12.2024); -27.12.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 10.10.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 27.12.2024); -28.12.2024 ООО «НМТП» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 10.10.2024 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму бн от 28.12.2024); -23.10.2025 ПАО «СБЕРБАНК» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата задолженности по РКО за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты>, договор № от 14.12.2023 согласно договору взаиморасчётов по письму БН от 23.01.2025); -28.01.2025 ООО «ГАЗПРОМ ГАЗОМОТОРНОЕ ТОПЛИВО» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 22.01.2025 за карту в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 28.01.2025); -28.01.2025 ООО «РТИТС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> пополнение р/з №, в счёт расчётов по договору № от 09.01.2024 по письму БН от 28.01.2025); -28.01.2025 ООО «РН-КАРТ» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 28.03.2023 за ГСМ в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 28.01.2025); -28.01.2025 ИП ФИО5 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 08.01.2025 за канцелярские товары в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН 28.01.2025); -28.01.2025 УФПС Сахалинской области в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 14.01.2025 за услуги в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 28.01.2025); -31.01.2025 ООО «КАВС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 21.01.2025 за услуги, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 31.01.2025); -25.03.2025 ООО «ГАЗПРОМ ГАЗОМОТОРНОЕ ТОПЛИВО» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по счёту № от 21.03.2025 за газ в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2025 согласно письму БН 25.03.2025); -25.03.2025 ООО «РН-КАРТ» в сумме № рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по договору № от 28.03.2023 за ГСМ в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2025 согласно письму БН от 25.03.2025); -17.04.2025 ИП ФИО13 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата задолженности за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 31.03.2025, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 17.04.2025); -17.04.2025 ООО ПСК «САХАЛИН» в сумме <данные изъяты> рубля (оплата задолженности за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 17.04.2025, в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 17.04.2025); -17.04.2025 ООО ГК «САХАЛИН» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата задолженности за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> по акту сверки на 31.03.2025 в счёт взаиморасчётов по договору № от 09.01.2024 согласно письму БН от 17.04.2025); -30.06.2025 ФИО19 в сумме <данные изъяты> рублей (оплата доли в уставном капитале ООО Транспортная компания «Лидер» по договору БН от 29.05.2025); -22.07.2025 ОМВД РОССИИ «НЕВЕЛЬСКИЙ» в сумме <данные изъяты> рублей <данные изъяты> УМВД ГИБДД России Сахалинской области за продление свидетельства о допущении Т/С к перевозке; -30.07.2025 ООО «РТИТС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> пополнение р/з № в счёт расчётов по договору № от 09.01.2025 по письму БН от 03.07.2025); -11.08.2025 ООО «РТИТС» в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за ООО ТК «Лидер» <данные изъяты> пополнение р/з № в счёт взаиморасчётов согласно письму БН от 11.08.2025); -06.10.2025 УФК по Сахалинской области (СОСП по Сахалинской области ГМУ ФССП России, л/с №) в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за оказания транспортных услуг по перевозке грузов по договору № от 01.04.2025 000 ТК «Лидер» исполнительному производству №-ИП); -21.11.2025 УФК по Сахалинской области (СОСП по Сахалинской области ГМУ ФССП России, л/с №) в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за оказания транспортных услуг по перевозке грузов по договору № от 01.04.2025 000 ТК «Лидер» исполнительному производству №-ИП); -01.12.2025 УФК по Сахалинской области (СОСП по Сахалинской области ГМУ ФССП России, л/с №) в сумме <данные изъяты> рублей (оплата за оказания транспортных услуг по перевозке грузов по договору № от 01.04.2025 000 ТК «Лидер» по исполнительному производству №-ИП).
Всего, в период с 04.10.2024 года по 14.01.2026 года, Тваури А.Д., умышленно, с целью сокрытия денежных средств Общества от взыскания недоимки по налогам и страховым взносам, минуя расчётные счета Общества, путём производства расчётов с контрагентами через расчётный счёт организации-дебитора АО «Су №», сокрыл от принудительного взыскания денежные средства в сумме <данные изъяты> рубля, являющиеся на основании ч.1 ст.223 и ч.ч.1, 2 ст.224 ГК РФ собственностью ООО ТК «Лидер», за счёт которых Налоговым органом должно было быть произведено принудительное взыскание недоимки по налогам и страховым взносам.
Таким образом, Тваури А.Д., выполняя управленческие функции в должности финансового директора в ООО «ТК «Лидер», а затем осуществляя руководство в должности генерального директора Общества, обладая в связи с этим в данной Организации административно-хозяйственными и организационно-распорядительными полномочиями, связанными, в том числе, с распоряжением её денежными средствами, в период с 04.10.2024 года по 14.01.2026 года, нарушая требования ст.57 Конституции Российской Федерации, ч.2 ст.855 ГК РФ, подп.1 и 7 п.1 ст.23, подп.1 п.3 ст.24, пп.1 и 2 ст.45, пп.1 и 10 ст.46, ст.47 и п.2 ст.76 НК РФ, не исполнил обязанность по уплате налога, посредством перечисления денежных средств в качестве единого налогового платежа и не уплачивал законно установленные налоги и сборы, не выполнял законные требования налогового органа об устранении выявленных нарушений законодательства о налогах и сборах, тем самым умышленно, из корыстных побуждений, сокрыл денежные средства ООО «ТК «Лидер» в размере <данные изъяты> рубля, за счёт которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам Общества в размере <данные изъяты> рублей, что соответствии с примечанием к ст.170.2 УК РФ превышает <данные изъяты> рублей, и является особо крупным размером.
