ПОСТАНОВЛЕНИЕ
01 октября 2026 года г. Красноярск
Советский районный суд г. Красноярска в составе:
председательствующего судьи Давыденко О.А., при помощнике судьи Штин Л.С., а также секретаре Тюкавкиной Е.Е., с участием государственных обвинителей – ст. помощника прокурора Советского района г.Красноярска ФИО15, помощника прокурора Советского района ФИО10, подсудимого ФИО1, защитников – адвокатов ФИО11, ФИО14, представителя потерпевшего ФИО16, рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:
ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина Российской Федерации, имеющего высшее образование, женатого, имеющего на иждивении одного несовершеннолетнего ребенка, работающего генеральным директором ООО «СпецТехКомплект», военнообязанного, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, не судимого, под стражей не содержащегося, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ
УСТАНОВИЛ:
Органами предварительного расследования ФИО1 обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ при следующих обстоятельствах.
Решением № Учредителя (участника) от ДД.ММ.ГГГГ изменено наименование Общества с ограниченной ответственностью «Инфант» на Общество с ограниченной ответственностью «СпецТехКомплект» (далее – ООО «СТК», Общество).
ООО «СТК» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по <адрес> за основным государственным регистрационным номером 1082468005311 по юридическому адресу: <адрес>, пр-кт. Металлургов, зд. 1м/1, с ДД.ММ.ГГГГ состоит на налоговом учете в Инспекции Федеральной налоговой службы по <адрес> (далее – ИФНС по <адрес>), расположенной по адресу: <адрес>, с присвоением идентификационного номера налогоплательщика 246008166803. Юридическим адресом Общества является: <адрес>, пр-кт. Металлургов, зд. 1м/1, Общество имеет филиалы ОП «Северо–Енисейское» <данные изъяты> фактическое местоположение которых: <адрес>, гп. Северо-Енисейский, <адрес>.
Основным видом деятельности Общества, в соответствии с общероссийским классификатором видов экономической деятельности, является деятельность автомобильного грузового транспорта.
В соответствии с п. 1.1., п. 1.2., п. 1.4. ст. 1 Устава ООО «СТК» (далее – Устав), утвержденного Решением общего собрания участников общества от ДД.ММ.ГГГГ, Общество создано в соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации и Федеральным Законом от ДД.ММ.ГГГГ № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью». Общество является юридическим лицом и свою деятельность осуществляет на основании настоящего Устава и действующего законодательства Российской Федерации. Общество является коммерческой организацией.
В соответствии с п. 2.1., п. 2.2. ст. 2 Устава основными целями деятельности общества являются осуществление коммерческой деятельности и извлечение прибыли. Общество вправе осуществлять любые виды деятельности, не запрещенные законом.
Согласно Решению № от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 является единственным участником Общества и генеральным директором Общества.
Согласно Решению № от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника Общества ФИО1, полномочия единоличного исполнительного органа – генерального директора ООО «СТК» ФИО1 продлены до ДД.ММ.ГГГГ.
В соответствии с п. 8.1. ст. 8 Устава высшим органом управления Общества является общее собрание его участников.
В соответствии со ст. 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и п. 10.1. ст. 10 Устава единоличным исполнительным органом Общества является генеральный директор, который избирается общим собранием участников Общества сроком на пять лет и может переизбраться неограниченное число раз.
В соответствии с пп. 1, 2, 3, п. 10.6. ст. 10 Устава генеральный директор Общества в пределах своей компетенции в соответствии с действующим законодательством и настоящим Уставом без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки, выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия, издает приказы оназначении на должность работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания.
В соответствии с п. 10.7., п. 10.8., ст. 10 Устава генеральный директор Общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества добросовестно и разумно, генеральный директор Общества несет ответственность перед Обществом за убытки, причиненные Обществу его виновными действиями (бездействием).
В соответствии с п. 9.5. ст. 9 Устава ответственность за состояние учета, своевременное представление бухгалтерской и иной отчетности возлагается на органы управления Общества.
Таким образом, ФИО1 занимая с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время должность генерального директора ООО «СТК», постоянно выполняет организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в Обществе и в соответствии со ст. 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» является лицом, ответственным за организацию бухгалтерского учета Общества.
