Дело № 1-127/2026 — Куйбышевский районный суд г. Омска

Дело № 1-127/2026

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Куйбышевский районный суд города Омска в составе:

председательствующий судья Лукша А.В.

секретарь Демкина А.Е.

помощник судьи Квашенко Е.Д.

с участием помощника прокурора Центрального округа г.Омска Сотникова С.Ю.

старшего следователя третьего отдела по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Омской области Карымовой А.Ф..

адвоката Липатова Ю.С.

подозреваемого Осипенко Г.Н.

рассмотрев 11 марта 2026 года в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

Осипенко Геннадия Николаевича, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес> края, образование высшее, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, работающего директором ООО ФИО85, женатого, на иждивении несовершеннолетний ребенок, не судимого, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Настоящее уголовное дело возбуждено 05.05.2025 в отношении директора ООО ФИО85 Осипенко Г.Н. по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ.

Органами предварительного расследования установлено, что в период с 25.08.2023 по 15.05.2024 Осипенко Г.Н. являлся директором ООО ФИО85, осуществлял руководство текущей деятельностью Общества, персонально отвечал за производственно-хозяйственную деятельность учреждения. Являясь единоличным распорядителем денежных средств предприятия, достоверно зная о наличии у ООО ФИО85 обязанности по перечислению в бюджет налогов и страховых взносов, Осипенко Г.Р. совершил сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно производиться взыскание налогов в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ООО ФИО85 зарегистрировано 18.11.2011 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес>,, учреждению присвоен основной государственный регистрационный № и идентификационный номер налогоплательщика № с 23.08.2021 по 30.06.2024 учреждение состояло на налоговом учете и предоставляло налоговую отчетность в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по <адрес> (далее – МРИ ФНС России № <адрес>), расположенной по адресу: <адрес>, имело юридический адрес и адрес фактического местонахождения <адрес>.

В соответствии с п. 10.3 Устава ООО ФИО85 (редакция №), утвержденного протоколом № от 14.01.2019 общего собрания участников Общества руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества - директором.

Осипенко Г.Н., на основании приказа от ДД.ММ.ГГГГ в период с 24.07.2017 по 21.08.2023 являлся директором ООО ФИО85, на основании приказа от ДД.ММ.ГГГГ в период 22.08.2023 по 26.02.2024 ФИО12 являлась директором ООО ФИО85, на основании приказа от ДД.ММ.ГГГГ в период с 27.02.2024 по 15.05.2024 Осипенко Г.Н. являлся директором ООО ФИО85.

Однако, в период с 25.08.2023 по 15.05.2024 фактическое руководство деятельностью ООО ФИО85 и функции единоличного исполнительного органа в организации осуществлял Осипенко Г.Н.

Таким образом, в соответствии со ст. 7 ФЗ РФ № 402-ФЗ от 06.12.2011 «О бухгалтерском учете» Осипенко Г.Н. как руководитель экономического субъекта являлся ответственным за организацию бухгалтерского учета на предприятии, на него фактически в период с 25.08.2023 по 15.05.2024 были возложены полномочия по организации бухгалтерского учета, соблюдению законодательства при выполнении финансово-хозяйственных операций, контролю за полной и своевременной уплате налогов в бюджет.

Осипенко Г.Н., осуществляя руководство ООО ФИО85, в соответствии с законодательством Российской Федерации нес ответственность за организацию бухгалтерского учета, соблюдение законодательства при выполнении финансово-хозяйственных операций, за полную и своевременную уплату налогов в бюджет (п. 6 Положения «По ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации» от 29.07.1998 № 34-Н, ст. 7 Федерального закона № 402-ФЗ от 06.12.2011 «О бухгалтерском учете»), руководил текущей деятельностью Общества, нес персональную ответственность за производственно-хозяйственную деятельность организации, являясь единоличным распорядителем денежных средств предприятия.

В соответствии с п. 10.24 Устава ООО ФИО85, утвержденного протоколом № от 14.01.2019 общего собрания участников Общества, директор действует без доверенности от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности от имени Общества в пределах своей компетенции, издает приказы о назначении на должность работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания.

Согласно п.п. 2.1, 3.3 директор осуществляет общее руководство производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия, обеспечивает выполнение предприятием всех обязательств перед федеральным, региональным и местным бюджетами, государственными внебюджетными социальными фондами, поставщиками, заказчиками и кредиторами, включая учреждение банка, а также хозяйственных и трудовых договоров (контрактов) и бизнес-планов.

В соответствии со ст. 57 Конституции Российской Федерации, п. 1 ст. 3, п.п. 1 п. 1 ст. 23 НК РФ каждое лицо должно уплачивать законно установленные налоги и сборы.

Согласно п. 1 ст. 45 НК РФ неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога, сбора, страховых взносов является основанием для направления налоговым органом налогоплательщику требования об уплате налога.

Согласно п. 1, 2 ст. 45 НК РФ налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога посредством перечисления денежных средств в качестве единого налогового платежа. В случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок производится взыскание задолженности в порядке, предусмотренном НК РФ.

В соответствии с п.п. 1, 2 ст. 69 НК РФ требованием об уплате налогов признается направленное налогоплательщику письменное извещение о неуплаченной сумме налогов, а также об обязанности уплатить в установленный срок неуплаченную сумму налога и соответствующие пени. Требование об уплате налогов направляется плательщику при наличии у него недоимки.

В соответствии с п. 1 ст. 69 НК РФ неисполнение обязанности по уплате налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, повлекшее формирование отрицательного сальдо единого налогового счета (далее – ЕНС) налогоплательщика, является основанием для направления налоговым органом налогоплательщику требования об уплате задолженности. Требованием об уплате задолженности признается извещение налогоплательщика о наличии отрицательного сальдо единого налогового счета и сумме задолженности с указанием налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов на момент направления требования, а также об обязанности уплатить в установленный срок сумму задолженности.

Осипенко Г.Н., заведомо зная, что в соответствии с п. 1 ст. 45 НК РФ налогоплательщик обязан самостоятельно исполнять обязанности по уплате налогов в срок, установленный законодательством о налогах и сборах, обязанность по уплате налогов не исполнил, тем самым нарушая и умышленно игнорируя вышеуказанные статьи и положения действующего законодательства Российской Федерации о налогах и сборах.

В связи с формированием отрицательного сальдо ЕНС МРИ ФНС России № по <адрес> в соответствии с п. 1 ст. 69 НК РФ в адрес ООО ФИО85 направлено требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности на сумму 3 592 499, 30 рублей со сроком исполнения до ДД.ММ.ГГГГ.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО ФИО85 имело отрицательное сальдо ЕНС, составлявшее 3 483 779, 90 рублей, по состоянию на 28.06.2023 - составляло 3 511 986, 90 рублей, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ - составляло 5 602 255, 32 рублей.

Осипенко Г.Н., будучи надлежаще уведомленным о необходимости исполнения обязанности по уплате налогов, оставил требования налогового органа без удовлетворения, в полном объеме обязанность по уплате налогов не исполнил.

Согласно п.п. 1,2 ст. 46 НК РФ в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика в банках и его электронные денежные средства. Взыскание налога производится по решению налогового органа путем направления на бумажном носителе или в электронной форме в банк, в котором открыты счета налогоплательщика, поручения налогового органа на списание и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации необходимых денежных средств со счетов налогоплательщика.