Действия Тваури А.Д. органом предварительного следствия квалифицированы по ч.2 ст.199.2 УК РФ, как сокрытие денежных средств организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в особо крупном размере.
В ходе предварительного слушания подсудимый Тваури А.Д. поддержал заявленное им выполнении требований ст.217 УПК РФ ходатайство о прекращении уголовного дела и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, пояснив, что вину в инкриминируемом ему деянии признаёт полностью, в содеянном раскаивается, причинённый государству вред возмещён.
Защитник подсудимого адвокат Шокарев И.В. поддержав позицию своего подзащитного, также ходатайствовал, с учётом характера совершённого подсудимым противоправного деяния, совокупности имеющихся смягчающих обстоятельств, о прекращении уголовного преследования Тваури А.Д. с назначением ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, которая будет соответствовать не только принципу гуманизма, но и справедливости.
Государственный обвинитель Воронин К.Е. возражал против удовлетворения ходатайства ввиду отсутствия в материалах дела сведений о предпринятых лично подсудимым активных действий по возмещению ущерба и заглаживанию вреда, и с учётом высокой степени общественной опасности совершённого деяния, полагал, что виновный должен понести наказание.
Выслушав мнение участников процесса, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.
В соответствии с ч.1 ст.25.1 УПК РФ, суд по результатам рассмотрения дела при заявлении ходатайства в случаях, предусмотренных ст.76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причинённый преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.
Согласно ст.76.2 УК РФ, лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причинённый преступлением вред.
Аналогичные разъяснения содержатся в п.16.1 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 июня 2013 года № 19 «О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности» – освобождение от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа, исходя из положений ст.76.2 УК РФ, возможно при наличии указанных в ней условий: лицо впервые совершило преступление небольшой или средней тяжести, возместило ущерб или иным образом загладило причинённый преступлением вред.
В силу правовых позиций, изложенных в определениях Конституционного Суда Российской Федерации от 20 декабря 2018 года № 3399-О, от 26 марта 2019 года № 650-О, в качестве условия освобождения лица от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа федеральный законодатель определил полное возмещение этим лицом ущерба или заглаживание иным образом вреда, причинённого преступлением. Соответственно, поскольку различные уголовно наказуемые деяния влекут наступление разного по своему характеру вреда, постольку предусмотренные ст. 76.2 УК РФ действия, направленные на заглаживание такого вреда и свидетельствующие о снижении степени общественной опасности преступления, нейтрализации его вредных последствий, не могут быть одинаковыми во всех случаях, а определяются в зависимости от особенностей конкретного деяния.
Судом установлено, что подсудимый Тваури А.Д. обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст.199.2 УК РФ. Преступными последствиями совершённого Тваури А.Д. деяния является причинение материального ущерба, то есть неполучение государством денежных средств в виде доходов от взыскания задолженности по налогам и сборам.
Под ущербом в ст.76.2 УК РФ, согласно разъяснениям, данным в п.2.1 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 июня 2013 года № 19 «О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности», следует понимать имущественный вред, который может быть возмещён в денежной форме. Под заглаживанием вреда понимается имущественная, в том числе денежная, компенсация морального вреда, оказание какой-либо помощи потерпевшему, принесение ему извинений, а также принятие иных мер, направленных на восстановление нарушенных в результате преступления прав потерпевшего, законных интересов личности, общества и государства.
При решении вопроса о возможности прекращения уголовного дела по основаниям, предусмотренным ч.1 ст.25.1 УПК РФ, суд учитывает, что Тваури А.Д. не судим (т.3 л.д.128), преступление, относящееся к категории средней тяжести совершил впервые, вину признал в полном объёме, на учёте в ГКУЗ «Сахоблпсихбольница» и ГБУЗ «Сахоблнаркодиспансер» не состоит (т.3 л.д.129, 130), на воинском учёте в ВК Сахалинской области не состоит (т.3 л.д.132), по месту жительства УУП ОУУП и ПДН ОМВД России «Анивский» характеризуется положительно (т.3 л.д.134), <данные изъяты> (т.3 л.д.136), имеет благодарственные письма от народного гуманитарного движения «<данные изъяты> причинённый преступлением вред, согласно информации, предоставленной УФНС России по Сахалинской области от 24.03.2026 года, заглажен в полном объёме (т.2 л.д.33).
Вышеизложенные обстоятельства, а также положительное поведение подсудимого, выраженное им раскаяние в содеянном, осознание противоправности своих действий, заглаживание вреда, как путём погашения задолженности, так и путём оказания помощи <данные изъяты> в своей совокупности, свидетельствуют о том, что цели уголовной ответственности за инкриминируемое подсудимому преступное деяние в настоящее время уже достигнуты, и у суда имеются достаточные основания для применения к подсудимому положений ст.25.1 УПК РФ и прекращения в отношении него уголовного дела на основании ст.76.2 УК РФ, с назначением судебного штрафа.