Для осуществления финансово-хозяйственной деятельности у ООО «СТК» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имелись шесть банковских счетов:
1) ПАО «Банк ВТБ 24», расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ;
2) ПАО «Сбербанк России», филиал Красноярское отделение №, расчетный счет №, открытый 22.07.2019
3) ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский, расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ.
4) ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский, расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ.
5) ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский, расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ.
6) ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский, расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ.
В соответствии со ст. 57 Конституции РФ, ст. 19, п.п. 1, 3.4. ст. 23, п.п. 2, 4 ст. 44, п. 1 ст. 52, п. 1. ст. 419 Налогового кодекса РФ (далее НК – РФ), ООО «ПКП Прогресс» обязано уплачивать законно установленные налоги и страховые взносы, вести в установленном порядке учет своих доходов (расходов) и объектов налогообложения, вести учет объектов обложения страховыми взносами, сумм исчисленных страховых взносов по каждому физическому лицу, в пользу которого осуществлялись выплаты и иные вознаграждения, кроме того, нести иные обязанности, установленные законодательством о налогах и сборах (налогоплательщик самостоятельно исчисляет сумму налога, подлежащую уплате за налоговый период, исходя из налоговой базы, налоговой ставки и налоговых льгот, плательщик страховых взносов самостоятельно исчисляет сумму страховых взносов, подлежащую уплате за расчетный период, исходя из базы для исчисления страховых взносов и тарифа). В соответствии с абз. 1, 2 п. 9 ст. 45 НК РФ, налогоплательщик, плательщик страховых взносов обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога, страховых взносов в срок, установленный законодательством о налогах и сборах.
Согласно п. 1 ст. 8 НК РФ, под налогом понимается обязательный индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств в целях финансового обеспечения деятельности государства и (или) муниципальных образований.
В соответствии с п. 3 ст. 8 НК РФ, под страховыми взносами понимаются обязательные платежи на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское страхование, взимаемые с организаций и физических лиц в целях финансового обеспечения реализации прав застрахованных лиц на получение страхового обеспечения по соответствующему виду обязательного социального страхования.
При этом, согласно п. 5 ст. 46 НК РФ, взыскание налога может производиться с рублевых расчетных (текущих) счетов, при недостаточности или отсутствии средств на рублевых счетах - с валютных счетов, а при недостаточности или отсутствии средств на валютных счетах - со счетов в драгоценных металлах налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
В соответствии с НК РФ, ООО «СТК» признается участником отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах, является налогоплательщиком, плательщиком страховых взносов. В результате осуществления ООО «СТК» финансово-хозяйственной деятельности у Общества возникла обязанность по уплате законно установленных налогов, страховых взносов, ведению учета своих доходов и расходов, а также объектов налогообложения. За невыполнение возложенных на ООО «СТК» обязанностей Общество несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
ФИО1, являясь в соответствии со ст. 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» лицом, ответственным за организацию бухгалтерского учета и соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций Обществом, осознавал, что в случае неоплаты налогов, страховых взносов, налоговым органом будет применен механизм принудительного взыскания недоимки, в том числе приостановление расходных операций по всем расчетным счетам ООО «СТК» с выставлением инкассовых поручений.
В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками МИФНС России № по <адрес> в целях своевременного информирования налогоплательщика о необходимости погашения задолженности перед бюджетом в адрес ООО «СТК» направлено требование об уплате задолженности № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму налогов и страховых взносов на общую сумму 3 791 946,87 руб., из которых налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации на сумму 2 978 163,75 руб., налог на прибыль организации кроме налога, уплаченного налогоплательщиками, осуществляющими деятельность по производству сжиженного природного газа и до ДД.ММ.ГГГГ включительно осуществившим экспорт хотя бы одной партии сжиженного природного газа на основании лицензии на осуществление исключительного права на экспорт газа на сумму 53 руб., налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со ст.ст. 227, 227.1 и 228 НК РФ на сумму 133 376 руб., налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со ст.ст. 227, 227.1 и 228 НК РФ на сумму 42 148 руб., регулярные платежи за пользование недрами при использовании недрами на территории Российской Федерации на сумму 3 184 руб., страховые взносы, предусмотренные законодательством о налогах и сборах, распределяемые по видам страхования на сумму 369 207,51 руб., страховые взносы на обязательное пенсионное страхование за расчетные периоды, истекшие до ДД.ММ.ГГГГ на сумму 196 787,95 руб., страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за расчетные периоды, истекшие до ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 478,21 руб., страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения за расчетные периоды, истекшие до ДД.ММ.ГГГГ на сумму 43 477,35 руб. Срок исполнения ДД.ММ.ГГГГ. Требование налогового органа об уплате налогов, сборов, страховых взносов ООО «СТК» самостоятельно (иным способом) полностью не исполнено.