Согласно п. 1 ст. 46 НК РФ в случае наличия задолженности, возникшей в связи с неуплатой или неполной уплатой налога, обязанность по его уплате исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя, не утратившего свой статус на дату принятия решения о взыскании задолженности в банках и его электронные денежные средства.

В соответствии с п. 6 ст. 46 НК РФ поручение налогового органа на перечисление налога исполняется банком не позднее одного операционного дня, следующего за днем получения им указанного поручения. При недостаточности или отсутствии денежных средств на счетах налогоплательщика в день получения банком поручения налогового органа на перечисление налога, такое поручение исполняется по мере поступления денежных средств на эти счета не позднее одного операционного дня, следующего за днем каждого такого поступления.

В соответствии с п. 6 ст. 46 НК РФ поручение налогового органа на перечисление суммы задолженности, размещенное в реестре решений о взыскании задолженности, подлежит безусловному исполнению банком, в котором открыт счет налогоплательщика - организации или индивидуального предпринимателя, указанный в поручении налогового органа на перечисление суммы задолженности, в очередности, установленной гражданским законодательством Российской Федерации.

Согласно ст. 76 НК РФ приостановление операций по счетам в банке и переводов электронных денежных средств применяется для обеспечения исполнения решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пеней и (или) штрафа. Приостановление операций по счетам налогоплательщика-организации в банке означает прекращение банком расходных операций по этому счету в пределах суммы, указанной в решении о приостановлении операций налогоплательщика-организации по счетам в банке.

Согласно ст. 76 НК РФ приостановление операций по счетам в банке и переводов электронных денежных средств применяется для обеспечения исполнения решения о взыскании задолженности. Приостановление операций по счету означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету.

В связи с наличием у ООО ФИО85 задолженности по налогам и страховым взносам и с 28.06.2023 отрицательного сальдо ЕНС, возникших в результате неудовлетворения ООО ФИО85 требований об уплате налогов и страховых взносов, в соответствии с п.п. 1, 2 ст. 46 НК РФ после истечения срока исполнения требования Межрайонной ИФНС России № по <адрес> 14.08.2023 вынесено решение о взыскании задолженности за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств № от 14.08.2023 на сумму 4 678 052, 35 рублей. Кроме того, Межрайонной ИФНС России № по <адрес> в период с 14.08.2023 по 07.05.2024 размещены поручения на списание денежных средств с расчетных счетов ООО ФИО85.

Осипенко Г.Н., являясь распорядителем денежных средств предприятия, а также лицом, ответственным за ведение бухгалтерского учета, будучи в соответствии со ст. 57 Конституции РФ, п.п. 1, 2 ст. 45, ч. 1 ст. 24, п. 1 ч. 1 и ч. 3 ст. 23 НК РФ обязанным уплачивать законно установленные налоги и страховые взносы, вести в установленном порядке учет своих доходов (расходов) и объектов налогообложения, достоверно зная о существовании у ООО ФИО85 задолженности по налогам и страховым взносам, превышающей 3 500 000 рублей, сроки уплаты которой по ранее направленным требованиям об уплате налогов и страховых взносов истекли, о дальнейшем применении налоговым органом мер принудительного взыскания недоимки, умышленно, с целью сокрытия в крупном размере денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в период с 25.08.2023 по 26.06.2024 произвел расчеты с контрагентами, минуя расчетные счета ООО ФИО85.

Так, Осипенко Г.Н., имея прямой умысел на сокрытие денежных средств учреждения, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно производиться взыскание задолженности по налогам и страховых взносах, при неустановленных в ходе следствия обстоятельствах, находясь на территории <адрес> обратился к ООО ФИО106, ООО ФИО175, ООО НПП ФИО175, ООО НПК «ФИО454», ООО ФИО291, Главе КФХ ФИО13, неосведомленных о преступных намерениях Осипенко Г.Н., и которые имели задолженность перед ООО ФИО85, произвести перечисления денежных средств в адрес кредиторов ООО ФИО85, перед которыми учреждение имело задолженность в результате финансово-хозяйственных взаимоотношений. С этой целью Осипенко Г.Н. организовал изготовление и направление в адрес указанных лиц распорядительных писем о перечислении денежных средств, в том числе:

- письмо № б/н от 12.12.2023, адресованное директору ООО ФИО291 ФИО14, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 55 600 рублей;

- письмо № б/н от 28.12.2023, адресованное директору ООО ФИО291 ФИО14, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО582 в сумме 27 272,40 рублей;

- письмо № б/н от 25.01.2024, адресованное директору ООО ФИО291 ФИО14, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 100 000 рублей;

- письмо № б/н от 12.02.2024, адресованное директору ООО ФИО291 ФИО14, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 18 000 рублей;

- письмо № б/н от 13.02.2024, адресованное директору ООО ФИО416 ФИО14, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 18 000 рублей;

- письмо № б/н от 13.02.2024, адресованное директору ООО ФИО416 ФИО14, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 20 000 рублей;

- письмо № б/н от 14.02.2024, адресованное директору ООО ФИО416 ФИО14, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 46 000 рублей;

- письмо № б/н от 14.02.2024, адресованное директору ООО ФИО416 ФИО14, о перечислении денежных средств в адрес «ФИО679» в сумме 250 рублей;

- письмо № б/н от 14.02.2024, адресованное директору ООО ФИО416 ФИО14, о перечислении денежных средств в адрес «ФИО679» в сумме 400 рублей;

- письмо № б/н от 05.04.2024, адресованное директору ООО ФИО416 ФИО14, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО637 в сумме 15 000 рублей;

- письмо № б/н от 15.04.2024, адресованное директору ООО ФИО416 ФИО14, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 25 000 рублей;

- письмо № б/н от 03.05.2024, адресованное директору ООО ФИО416 ФИО14, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 18 000 рублей;

- письмо № б/н от 03.05.2024, адресованное директору ООО ФИО416 ФИО14, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 31 000 рублей;

- письмо № б/н от 06.05.2024, адресованное директору ООО ФИО416 ФИО14, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 60 000 рублей;

- письмо № б/н от 21.02.2024, адресованное директору ООО ФИО106 ФИО15, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 150 000 рублей;

- письмо № б/н от 22.02.2024, адресованное директору ООО ФИО106 ФИО15, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 100 000 рублей;

- письмо № б/н от 26.02.2024, адресованное директору ООО ФИО106 ФИО15, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 50 000 рублей;

- письмо № б/н от 27.02.2024, адресованное директору ООО ФИО106 ФИО15, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 31 000 рублей;

- письмо № б/н от 12.04.2024, адресованное директору ООО ФИО106 ФИО15, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО582 в сумме 27 272, 40 рублей;

- письмо № б/н от 12.04.2024, адресованное директору ООО ФИО106 ФИО15, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 50 000 рублей;

- письмо № б/н от 12.04.2024, адресованное директору ООО ФИО106 ФИО15, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 100 000 рублей;

- письмо № б/н от 08.05.2024, адресованное директору ООО ФИО106 ФИО15, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 5 600 рублей;

- письмо № б/н от 08.05.2024, адресованное директору ООО ФИО144 ФИО15, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 18 700 рублей;

- письмо № б/н от 08.05.2024, адресованное директору ООО ФИО144 ФИО15, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 50 000 рублей;

- письмо № б/н от 25.08.2023, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 16 350 рублей;

- письмо № б/н от 25.08.2023, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 4 840 рублей;

