683009, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Академика Курчатова, д. 6
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
30 июля 2026 года г. Петропавловск-Камчатский
Судья Петропавловск-Камчатского городского суда Камчатского края Плотников А.И. при секретаре Пискуновой А.А., рассмотрев дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, в отношении:
общества с ограниченной ответственностью «Камчатнедра», юридический адрес: 683017, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, <адрес>, ОГРН 1044100655576, ИНН 4101097814,
УСТАНОВИЛ:
ООО «Камчатнедра» (далее по тексту – Общество), расположенное по адрес: г. Петропавловск-Камчатский, <адрес>, являясь организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, допустило неисполнение требований законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшее представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, выразившееся в том, что оно в нарушение положений подп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» 17 апреля 2026 года посредством личного кабинета организации на сайте Росфинмониторинга направило в уполномоченный орган формированное электронное сообщение №, недостоверно отразив в нём дату совершения и выявления операции поступления денежных средств в размере 9 343 333 руб. от АО «АТБ» по платежному поручению № от 2 июля 2025 года, которые являлись оплатой по договору купли-продажи золота в слитках № от 18 апреля 2025 года, поскольку вместо 2 июля 2025 года в обеих строках указана дата 7 февраля 2025 года.
Законный представитель Общества ФИО3 в судебном заседании вину юридического лица в совершении указанного административного правонарушения признал, просил назначить наказание в виде административного штрафа в минимальном размере.
Исследовав материалы дела об административном правонарушении, заслушав объяснения законного представителя Общества, судья приходит к следующему.
Административная ответственность по ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях предусмотрена за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.
В силу ст. 1 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» настоящий Федеральный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
В соответствии со ст. 2 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» настоящий Федеральный закон регулирует, в том числе, отношения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма, экстремистской деятельности и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения, связанные с установлением бенефициарных владельцев и раскрытием информации о них.
Согласно ч. 1 ст. 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в целях настоящего Федерального закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся организации, осуществляющие куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.
В силу п. 1 ст. 6 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 миллион рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 миллиону рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к иным операциям с движимым имуществом, в том числе, по купле-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий.
В силу подп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 1.11, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами, в том числе дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена.
Постановлением Правительства РФ от 19 марта 2014 года № 209 утверждено Положение о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, которое регулирует порядок представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации и документов (далее - информация) и направления Службой запросов, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон)(п. 1).
Согласно п. 2, подп. «а» п. 3, п.п. 4, 7, 8 названного Положения организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, указанные в ч. 1 ст. 5 Федерального закона, представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции, в электронной форме путем использования личного кабинета информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом. Особенности представления указанной информации определяются Федеральной службой по финансовому мониторингу.
В силу п.п. 3, 7, 9 Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденных Приказом Росфинмониторинга от 8 февраля 2022 года № 18, организации представляют в Росфинмониторинг в виде файла формата XML в кодировке UTF-8 (далее - формализованное электронное сообщение, ФЭС) информацию об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения операции (сделки), подлежащей обязательному контролю. Описание структур наименования, служебной и информационной частей ФЭС размещается на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по адресу www.fedsfm.ru (далее - официальный сайт Росфинмониторинга) в разделе «Документы Росфинмониторинга».
Согласно таблице 3.2 Описания структур наименования, служебной и информационной частей ФЭС, описание кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), и требования к технологическим электронным документам, направление которых регламентировано Особенностями представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 февраля 2022 года № 18» указывается дата совершения (приостановления) операции, дата выявления операции.
Как следует из материалов дела, 18 апреля 2025 года между Обществом (Продавец) и АО «АТБ» (Покупатель) заключен договор купли-продажи золота в слитках №, согласно которому Продавец обязуется передать в 2025 году в собственность Покупателю золото общей массой в химической чистоте 51 780 граммов, а покупатель обязуется принять и оплатить золото на условиях настоящего договора (л.д. 71-80).
Согласно платежному поручению № 143694 от 2 июля 2025 года, АО «АТБ» произвело оплату Обществу в размере 9 343 336 руб. в соответствии с п. 4.2 договора купли-продажи № 20-1523/25 от 18 апреля 2025 года (л.д. 81).
17 апреля 2026 года Общество посредством личного кабинета организации на сайте Росфинмониторинга направило формализованное электронное сообщение №, в котором отразило дату совершения и выявления операции поступления денежных средств в размере 9 343 336 руб. 7 февраля 2025 года.
В ходе проведенной в период с 27 апреля 2026 года по 20 мая 2026 года в отношении Общества на основании приказа врио руководителя МРУ Пробирной палаты России по ДФО № от 1 апреля 2026 года плановой документарной проверки установлено, что Обществом в уполномоченный орган представлены недостоверные сведения об операции, подлежащей обязательному контролю, о чем составлен акт проверки № от 20 мая 2026 года (л.д. 54-61).