В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, после истечения сроков исполнения требования об уплате налога, сбора, в соответствии со ст. 46 НК РФ, ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками МИФНС России № по <адрес> вынесено решение № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании задолженности за счет денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка, иного лица) в банках, а также электронных денежных средств, на общую сумму налогов, страховых взносов на общую сумму 7 481 157,72 руб.
В соответствии со ст. 46 НК РФ после истечения сроков исполнения вышеуказанного требования об уплате налога к расчетным счетам ООО «СТК» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ выставлено двадцать одно поручение на перечисление и списание денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бесспорном порядке в соответствующие бюджеты (далее – поручение на списание и перечисление денежных средств), а именно:
1) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 7 481 157,72 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 7 224 875,55 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский.
2) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 8 043 828,64 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 7 654 451,61 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский.
3) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 8 888 866,41 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 8 475 670,32 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Сбербанк России», филиал Красноярское отделение №.
4) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 7 562 935,70 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 7 126 886,49 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский.
5) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 7 579 697,68 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 7 126 763,49 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Сбербанк России», филиал Красноярское отделение №.
6) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 7 398 760,76 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 6 930 808,27 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский.
7) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 6 823 317,60 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 6 266 130,23 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Сбербанк России», филиал Красноярское отделение №.
8) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 6 794 644,16 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 6 222 102,55 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский.
9) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 7 402 865,10 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 6 802 212,85 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский.
10) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 6 064 611,51 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 5 269 164,71 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Сбербанк России», филиал Красноярское отделение №.
11) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 5 046 382,65 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 4 240 895,87 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский.
12) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 5 059 090,71 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 4 240 895,87 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Сбербанк России», филиал Красноярское отделение №.
13) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 4 986 389,77 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 4 155 623,30 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский.
14) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 5 005 042,55 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 4 155 623,30 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Сбербанк России», филиал Красноярское отделение №.
15) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 5 134 451,70 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 4 278 683,59 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский.
16) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 4 169 466,35 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 3 298 683,59 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Сбербанк России», филиал Красноярское отделение №.
17) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 4 175 928,34 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 3 298 683,59 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский.
18) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 4 179 159,33 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 3 298 683,59 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Сбербанк России», филиал Красноярское отделение №.
19) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 4 620 692,79 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 3 709 884,23 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский.
20) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 4 610 319,64 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 3 649 844,46 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Промсвязьбанк», филиал Сибирский.
21) № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму недоимки 5 017 222,37 руб., в том числе по налогам и сборам на сумму 3 931 498,26 руб. на расчетный счет
№, открытый в ПАО «Сбербанк России», филиал Красноярское отделение №.
Таким образом, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общая сумма недоимки по налогам, сборам и страховым взносам составила 4 101 263,28 рублей, сумма неисполненных поручений на списание и перечисление денежных средств в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 5 690 201,51 рублей, в том числе по налогам и страховым взносам в размере 4 101 263,28 руб.
В соответствии с пунктом 2 статьи 855 Гражданского Кодекса РФ при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:
1) в первую очередь – по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
2) во вторую очередь – по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
3) в третью очередь – по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов;
4) в четвертую очередь – по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
5) в пятую очередь – по другим платежным документам в порядке календарной очереди.
В соответствии с установленной очередностью, интересы государства в части уплаты налогов являются приоритетными по отношению к интересам иных кредиторов налогоплательщика.
Согласно п. 8 ст. 46 НК РФ при взыскании налога налоговым органом может быть применено в порядке и на условиях, которые установлены статьей 76 Налогового Кодекса РФ, приостановление операций по счетам налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в банках либо приостановление переводов электронных денежных средств.