- письмо № б/н от 28.11.2023, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО639» в сумме 4 134 рублей;

- письмо № б/н от 29.11.2023, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес АО ФИО643 в сумме 6 481 рублей;

- письмо № б/н от 29.11.2023, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес АО ФИО643 в сумме 8 820 рублей;

- письмо № б/н от 29.11.2023, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес «ИП ФИО2» в сумме 50 000 рублей;

- письмо № б/н от 21.02.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО653 в сумме 15 160 рублей;

- письмо № б/н от 21.02.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 55 000 рублей;

- письмо № б/н от 21.02.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО656 в сумме 72 887 рублей;

- письмо № б/н от 21.02.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 150 000 рублей;

- письмо № б/н от 26.02.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес «ФИО3» в сумме 20 000 рублей;

- письмо № б/н от 27.02.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес АО ФИО643 в сумме 6 481,80 рублей;

- письмо № б/н от 05.03.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО656 в сумме 72 887 рублей;

- письмо № б/н от 11.03.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 140 517 рублей;

- письмо № б/н от 12.03.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес «ФИО3» в сумме 30 000 рублей;

- письмо № б/н от 13.03.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО656 в сумме 72 887 рублей;

- письмо № б/н от 18.03.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 10 260 рублей;

- письмо № б/н от 25.03.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО671 в сумме 1 752 рублей;

- письмо № б/н от 25.03.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес АО ФИО643 в сумме 6 481, 80 рублей;

- письмо № б/н от 28.03.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 70 200 рублей;

- письмо № б/н от 28.03.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 8 800 рублей;

- письмо № б/н от 29.03.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 100 000 рублей;

- письмо № б/н от 29.03.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 54 900 рублей;

- письмо № б/н от 01.04.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 54 900 рублей;

- письмо № б/н от 01.04.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 100 000 рублей;

- письмо № б/н от 01.04.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО582 в сумме 27 272,40 рублей;

- письмо № б/н от 04.04.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО673 в сумме 20 000 рублей;

- письмо № б/н от 08.04.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес «ФИО3» в сумме 15 000 рублей;

- письмо № б/н от 25.04.2024, адресованное директору ООО ФИО175» ФИО12, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО656 в сумме 72 887 рублей;

- письмо № б/н от 13.11.2023, адресованное Главе КФХ ФИО13, о перечислении денежных средств в адрес «ИП ФИО4» в сумме 12 956 рублей;

- письмо № б/н от 04.12.2023, адресованное Главе КФХ ФИО13, о перечислении денежных средств в ПАО «ФИО678» в сумме 35 544 рублей;

- письмо № б/н от 09.11.2023, адресованное Главе КФХ ФИО13, о перечислении денежных средств в АО ФИО690 в сумме 20 606,24 рублей;

- письмо № б/н от 26.09.2023, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 50 000 рублей;

- письмо № б/н от 11.10.2023, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 4 300 рублей;

- письмо № б/н от 11.10.2023, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 18 000 рублей;

- письмо № б/н от 11.10.2023, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес АО ФИО643 в сумме 19 115,96 рублей;

- письмо № б/н от 11.10.2023, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 25 400 рублей;

- письмо № б/н от 25.12.2023, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес АО ФИО643 в сумме 6 481,80 рублей;

- письмо № б/н от 25.12.2023, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 18 000 рублей;

- письмо № б/н от 25.12.2023, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 31 000 рублей;

- письмо № б/н от 28.12.2023, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 62 000 рублей;

- письмо № б/н от 28.12.2023, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 6 600 рублей;

- письмо № б/н от 28.12.2023, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО721 в сумме 3 400 рублей;

- письмо № б/н от 12.01.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 13 000 рублей;

- письмо № б/н от 16.01.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО656 в сумме 74 120 рублей;

- письмо № б/н от 16.01.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО656 в сумме 54 900 рублей;

- письмо № б/н от 17.01.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес «ИП ФИО2» в сумме 60 625 рублей;

- письмо № б/н от 17.01.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 70 000 рублей;

- письмо № б/н от 17.01.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО639» в сумме 11 600 рублей;

- письмо № б/н от 23.01.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 47 587,45 рублей;

- письмо № б/н от 23.01.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 5 160 рублей;

- письмо № б/н от 05.02.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 6 300 рублей;

- письмо № б/н от 05.02.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 85 000 рублей;

- письмо № б/н от 08.02.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 20 000 рублей;

- письмо № б/н от 09.02.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 50 000 рублей;

- письмо № б/н от 07.03.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО673 в сумме 50 000 рублей;

- письмо № б/н от 25.04.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 7 500 рублей;

- письмо № б/н от 25.04.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 25 000 рублей;

- письмо № б/н от 14.05.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 20 000 рублей;

- письмо № б/н от 14.05.2024, адресованное директору ООО «НПК «ФИО454» Осипенко А.Г., о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 24 000 рублей;

- письмо № б/н от 28.09.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО175 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ФИО724 в сумме 20 000 рублей;

- письмо № б/н от 29.11.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО175 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 54 900 рублей;

- письмо № б/н от 29.11.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 50 000 рублей;

- письмо № б/н от 29.11.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 10 000 рублей;

- письмо № б/н от 29.11.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 4 400 рублей;

- письмо № б/н от 29.11.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 20 000 рублей;

- письмо № б/н от 01.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес «УФК по <адрес>» в сумме 250 рублей;

- письмо № б/н от 01.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 6 600 рублей;

- письмо № б/н от 06.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО582 в сумме 27 272,40 рублей;

- письмо № б/н от 07.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес АО «ФИО1177» в сумме 10 000 рублей;

- письмо № б/н от 11.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 4900 рублей;

- письмо № б/н от 14.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 65 000 рублей;

- письмо № б/н от 14.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 100 000 рублей;

- письмо № б/н от 14.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО729 в сумме 36 850 рублей;

- письмо № б/н от 15.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес «ИП ФИО5» в сумме 10 000 рублей;

- письмо № б/н от 15.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 100 000 рублей;

- письмо № б/н от 15.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО656 в сумме 74 119 рублей;

- письмо № б/н от 15.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО729 в сумме 28 780 рублей;

- письмо № б/н от 18.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 31 565,51 рублей;

- письмо № б/н от 18.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 5 380 рублей;

- письмо № б/н от 18.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ФИО724 в сумме 15 000 рублей;

- письмо № б/н от 19.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 100 000 рублей;

- письмо № б/н от 20.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО734 в сумме 237,60 рублей;

- письмо № б/н от 20.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес «ФИО2» в сумме 30 000 рублей;

- письмо № б/н от 22.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО738 в сумме 33 418, 10 рублей;

- письмо № б/н от 22.12.2023, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 100 000 рублей;

- письмо № б/н от 19.01.2024, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО734 в сумме 220 рублей;

- письмо № б/н от 07.02.2024, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО582 в сумме 27 272,40 рублей;

- письмо № б/н от 20.02.2024, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО734 в сумме 221,10 рублей;

- письмо № б/н от 27.02.2024, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО582 в сумме 27 272,40 рублей;

- письмо № б/н от 01.03.2024, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ФИО724 в сумме 8 000 рублей;

- письмо № б/н от 04.03.2024, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО594 в сумме 54 900 рублей;

- письмо № б/н от 20.03.2024, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО734 в сумме 221,10 рублей;

- письмо № б/н от 20.03.2024, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ФИО724 в сумме 3 000 рублей;

- письмо № б/н от 16.04.2024, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ООО ФИО454 в сумме 100 000 рублей;

- письмо № б/н от 08.05.2024, адресованное директору ООО «НПП ФИО291 ФИО17, о перечислении денежных средств в адрес ФИО724 в сумме 3 600 рублей.