Согласно указанному акту, Общество, состоящее на специальном учете в МРУ Пробирной палаты России по ДФО как юридическое лицо, осуществляющее операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, включенное в реестр юридических лиц, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, в государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота, 2 июля 2025 года от АО «АТБ» по платежному поручению № получило денежные средства в размере 9 343 333 руб., которые являлись оплатой по договору купли-продажи золота в слитках № от 18 апреля 2025 года, после чего 17 апреля 2026 года посредством личного кабинета организации на сайте Росфинмониторинга направило формализованное электронное сообщение №, в котором недостоверно отразило дату совершения и выявления операции о поступлении указанных денежных средств, поскольку вместо 2 июля 2025 года в обеих строках указана дата 7 февраля 2025 года (л.д. 54-61).
20 мая 2026 года должностным лицом МРУ Пробирной палаты России по ДФО в адрес Общества внесено предписание № об устранении выявленных нарушений требований законодательства, согласно которому Обществу в срок 10 рабочих дней со дня получения предписания необходимо направить в Росфинмониторинг посредством личного кабинета скорректированное формализованное электронное сообщение №, в котором достоверно отразить дату операции о поступлении денежных средств в размере 9 343 336 руб. и дату выявления данной операции (л.д. 85-87).
Согласно справке должностного лица МРУ Пробирной палаты России по ДФО о результатах оценки исполнения предписания об устранении выявленных нарушений обязательных требований от 28 мая 2026 года, предписание № от 25 мая 2026 года исполнено в полном объеме в установленный срок (л.д. 89-90).
16 июня 2026 года должностным лицом МРУ Пробирной палаты России по ДФО в отношении Общества составлен протокол № об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, согласно которому Обществом в уполномоченный орган предоставлены недостоверные сведения об операции, подлежащей обязательному контролю, чем нарушены требования подп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», подп. «а» п. 3 Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утвержденного постановлением Правительства РФ от 19 марта 2014 года № 209, подп. «а» п. 3 Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденных Приложением к приказу Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 февраля 2022 года № 18. 17 апреля 2026 года Общество посредством личного кабинета организации на сайте Росфинмониторинга направило формализованное электронное сообщение № недостоверно отразив дату совершения и выявления операции о поступлении денежных средств в размере 9 343 333 руб. от АО «АТБ» по платежному поручению № от 2 июля 2025 года, которые являлись оплатой по договору купли-продажи золота в слитках № от 18 апреля 2025 года, поскольку вместо 2 июля 2025 года в обеих строках указана дата 7 февраля 2025 года (л.д. 1-7).
Такой протокол об административном правонарушении соответствует требованиям ст. 28.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, в нем отражены все сведения, необходимые для правильного разрешения дела. Он составлен в отсутствие законного представителя Общества, надлежащим образом извещенного о месте и времени составления протокола (л.д. 12-19).
В силу ч. 2 ст. 2.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
Оценив имеющиеся в материалах дела доказательства в соответствии с требованиями ст. 26.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях, судья приходит к выводу о том, что вина Общества доказана полностью и квалифицирует его действия по ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях – неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.
Обстоятельств, свидетельствующих о том, что у Общества отсутствовала реальная возможность по исполнению соответствующих требований, при рассмотрении дела не установлено.
На момент рассмотрения настоящего дела срок давности привлечения к административной ответственности, предусмотренной ч. 1 ст. 4.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях для данной категории дел, не истек. Иных обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении, также не установлено.
В соответствии с ч. 3 ст. 4.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность (ч. 3).
В качестве обстоятельства, смягчающего административную ответственность, судья учитывает признание вины, добровольное исполнение Обществом до вынесения постановления по делу об административном правонарушении предписания МРУ Пробирной палаты России по ДФО № от 20 мая 2026 года.
Обстоятельств, отягчающих административную ответственность, судьёй не установлено.
Решая вопрос о виде и размере наказания, учитывая характер совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих административную ответственность обстоятельств, судья, исходя из целей и общих принципов назначения наказания, считает возможным назначить Обществу административное наказание в виде штрафа в минимальном размере, предусмотренном санкцией ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 29.9-29.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях, судья
ПОСТАНОВИЛ:
Признать общество с ограниченной ответственностью «Камчатнедра» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и назначить ему административное наказание в виде административного штрафа в размере 200 000 (двести тысяч) рублей.
В соответствии с ч. 1.3-3 ст. 32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях при уплате административного штрафа за административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, лицом, привлеченным к административной ответственности за совершение данного административного правонарушения, либо иным физическим или юридическим лицом не позднее двадцати дней со дня вынесения постановления о наложении административного штрафа административный штраф может быть уплачен в размере половины суммы наложенного административного штрафа.
Информация о получателе штрафа, необходимая в соответствии с правилами заполнения расчетных документов на перечисление суммы административного штрафа: наименование получателя – УФК по Хабаровскому краю (МРУ Пробирной палаты России по ДФО л/с 04221F94000), ИНН 2724239580, КПП 254301001, ОКТМО 08701000, расчетный счет 03100643000000012200, ОКЦ № 2 ДГУ Банка России//УФК по Хабаровскому краю г. Хабаровск, БИК 010813050, КБК 14511601151019002140, банковский счет 40102810845370000014, УИН №
Постановление может быть обжаловано в Камчатский краевой суд в течение десяти дней со дня вручения или получения его копии.
Судья А.И. Плотников