В соответствии с п.п. 1,2 ст. 76 НК РФ, приостановление операций по счетам в банке и переводов электронных денежных средств применяется для обеспечения исполнения решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пеней и (или) штрафа. Приостановление операций по счету означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету. Решение о приостановлении операций налогоплательщика-организации по его счетам в банке и переводов его электронных денежных средств принимается руководителем (заместителем руководителя) налогового органа, направившим требование об уплате налога, пеней или штрафа в случае неисполнения налогоплательщиком-организацией этого требования. Приостановление операций по счетам налогоплательщика-организации в банке в случае, предусмотренном настоящим пунктом, означает прекращение банком расходных операций по этому счету в пределах суммы, указанной в решении о приостановлении операций налогоплательщика-организации по счетам в банке.
В соответствии со ст. 76 НК РФ сотрудниками МИФНС России № по <адрес> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ для обеспечения исполнения решения № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании задолженности за счет денежных средств на счетах налогоплательщика – ООО «СТК» вынесены следующие решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств ООО «СТК» по расчетным счетам, на общую сумму неуплаченных налогов и страховых взносов 5 675 720,18 руб., в том числе №№, 19916 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 8 900 371,29 руб. №№, 20167 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 543 571,20 руб. №№, 20270 от ДД.ММ.ГГГГ насумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 546 475,35 руб. №№, 20803 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 562 935,70 руб. №№, 22605 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 568 899,16 руб. №№, 23134 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 573 613,73 руб. №№, 23467 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 585781,62 руб. №№, 23722 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 395 803,70 руб. №№, 23920 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 301 054,83 руб. №№, 24236 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 309 787,64 руб. №№, 24566 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 961 383,92 руб. №№, 24670 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 965 062,45 руб. №№, 24974 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 972 419,50 руб. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов вразмере 7 976 098,02 руб. №№, 25177 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 792 263,47 руб. №№, 27044 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 795 600,72 руб. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 798 680,37 руб. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 817 158,29 руб. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 820 237,95 руб. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 823 317,60 руб. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 791 586,52 руб. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховыхвзносов в размере 6 794 644,16 руб. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 797 701,80 руб. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 800 759,44 руб. №№, 40221 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 402 865,10 руб. №№, 42812 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 404 124,77 руб. №№, 42987 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 407 372,20 руб. №№, 45164 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 7 410 619,64 руб. №№, 47269 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 227 658,81 руб. №№, 49043 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 232 955,68 руб. №№, 50344 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 229 059,14 руб. №№, 51806 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 237 514,93 руб. №№, 53049 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 240 333,53 руб. №№, 54727 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 245 970,72 руб. №№, 489 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 844 816,31 руб. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 847 845,35 руб. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6866 019,62 руб. № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 858 306,76 руб. №№, 8778 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 874 540,71 руб. №№, 9704 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 880 791,71 руб. №№, 12727 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносовв размере 6 059 278,67 руб. №№, 16643 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 067 238,97 руб. №№, 18655 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 6 072 571,77 руб. №№, 21585 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 046 382,65 руб. №№, 22794 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 052 736,68 руб. №№, 24846 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 059 090,71 руб. №№, 32697 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 980 172,17 руб. №№, 35034 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 986 389,77 руб. №№, 41128 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 994 679,90 руб. №№, 42624 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 002 970,02 руб. №№, 47049 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 258 153,09 руб. №№, 50433 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 132313,54 руб. №№, 53965 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 134 451,70 руб. №№, 58710 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 140 866,20 руб. №№, 61863 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 163 004,36 руб. №№, 66140 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 166 235,36 руб. №№, 68734 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 169 466,35 руб. №№, 72545 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 174 312,84 руб. №№, 78421 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 175 928,34 руб. №№, 79271 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 179 159,33 руб. №№, 81813 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 191 699,60 руб. №№, 85267 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 174 872,70 руб. №№, 91998 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 179 897,08 руб. №№, 96344 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 134 671,88 руб. №№, 103062 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 238 131,67 руб. №№, 105561 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 618 909,12 руб. №№, 106604 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 620692,79 руб. №№, 111536 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 626 043,80 руб. №№, 113972 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 629 611,14 руб. №№, 118132 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 607 163,80 руб. №№, 122314 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносовв размере 4 608 947,47 руб. №№, 125333 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 614 298,48 руб. №№, 129623 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 616 082,15 руб. №№, 133372 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 586 014,22 руб. №№, 137200 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 593 492,81 руб. №№, 142568 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 595 362,46 руб. №№, 145997 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 599 101,75 руб. №№, 150775 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 606 580,35 руб. №№, 155945от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 648 456,05 руб. №№, 157693 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 812 227,12 руб. №№, 161804 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 820 160,16 руб. №№, 167335 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 834042,97 руб. №№, 172194 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 836 026,22 руб. №№, 175661 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 818 619,28 руб. №№, 177190 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 820 648,18 руб. №№, 180420 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 821 148,18 руб. №№, 180679 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 823 177,07 руб. №№, 185046 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 834 720,75 руб. №№, 189561 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 836 749,64 руб. №№, 194169 от ДД.