В период с 25.08.2023 по 15.05.2024 с расчетных счетов ООО ФИО144, ООО ФИО175, ООО НПП ФИО291, ООО НПК «ФИО454», ООО ФИО416, Главе КФХ ИП ФИО13, работниками указанных организаций, не осведомленными о преступных намерениях Осипенко Г.Н., на расчетные счета контрагентов ООО ФИО106 перечислены денежные средства, принадлежащие ООО ФИО106, в общей сумме 5 602 255, 32 рублей, которые в случае поступления на лицевой счет ООО ФИО106 были бы списаны в порядке, предусмотренном законодательством о налогах и сборах, в счет погашения недоимки ООО ФИО106 по налогам и страховым взносам, а именно:

- 12.12.2023 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 55 600 рублей;

- 28.12.2023 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО582 №, открытый в филиале ФИО1185 ПАО ФИО6 ФК «ФИО741», перечислено 27 272, 40 рублей;

- 25.01.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в «ФИО990» (АО), перечислено 100 000 рублей;

- 12.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 18 000 рублей;

- 13.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 18 000 рублей;

- 13.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 20 000 рублей;

- 14.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 46 000 рублей;

- 14.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ФИО679 №, перечислено 250 рублей;

- 14.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ФИО679 №, перечислено 400 рублей;

- 03.05.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 31 000 рублей;

- 03.05.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 18 000 рублей;

- 06.05.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в «ФИО990» (АО), перечислено 60 000 рублей;

- 15.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в АО «ФИО1003», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1010» №, открытый в Сибирском филиале ПАО «ФИО6 ПСБ», перечислено 15 000 рублей;

- 15.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в АО «ФИО1003», на основании платежного поручения № на расчетный счет АО ФИО738 №, открытый в Уральский ФИО6 ПАО «ФИО741», перечислено 53 212, 75 рублей;

- 05.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в АО «ФИО1003», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО637 №, открытый в ФИО6 ФИО1035 (АО), перечислено 15 000 рублей;

- 15.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в АО «ФИО1003», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1011» №, открытый в АО «ФИО1013», перечислено 19 852, 85 рублей;

- 15.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в АО «ФИО1003», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в АО «ФИО1015», перечислено 25 000 рублей;

- 26.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО416 №, открытого в АО «ФИО1003», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1033» №, открытый в ПАО «ФИО741», перечислено 10 000 рублей;

- 27.12.2023 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1037» №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 12 000 рублей;

- 21.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 150 000 рублей;

- 21.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ФИО1039 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 254 214, 99 рублей;

- 22.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 100 000 рублей;

- 22.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1041» №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 40 000 рублей;

- 26.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 50 000 рублей;

- 27.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 31 000 рублей;

- 27.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1042» №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 14 787,04 рублей;

- 27.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1043» №, открытый в ФИО6 ФИО1036 (АО), перечислено 3 945, 12 рублей;

- 03.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО656 №, открытый в ПАО «ФИО1044, перечислено 72 887 рублей;

- 12.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 100 000 рублей;

- 12.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО582 №, открытый в филиале ФИО1185 ПАО ФИО6 «ФК ФИО741», перечислено 27 272,40 рублей;

- 12.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в «ФИО990» (АО), перечислено 50 000 рублей;

- 07.05.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ГУ МВД России по <адрес> №, перечислено 250 рублей;

- 07.05.2024 расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ФИО679 №, перечислено 500 рублей;

- 08.05.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 18 700 рублей;

- 08.05.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 5 600 рублей;

- 08.05.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в «ФИО990» (АО), перечислено 50 000 рублей;

- 08.05.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в АО «ФИО1015», перечислено 50 000 рублей;

- 13.05.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО19 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 33 918, 96 рублей;

- 13.05.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1033» №, открытый в ПАО «ФИО741», перечислено 10 000 рублей;

- 14.05.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1047» №, открытый в филиале ФИО1185 ПАО ФИО6 «ФК ФИО741», перечислено 5 731, 20 рублей;

- 14.05.2024 с расчетного счета ООО ФИО144 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО653 №, открытый в Краснодарском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 18 546 рублей;

- 25.08.2023 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 4 840 рублей;

- 25.08.2023 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 16 350 рублей;

- 29.12.2023 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО2 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 50 000 рублей;

- 10.01.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО18 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 1 020 рублей;

- 01.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО19 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 5 160 рублей;

- 04.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО673 №, открытый в Сибирском филиале ПАО «ФИО1048», перечислено 20 000 рублей;

- 08.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 52 700 рублей;

- 08.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 6 600 рублей;

- 19.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 4 650 рублей;

- 19.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 37 433, 91 рублей;

- 22.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1051» №, открытый в ПАО «ФИО741», перечислено 8 320 рублей;

- 22.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1052» №, открытый в ПАО ФИО1057», перечислено 220 рублей;

- 22.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет АО «ФИО1062» №, открытый в филиале Нижегородский АО «ФИО1015», перечислено 4 193,77 рублей;

- 22.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ПАО «ФИО1066» №, открытый в ПАО «ФИО1066-ФИО6», перечислено 7 000 рублей;

- 22.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ПАО «ФИО1076» №, открытый в Банк ФИО1094 (ПАО), перечислено 29 718 рублей;

- 23.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 100 000 рублей;

- 23.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО20 №, открытый в филиале ФИО1188 АО «ФИО1015», перечислено 11 792 рублей;

- 25.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО656 №, открытый в ПАО «ФИО1044», перечислено 72 887 рублей;

- 25.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет АО ФИО643 №, открытый в Центральном филиале АБ «ФИО1086», перечислено 6 481, 80 рублей;

- 28.11.2023 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО639» №, открытый в филиале Омский АО «ОТП ФИО6», перечислено 4 134 рублей;

- 29.11.2023 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет АО «ФИО1160» №, открытый в Центральном филиале АБ «ФИО1086», перечислено 6 481, 80 рублей;

- 29.11.2023 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет АО «ФИО1160» №, открытый в Центральном филиале АБ «ФИО1086», перечислено 8 820 рублей;

- 24.01.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ПАО «ФИО1076» №, открытый в ФИО1094 (ПАО), перечислено 29 718 рублей;

- 20.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет АО «ФИО1062» №, открытый в филиале Нижегородский АО «ФИО1015», перечислено 4 193, 77 рублей;

- 21.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО653 №, открытый в Краснодарском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 15 160 рублей;

- 21.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО3 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 69 881, 38 рублей;

- 21.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО656 №, открытый в АО «ФИО1164», перечислено 72 887 рублей;

- 21.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в АО «ФИО1015», перечислено 55 000 рублей;

- 21.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в «ФИО990» (АО), перечислено 150 000 рублей;

- 21.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ПАО «ФИО1076» №, открытый в ФИО1094 (ПАО), перечислено 29 718 рублей;

- 22.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ПАО «ФИО1066» №, открытый в ПАО «ФИО1066-ФИО6», перечислено 10 000 рублей;

- 26.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО3 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 20 000 рублей;