Размер назначаемого Тваури А.Д. судебного штрафа, суд определяет с учётом требований ч.2 ст.104.5 УК РФ, принимая во внимание не только тяжесть и обстоятельства инкриминируемого преступления, но и возможность реального исполнения определяемой меры уголовно-правового характера без ущемления прав, как самого Тваури А.Д., так и членов его семьи, и считает возможным не назначать подсудимому размер судебного штрафа близкий к максимально предусмотренному для указанного преступления положениями ч.2 ст.104.5 УК РФ.
Учитывая гуманизацию уголовного законодательства и процедур, альтернативных подходов к вынесению приговоров и наказаниям в общих рамках социальной справедливости и общественных устремлений, суд считает, что подсудимый уже понёс определённое наказание в виде привлечения его к уголовной ответственности и ряда ограничений, связанных с данным привлечением. Подсудимый пояснил, что имеет финансовый доход и возможность оплаты штрафа, определённого судом.
Исходя из разъяснений, изложенных в абз.2 п.30 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 13 октября 2020 года № 23 «О практике рассмотрения судами гражданского иска по уголовному делу», гражданский иск в размере <данные изъяты> рублей заявленный Управлением Федеральной налоговой службы России по Сахалинской области, суд оставляет без рассмотрения, сохранив за истцом право на предъявление иска в порядке гражданского судопроизводства.
Судьбу вещественных доказательств суд разрешает с учётом положений ст.81 УПК РФ.
Принятые в рамках настоящего уголовного дела обеспечительные меры в виде наложенного на основании постановления Южно-Сахалинского городского суда Сахалинской области от 25.03.2026 ареста на имущество ООО «ТК «Лидер» подлежат отмене по вступлению постановления в законную силу.
Мера процессуального принуждения по вступлению постановления в законную силу подлежит отмене.
На основании изложенного, руководствуясь ст.25.1, 236 УПК РФ, суд
ПОСТАНОВИЛ:
Ходатайство подсудимого Тваури А.Д. и его защитника-адвоката Шокарева И.В., удовлетворить.
Уголовное дело в отношении Тваури А.Д., обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст.199.2 УК РФ, прекратить на основании ст.25.1 УПК РФ – в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.
Назначить Тваури А.Д. меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 500 000 (пятьсот тысяч) рублей.
Реквизиты для оплаты судебного штрафа: УФК по Сахалинской области (СУ СК по Сахалинской области), д\с 04611А59060, ИНН 6501232772, КПП 650101001, ОКТМО 64701000, ОГРН 1116501000110, ОКПО 81623912. Банк получателя: ОТДЕЛЕНИЕ ЮЖНО-САХАЛИНСК БАНКА РОССИИ//УФК по Сахалинской области г. Южно-Сахалинск. БИК УФК: 016401800, казначейский счёт 03100643000000016100, единый казначейский счёт 40102810845370000053, КБК 41711603122019000140.
УИН 41700000000015123868 (назначение платежа судебный штраф по уголовному делу № 12602640025000018).
Установить Тваури А.Д. срок уплаты судебного штрафа – 60 дней со дня вступления настоящего постановления в законную силу. Разъяснить, что в случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф отменяется, и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части УК РФ.
Сведения об уплате судебного штрафа необходимо представить судебному приставу-исполнителю в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа.
Меру процессуального принуждения в виде обязательства о явке отменить после вступления постановления в законную силу.
Гражданский иск Управления Федеральной налоговой службы России по Сахалинской области в размере <данные изъяты> рублей оставить без рассмотрения. Сохранить за истцом право на предъявление иска в порядке гражданского судопроизводства.
Вещественные доказательства:
- CD-R диск, поступивший 19.01.2026 из УФНС России по Сахалинской области; документы ООО «ТК «Лидер» (распорядительные письма), изъятые в ходе выемки от 20.03.2026 у обвиняемого Тваури А.Д. – хранить при материалах уголовного дела.
Принятые в рамках настоящего уголовного дела обеспечительные меры в виде наложенного постановлением Южно-Сахалинского городского суда Сахалинской области от 25.03.2026 года ареста на имущество ООО «ТК «Лидер»:
- автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак № VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей; - автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак №, VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей; - автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак №, VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей; - автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак №, VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей; - автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак №, VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты>; - автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак №, VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей; - автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак №, VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей; - автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак №, VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей; - автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак №, VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей; - автомобиль <данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак №, VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей; - автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак № VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей; - автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак №, VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей; - автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак №, VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей; - автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак № VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей; - автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак №, VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей; - автомобиль <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ выпуска, государственный регистрационный знак №, VIN №, рыночной стоимостью <данные изъяты> рублей – по вступлению постановления в законную силу отменить.
Постановление может быть обжаловано в Сахалинский областной суд посредством подачи апелляционной жалобы и (или) апелляционного представления через Невельский городской суд в течение 15 суток со дня его вынесения.
Судья
Невельского гоородского суда Т.Г. Ефросиньина