- 27.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет АО «ФИО1160» №, открытый в Центральном филиале АБ «ФИО1086», перечислено 6 481, 80 рублей;

- 29.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 7 100 рублей;

- 29.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 68 600 рублей;

- 29.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 18 000 рублей;

- 29.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1169» №, открытый в филиале ПАО «ФИО1170», перечислено 21 779, 87 рублей;

- 29.02.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ОАО «ФИО1177» №, открытый в Сибирском филиале АО «ФИО1174», перечислено 45 600 рублей;

- 05.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО21 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 2 930 рублей;

- 05.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО656 №, открытый в АО «ФИО1164», перечислено 72 887 рублей;

- 05.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 22 000 рублей;

- 07.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет УФК по <адрес> №, перечислено 250 рублей;

- 07.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет УФК по <адрес> №, перечислено 400 рублей;

- 11.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО729 №, открытый в филиале ПАО «ФИО1170», перечислено 32 060 рублей;

- 11.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 5 300 рублей;

- 11.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 51 500 рублей;

- 11.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет САО «ФИО1182» №, открытый в АО «ФИО1015», перечислено 74 724, 50 рублей;

- 11.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в «ФИО990» (АО), перечислено 140 517 рублей;

- 12.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО3 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 30 000 рублей;

- 13.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 100 000 рублей;

- 13.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1011» №, открытый в АО «ФИО1014», перечислено 36 383, 11 рублей;

- 13.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО656 №, открытый в АО «ФИО1164», перечислено 72 887 рублей;

- 15.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО22 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 14 405, 64 рублей;

- 18.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 57 369, 39 рублей;

- 18.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 10 260 рублей;

- 20.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 100 000 рублей;

- 20.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ПАО «ФИО1066» №, открытый в ПАО «ФИО1066-ФИО6», перечислено 5 000 рублей;

- 20.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет АО «ФИО1184» №, открытый в филиале Нижегородский АО «ФИО1015», перечислено 4 193, 77 рублей;

- 20.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет УФК по <адрес> №, перечислено 250 рублей;

- 22.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 50 000 рублей;

- 22.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 18 000 рублей;

- 25.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет АО «ФИО1160» №, открытый в Центральном филиале АБ «ФИО1086», перечислено 6 481, 80 рублей;

- 25.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО671 №, открытый в филиале Центральный ФИО1094 (ПАО), перечислено 1 752 рублей;

- 25.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ПАО «ФИО1076» №, открытый в ФИО1094 (ПАО), перечислено 30 000 рублей;

- 26.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 81 000 рублей;

- 28.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 70 200 рублей;

- 28.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 8 800 рублей;

- 29.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в «ФИО990» (АО), перечислено 100 000 рублей;

- 29.03.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в АО «ФИО1015», перечислено 54 900 рублей;

- 01.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в «ФИО990» (АО), перечислено 100 000 рублей;

- 01.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в АО «ФИО1015», перечислено 54 900 рублей;

- 01.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО582 №, открытый в филиале «ФИО1185» ПАО ФИО6 «ФК ФИО741», перечислено 27 272, 40 рублей;

- 08.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО3 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 15 000 рублей;

- 16.04.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет УФК по <адрес> №, перечислено 250 рублей;

- 13.05.2024 с расчетного счета ООО ФИО175» №, открытого в ФИО1094 (ПАО), на основании платежного поручения № на расчетный счет УФК по <адрес> №, перечислено 10 000 рублей;

- 29.11.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО1196», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 4 400 рублей;

- 29.11.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО1196», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 20 000 рублей;

- 05.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО1196», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 6 600 рублей;

- 06.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО1196», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО582 №, открытый в филиале «ФИО1185» ПАО ФИО6 «ФК ФИО741», перечислено 27 272, 40 рублей;

- 07.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО1196», на основании платежного поручения № на расчетный счет ОАО «ФИО1177» №, открытый в Сибирском филиале АО «ФИО1174», перечислено 10 000 рублей;

- 11.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО1196», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 4 900 рублей;

- 18.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО1196», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 5 380 рублей;

- 18.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО1196», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 31 565, 51 рублей;

- 20.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО1196», на основании платежного поручения № на расчетный счет ПАО «ФИО1066» №, открытый в ПАО «ФИО1066-ФИО6», перечислено 10 000 рублей;

- 16.04.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО1196», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО721 №, открытый в филиале «ФИО1185» ПАО ФИО6 «ФК ФИО741», перечислено 4 500 рублей;

- 16.04.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО1196», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 100 000 рублей;

- 20.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1052» №, открытый в ПАО ФИО1057», перечислено 237, 60 рублей;

- 20.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ», на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО2 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 30 000 рублей;

- 10.01.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ, на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 4 900 рублей;

- 10.01.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ, на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 35 800 рублей;

- 19.01.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ, на основании платежного поручения № на расчетный счет ПАО «ФИО1066» №, открытый в ПАО «ФИО1066-ФИО6», перечислено 5 000 рублей;

- 19.01.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ, на основании платежного поручения № на расчетный счет АО «ФИО1062» №, открытый в филиале Нижегородский АО «ФИО1015», перечислено 4 609, 37 рублей;

- 19.01.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1052» №, открытый в ПАО ФИО1057», перечислено 220 рублей;

- 26.01.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ, на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 44 000 рублей;

- 30.01.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ, на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 22 100 рублей;

- 30.01.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ, на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 100 000 рублей;

- 30.01.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ, на основании платежного поручения № на расчетный счет АО ФИО643 №, открытый в Центральном филиале АБ «ФИО1086», перечислено 6 481, 80 рублей;

- 07.02.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ, на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 4 700 рублей;

- 07.02.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ, на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 49 600 рублей;

- 07.02.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ, на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 50 000 рублей;

- 07.02.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО582 №, открытый в филиале ФИО1185 ПАО ФИО6 «ФК ФИО741», перечислено 27 272, 40 рублей;

- 19.02.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ, на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 56 510, 50 рублей;

- 19.02.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ, на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 6 470 рублей;

- 20.02.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1052» №, открытый в ПАО ФИО1057», перечислено 221, 10 рублей;

- 27.02.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО582 №, открытый в филиале ФИО1185 ПАО ФИО6 «ФК ФИО741», перечислено 27 272, 40 рублей;

- 04.03.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в АО «ФИО1015», перечислено 54 900 рублей;

- 20.03.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1056» №, открытый в ПАО ФИО1057», перечислено 221, 10 рублей;

- 06.05.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО6 ПСБ», на основании платежного поручения № на расчетный счет ГУ МВД России по <адрес> №, перечислено 250 рублей;

- 03.11.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 231 000 рублей;

- 09.11.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 100 000 рублей;

- 21.11.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 50 000 рублей;

- 29.11.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 40 900 рублей;

- 29.11.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 111 000 рублей;

- 29.11.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО23 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 11 350 рублей;

- 29.11.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в АО «ФИО1015», перечислено 54 900 рублей;

- 29.11.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в «ФИО990» (АО), перечислено 50 000 рублей;

- 29.11.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в «ФИО990» (АО), перечислено 10 000 рублей;

- 30.11.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ОАО «ФИО1180» №, открытый в Сибирском филиале АО «ФИО1174», перечислено 43 200 рублей;

- 30.11.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО20 №, открытый в филиале ФИО1188 АО «ФИО1015», перечислено 13 140 рублей;

- 01.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ФИО679 №, перечислено 250 рублей;

- 06.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 57 200 рублей;

- 14.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО729 №, открытый в филиале ПАО «ФИО1170», перечислено 36 850 рублей;

- 14.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в «ФИО990» (АО), перечислено 100 000 рублей;

- 14.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в АО «ФИО1015», перечислено 65 000 рублей;

- 15.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 100 000 рублей;

- 15.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО656 №, открытый в АО «ФИО1164», перечислено 74 119 рублей;

- 15.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО729 №, открытый в филиале ПАО «ФИО1170», перечислено 28 780 рублей;

- 15.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО5 №, открытый в ООО «ФИО1210», перечислено 10 000 рублей;

- 18.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО24 №, открытый в Московском филиале АО КБ «Модульбанк», перечислено 51 075 рублей;

- 19.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 100 000 рублей;

- 20.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет АО «ФИО1062» №, открытый в филиале Нижегородский АО «ФИО1015», перечислено 3 778, 17 рублей;

- 22.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО738 №, открытый в Уральский ФИО6 ПАО «ФИО741», перечислено 33 418, 10 рублей;

- 22.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 100 000 рублей;

- 14.03.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «ФИО1212» №, открытый в филиале Санкт-Петербургский АО «ФИО1015», перечислено 6 500 рублей;

- 28.09.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ОСФР по <адрес> №, перечислено 20 000 рублей;

- 18.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ОСФР по <адрес> №, перечислено 15 000 рублей;

- 01.03.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ОСФР по <адрес> №, перечислено 8 000 рублей;

- 20.03.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ОСФР по <адрес> №, перечислено 3 000 рублей;

- 08.05.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ОСФР по <адрес> №, перечислено 3 600 рублей;

- 01.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ГУФССП России по <адрес> №, перечислено 3 064, 08 рублей;

- 18.12.2023 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ГУФССП России по <адрес> №, перечислено 1 614, 34 рублей;

- 01.03.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ГУФССП России по <адрес> №, перечислено 3 369, 15 рублей;

- 22.03.2024 с расчетного счета ООО «НПП ФИО291 №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ГУФССП России по <адрес> №, перечислено 3 347, 60 рублей;

- 28.08.2023 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ПАО «ФИО1076» №, открытый в ФИО1094 (ПАО), перечислено 59 436 рублей;

- 26.09.2023 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в «ФИО990» (АО), перечислено 50 000 рублей;

- 11.10.2023 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 25 400 рублей;

- 11.10.2023 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 18 000 рублей;

- 11.10.2023 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 4 300 рублей;

- 11.10.2023 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет АО ФИО643 №, открытый в Центральном филиале АБ «ФИО1086», перечислено 19 115, 96 рублей;

- 25.12.2023 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 18 000 рублей;

- 25.12.2023 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 31 000 рублей;

- 25.12.2023 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет АО ФИО643 №, открытый в Центральном филиале АБ «ФИО1086», перечислено 6 481, 80 рублей;

- 28.12.2023 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 6 600 рублей;

- 28.12.2023 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 62 000 рублей;

- 28.12.2023 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО721 №, открытый в филиале ФИО1185 ПАО ФИО6 «ФК ФИО989», перечислено 3 400 рублей;

- 12.01.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 13 000 рублей;

- 16.01.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в АО «ФИО1015», перечислено 54 900 рублей;

- 16.01.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО656 №, открытый в АО «ФИО1164», перечислено 74 120 рублей;

- 17.01.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО639» №, открытый в филиале Омский АО «ОТП ФИО6», перечислено 11 600 рублей;

- 17.01.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО2 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 60 625 рублей;

- 17.01.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО594 №, открытый в «ФИО990» (АО), перечислено 70 000 рублей;

- 23.01.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 5 160 рублей;

- 23.01.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 47 587, 45 рублей;

- 05.02.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 6 300 рублей;

- 05.02.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 85 000 рублей;

- 08.02.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 20 000 рублей;

- 09.02.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 50 000 рублей;

- 07.03.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО673 №, открытый в Сибирском филиале ПАО «ФИО1048», перечислено 50 000 рублей;

- 25.04.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 7 500 рублей;

- 25.04.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 25 000 рублей;

- 14.05.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 20 000 рублей;

- 14.05.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ФИО454 №, открытый в Омском отделении № ПАО «ФИО741», перечислено 24 000 рублей;

- 05.02.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ГУФССП России по <адрес> №, перечислено 3 064, 08 рублей;

- 26.04.2024 с расчетного счета ООО «ФИО454» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ГУФССП России по <адрес> №, перечислено 3 347, 94 рублей;

- 09.11.2023 с расчетного счета «Глава КФХ ИП ФИО13» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет АО ФИО690 №, перечислено 20 606, 24 рублей;

- 13.11.2023 с расчетного счета «Глава КФХ ИП ФИО13» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО4 №, перечислено 12 956 рублей;

- 04.12.2023 с расчетного счета «Глава КФХ ИП ФИО13» №, открытого в ПАО «ФИО741», на основании платежного поручения № на расчетный счет ПАО «ФИО1076», перечислено 35 544 рублей.

Таким образом, в период с 25.08.2023 по 15.05.2024 Осипенко Г.Н., осуществляя руководство деятельностью ООО ФИО106, являясь в силу занимаемой должности и возложенных на него обязанностей лицом, ответственным за ведение бухгалтерского учета в ООО ФИО106 и уплату налогов, в нарушение требований ст. 57 Конституции РФ, ст.ст. 45, 46, 69, 76 НК РФ, будучи достоверно осведомленным о наличии у Общества задолженности по налогам и страховым взносам, составлявшей на 28.06.2023 - 3 511 986, 90 рублей, по состоянию на 15.05.2024 – 5 602 255, 32 рублей, то есть превышающую 3 500 000 рублей, о том, что истекли сроки уплаты по ранее направленным налоговым органом требованиям об уплате налогов и страховых взносов, а также принятых налоговым органом мерах принудительного исполнения обязанности по уплате налога, сбора, страховых взносов, имея возможность ее частичного погашения, умышленно, осознавая противоправный характер своих действий, не исполнил обязанность по уплате налогов и страховых взносов, сокрыл от налоговых органов денежные средства предприятия в крупном размере в общей сумме 5 602 255, 32 рублей, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, тем самым, лишив государственные органы возможности произвести принудительное взыскание возникшей у ООО ФИО106 задолженности по уплате налогов и страховых взносов.

Органом предварительного расследования Осипенко Г.Н. подозревается в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ - сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, страховым взносам, в крупном размере.

Старший следователь следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Омской области Карымова А.Ф. обратилась в суд с ходатайством о прекращении уголовного дела и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении подозреваемого Осипенко Г.Н., указав, что Осипенко Г.Н. впервые совершил преступление небольшой тяжести, полностью возместил причиненный ущерб, ранее не судим, характеризуется удовлетворительно,

Подозреваемому Осипенко Г.Н. разъяснены основания, порядок и последствия прекращения уголовного дела с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, не являющиеся реабилитирующими, а также правовые последствия неуплаты штрафа в установленный срок в соответствии со ст.104.4 УК РФ.

Осипенко Г.Н. подтвердил суду своё согласие с прекращением уголовного дела по нереабилитирующему основанию, заверив суд, что готов исполнить меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, последствия прекращения уголовного дела ему понятны.

Адвокат Липатов Ю.С. ходатайство следователя поддержал, просил освободить Осипенко Г.Н. от уголовной ответственности по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ с назначением судебного штрафа, так как Осипенко Г.Н. материальный ущерб в виде задолженности по налогам, страховым взносам оплатил полностью. Подозреваемый Осипенко Г.Н. ранее не судим, к уголовной ответственности привлекается впервые.

Государственный обвинитель Сотников С.Ю. возражал против освобождения Осипенко Г.Н. от уголовной ответственности и прекращении уголовного дела, сославшись на невыполнение подсудимым совокупности условий, являющихся основанием для освобождения от уголовной ответственности.

Заслушав участников судебного заседания, исследовав материалы уголовного дела, суд приходит к выводу о том, что предъявленное Осипенко Г.Н. обвинение является обоснованным и подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу, в числе которых: показания свидетелей ФИО12, ФИО15, ФИО13, ФИО1280., ФИО27, ФИО28, ФИО29, ФИО30, ФИО31, ФИО32, ФИО33, а также материалами уголовного дела: протоколом выемки от 17.06.2025, протоколами осмотра предметов (документов) от 17.12.2025, 10.06.2025, 21.07.2025, 04.11.2025, 09.12.2025, 17.12.2025, 17.12.2025, 17.12.2025, 18.12.2025, 18.12.2025, 20.12.2025, заключениями эксперта № от 18.07.2025, № от 15.12.2025, № от 14.08.2024, № от 19.08.2024, № от 22.08.2024, № от 27.08.2024, № от 29.08.2024, № от 25.07.2024 и иными доказательствами.

Из показаний Осипенко Г.Н. в судебном заседании следует, что с 24.07.2017 он является директором ООО ФИО106, осуществляет единоличное руководство деятельностью Общества, в том числе и в период с 22.08.2023 по 26.02.2024, когда на должность директора формально была назначена ФИО12 Смена директора была номинальной и связана с его дисквалификацией налоговым органом из-за задолженности по налогам и сборам. Основной вид деятельности Общества - производство строительных металлическим конструкций и изделий. В декабре 2021 года ООО ФИО106 участвовало в конкурентной закупке, заказчик ПАО «<данные изъяты>». ООО ФИО106 одержало победу в торгах. После чего в адрес организации стали поступать угрозы от руководства АО «<данные изъяты>», в связи с тем, что тендер не был предназначен для ООО ФИО106 и по этой причине Общество должно отказаться от подписания договора. Оценив ситуацию с угрозами и потенциальными финансовыми потерями в результате заключения данного договора, было принято решение об отказе от подписания данного договора, вследствии чего, ООО ФИО106 было включено в реестр недобросовестных поставщиков сроком на 2 года. Внесение Общества в реестр недобросовестных поставщиков спровоцировало отказ почти с 90% контрагентов предприятия, что привело в затрудненное финансовое положение. В мае 2023 года в связи с затрудненным финансовым положением у организации возникла задолженность по налоговым платежам и страховым взносам. Он в полном объеме был уведомлен налоговыми органами о принятых ими мерах в целях взыскания задолженности. В связи с наличием недоимки, движение по счетам ООО ФИО106 было приостановлено налоговым органом. Учитывая, что у ООО ФИО106 имелись текущие задолженности перед контрагентами, которые Общество не имело возможности погасить в связи с наличием на расчетных счетах ограничений, ему приходилось принимать решения о производстве расчетов с контрагентами путем направления распорядительных писем в адрес дебиторов ООО ФИО144, ООО ФИО175, ООО НПП ФИО291, ООО НПК «ФИО454», ООО ФИО416, Главе КФХ ФИО13 Ему необходимо было обеспечивать финансово-хозяйственную деятельность предприятия, производить расчеты за сырье, материалы, аренду и т.д. с контрагентами. Он осознаёт, что своими действиями совершил сокрытие денежных средств ООО ФИО106, за счет которых должно было производиться взыскание недоимки по налогам и страховым взносам. Причиной своих действий называет негативные обстоятельства, возникшие в условиях сложной экономической ситуации, в которой оказалось Общество. Вину он признает полностью.

Судом установлено, что Осипенко Г.Н. впервые привлекается к уголовной ответственности за преступление небольшой тяжести. По информации Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, требование об уплате задолженности от 16.05.2023 №, по состоянию 04.06.2025 года ООО ФИО106 исполнено полностью /т. 6 л.д.193/.

Характеризуется Осипенко Г.Н. положительно, на благотворительные цели им перечислены денежные средства с размере 10 000 руб. /л.д.18, 149 т.10/.

Согласно ст. 25.1 УПК РФ суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном настоящим Кодексом, в случаях, предусмотренных статьей 76.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Исходя из положений статьи 76.2 УК РФ освобождение от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа возможно, если лицо впервые совершило преступление небольшой или средней тяжести, возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

Под заглаживанием вреда понимается имущественная, в том числе денежная компенсация морального вреда, оказание какой-либо помощи потерпевшему, принесение ему извинений, а так же принятие иных мер, направленных на восстановление нарушенных в результате преступления прав потерпевшего, законных интересов личности, общества, государства.

Основным объектом совершённого Осипенко Г.Н. преступления является нормальная экономическая деятельность, как разновидность сферы общественной жизни государства.

Судом установлено, что своими действиями по возмещению налоговой задолженности, направленными на восстановление нарушенных в результате преступления интересов общества, государства Осипенко Г.Н. сохранил деятельность ООО ФИО106 как субъекта предпринимательской деятельности в сфере производства строительных конструкций и изделий. Предприятие оснащено современным производственным оборудованием, штат ООО ФИО106 насчитывает более 20 человек, задолженности по заработной плате Общество не имеет. Принятые Осипенко Г.Н. меры позволили вернуться к нормальной экономической деятельности предприятию, обеспечили регулярные налоговые поступления в бюджет. В настоящее время деятельность Осипенко Г.Н. на должности директора ООО ФИО106 приносит пользу обществу и государству.

Своими действиями Осипенко Г.Н. компенсировал негативные последствия преступления и минимизировал степень общественной опасности преступления.

Осипенко Г.Н. относится к субъектам предпринимательской деятельности, для соблюдения прав которых законом предусмотрены уголовно-процессуальные гарантии, обеспечивающие интересы правосудия в целом и отдельной личности в уголовном процессе, включающую в себя всю систему процессуальных средств и способов, направленных на обеспечение прав предпринимателей, вовлечённых в сферу уголовного судопроизводства.

Возражая против прекращения уголовного дела, прокурор указал, что Осипенко Г.Н. не выполнено условие для прекращения уголовного дела, установленное ст.76.1 УК РФ, предусматривающей перечисление в федеральный бюджет денежное возмещение в размере двукратной суммы причинённого ущерба.

При этом, прокурором не учтено, что в соответствии с разъяснениями, содержащимися в п. 16 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 15 ноября 2016 года N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности" в случаях выполнения лицом, совершившим преступление небольшой или средней тяжести в сфере экономической деятельности, не всех или не в полном объеме действий, предусмотренных ст. 76.1 УК РФ, его ходатайство о прекращении уголовного преследования по основаниям, предусмотренным ст. 75, 76 или 76.2 УК РФ, может быть удовлетворено судом при условии выполнения содержащихся в указанных нормах требований.

Также прокурором оставлено без внимания, что ранее сформулированное в п. 16 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27 июня 2013 года N 19 "О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности" разъяснение о том, что в случае совершения преступления небольшой или средней тяжести в сфере экономической деятельности выполнение не всех или не в полном объеме действий, предусмотренных ст. 76.1 УК РФ, препятствует освобождению лица от уголовной ответственности по правилам не только указанной нормы, но и ст. 75 и ст. 76 УК РФ, согласно п. 21 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 15 ноября 2016 года N 48 исключено и утратило силу.

Суд учитывает, что основной целью судопроизводства является восстановление социальной справедливости, достижение которой реализуется как назначением наказания, так и отказом государства от реализации уголовной ответственности, в случаях, если цель уже достигнута.

Пленум Верховного Суда РФ в постановлении от 3 октября 2017 г. N 33 «О ходе выполнения судами РФ постановления Пленума Верховного Суда РФ от 15 ноября 2016 года N 48 «О практике применения законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности», указал на необходимость принимать решения о прекращении уголовного преследования в отношении предпринимателей во всех случаях, когда имеются основания, предусмотренные статьями 75 – 76.2 УК РФ.

Таким образом, подсудимый Осипенко Г.Н. выполнил предусмотренные законом условия освобождения от уголовной ответственности, согласен на прекращение уголовного дела с назначением судебного штрафа, что в силу ст. 25.1 УПК РФ и в соответствии со ст. 76.2 УК РФ, является основанием для удовлетворения ходатайства следователя об освобождении Осипенко Г.Н. от уголовной ответственности по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

В соответствии с требованиями ст.104.5 УК РФ, размер судебного штрафа суд определяет с учётом тяжести преступления, имущественного положения подсудимого, его семьи, а так же с учётом возможности получения Осипенко Г.Н. заработной платы или иного дохода.

Руководствуясь ст.76.2 УК РФ, ст.ст. 25.1, 254, 446.2 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Прекратить уголовное дело в отношении Осипенко Геннадия Николаевича по ст.199.2 ч.1 УК РФ и назначить Осипенко Геннадию Николаевичу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 100 000 руб.

Реквизиты для оплаты штрафа:

получатель УФК по <адрес> (следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по <адрес>)

л/с №)

ИНН № КПП №

ФИО6 получателя:

ОТДЕЛЕНИЕ ОМСК ФИО6 России//УФК по <адрес>

БИК № р/с: № к/с: №

КБК № Денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и возмещение ущерба имуществу.

УИН: №.

Судебный штраф подлежит уплате в течение 30 дней после вступления постановления в законную силу.

Разъяснить Осипенко Г.Н. необходимость предоставления сведений об уплате судебного штрафа судебному приставу-исполнителю в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа. В случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок, суд по представлению судебного пристава-исполнителя в порядке, установленном ст. 399 УПК РФ, отменяет постановление о прекращении уголовного дела и направляет материалы руководителю следственного органа для дальнейшего производства по уголовному делу в общем порядке.

Меру пресечения в отношении Осипенко Г.Н. не избирать.

Вещественные доказательства подлежат сохранению в материалах уголовного дела:

- письма, направленные в адрес ООО ФИО144, ООО ФИО175, ООО НПП ФИО291, ООО НПК «ФИО454», ООО ФИО416, Главе КФХ ФИО13 о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц с назначением платежа «за ООО ФИО106;

- оптический диск, предоставленный с сопроводительным письмом МРИ ФНС России № по <адрес> от 04.06.2025 №, содержащий требование № от 16.05.2023 об уплате задолженности по налогам и страховым взносам, выставленное в адрес ООО ФИО106;

- оптический диск, предоставленный с сопроводительным письмом МРИ ФНС России № по <адрес> от 01.07.2024 №, содержащий информацию о выставленных требованиях об уплате налогов и страховых взносов, решениях о взыскании налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков, решениях о приостановлении операций по счетам налогоплательщиков, поручениях на списание денежных средств в бюджетную систему РФ в отношении ООО ФИО106;

- документы, предоставленные ООО НПЗ «ФИО1281» по запросу с сопроводительным письмом исх. № от ДД.ММ.ГГГГ на 566 листах (договоры, платежные поручения, письма); документы, предоставленные КФХ ФИО13 по запросу с сопроводительным письмом исх. № б/н от 03.12.2024 на 12 листах (договоры, платежные поручения, письма); документы, предоставленные ООО ФИО416 по запросу с сопроводительным письмом исх. № от 04.12.2024 на 75 листах (договоры, платежные поручения, письма); документы, предоставленные ООО ФИО144 по запросу на 100 листах (договоры, платежные поручения, письма); документы, предоставленные ООО НПП ФИО291 по запросу с сопроводительным письмом исх. № от 04.12.2024 на 294 листах (договоры, платежные поручения, письма); документы, предоставленные ООО ФИО175» по запросу с сопроводительным письмом исх. № от 05.12.2024 на 157 листах, подтверждающие финансово-хозяйственные взаимоотношения и содержащие сведения о перечисления денежных средств за ООО ФИО106 в адрес третьих лиц;

- оптический диск, представленный с сопроводительным письмом МРИ ФНС России № по <адрес> от 16.04.2025 №, содержащий документы из регистрационного дела ООО ФИО106;

- оптический компакт-диск, предоставленный ПАО «ФИО741» с сопроводительным письмом от 28.08.2025 № №, документация, предоставленная АО «ФИО1003» с сопроводительным письмом от 18.09.2025 №, содержащие сведения о перечислении денежных средств с расчетных счетов ООО ФИО416 в адрес контрагентов ООО ФИО106;

- оптический компакт-диск, предоставленный ПАО «ФИО741» с сопроводительным письмом от 28.08.2025 № №, оптический компакт-диск, предоставленный ПАО «Банк ФИО1094» с сопроводительным письмом от 18.09.2025 №, содержащие сведения о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО ФИО175» в адрес контрагентов ООО ФИО106;

- оптический компакт-диск, предоставленный ПАО «ФИО741» с сопроводительным письмом от 29.08.2025 № №, содержащий сведения о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО «ФИО454» в адрес контрагентов ООО ФИО106;

- оптические компакт-диски предоставленные: ПАО «ФИО1196» с сопроводительным письмом от 07.11.2025 №; ПАО «ФИО6 ПСБ» с сопроводительным письмом от 20.09.2025 №; ПАО «ФИО741» с сопроводительным письмом от 28.11.2025 № №, содержащие сведения о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО «НПП ФИО291» в адрес контрагентов ООО ФИО106; ПАО «ФИО1196» с сопроводительным письмом от 28.08.2025 №, содержащие сведения о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО ФИО144 в адрес контрагентов ООО ФИО106.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Омский областной суд путем подачи жалобы в Куйбышевский районный суд г. Омска в течение 15 суток со дня вынесения.

Судья:

Лица

О. Г. Н.
ст.199.2 ч.1 УК РФ

Прокурор

С. С. Ю.

Защитник (адвокат)

Л. Ю. С.

05.03.202615:47
Регистрация поступившего в суд дела
05.03.202618:04
Передача материалов дела судье
06.03.202610:34
Решение в отношении поступившего уголовного дела
Назначено судебное заседание
11.03.202609:30
Судебное заседание
Суд удалился в совещательную комнату для постановления приговора
11.03.202611:46
Судебное заседание
Производство по делу прекращено
назначена мера уголовно-правового характера - СУДЕБНЫЙ ШТРАФ (ст. 25.1 УПК РФ)
13.03.202617:34
Дело сдано в отдел судебного делопроизводства
02.04.202609:05
Дело оформлено

Решения