ММ.ГГГГ на суммунеуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 839 778,53 руб. №№, 199876 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 841 807,42 руб. №№, 207737 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 849 922,99 руб. №№, 208398 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 973 819,53 руб. №№, 212390 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 977 953,13 руб. №№, 216604 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 980 019,93 руб. №№, 220307 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 986 220,34 руб. №№, 227035 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 990353,94 руб. №№, 232873 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 000 687,95 руб. №№, 236510 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 002 754,75 руб. №№, 240957 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 006 888,36 руб. №№, 243250 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносовв размере 5 013 088,76 руб. №№, 251912 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 943 923,77 руб. №№, 256274 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 945 945,01 руб. №№, 260101 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 4 949 987,49 руб. №№, 263966 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 067 372,80 руб. №№, 268938 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 069 431,95 руб. №№, 283961 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 083 846,01 руб. №№, 291922 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 087 964,31 руб. №№, 297790от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 096 200,91 руб. №№, 300250 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 098 260,06 руб. №№, 305644 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 102 378,37 руб. №№, 314715 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 110614,97 руб. №№, 316491 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 112 674,12 руб. №№, 326992 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 237 988,29 руб. №№, 330445 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 245 283,92 руб. №№, 334884 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 247 669,60 руб. №№, 351563 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 264 369,36 руб. №№, 359026 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 266 755,04 руб. №№, 362624 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 273 912,08 руб. №№, 364940 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 276 297,76 руб. №№, 370294 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 281 069,12 руб. №№, 374508 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 283 454,80 руб. №№, 375938 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 290 611,84 руб. №№, 381097от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 295 383,20 руб. №№, 386520 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 297 768,88 руб. №№, 393657 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 311 468,52 руб. №№, 404115 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 329429,77 руб. №№, 404209 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 331 878,43 руб. №№, 409326 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 339 224,44 руб. №№, 415157 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 341 673,11 руб. №№, 419720 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносовв размере 5 346 570,44 руб. №№, 422681 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 349 019,11 руб. №№, 427566 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 356 365,11 руб. №№, 430766 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 358 813,78 руб. №№, 432972 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 361 262,45 руб. №№, 437112 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 363 711,12 руб. №№, 440935 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 373 641,82 руб. №№, 444851 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 376 226,53 руб. №№, 448767от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 381 395,94 руб. №№, 452012 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 383 980,64 руб. №№, 455402 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 391 734,76 руб. №№, 458676 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 394319,46 руб. №№, 462272 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 399 988,87 руб. №№, 465941 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 402 573,58 руб. №№, 474060 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 423 307,98 руб. №№, 479152 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 425 899,26 руб. №№, 481470 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 431 081,83 руб. №№, 485610 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 438 855,68 руб. №№, 493692 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 446 629,54 руб. №№, 497644 от ДД.ММ.ГГГГ на суммунеуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 449 220,82 руб. №№, 501309 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 456 994,68 руб. №№, 510099 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 462 177,25 руб. №№, 510820 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 467 359,82 руб. №№, 515182 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 475 133,67 руб. №№, 525636 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 482 907,52 руб. №№, 529731 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 485 498,81 руб. №№, 534524 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 509359,63 руб. №№, 536351 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 509 723,58 руб. №№, 540941 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 515 465,78 руб. №№, 542952 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 526 950,19 руб. №№, 549692 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносовв размере 5 532 692,39 руб. №№, 556201 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 541 305,70 руб. №№, 558318 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 547 047,90 руб. №№, 561039 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 552 790,10 руб. №№, 568072 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 564 274,51 руб. №№, 571446 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 567 145,61 руб. №№, 574966 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 570 016,72 руб. №№, 582498 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 584 372,22 руб. №№, 586426от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 587 243,33 руб. №№, 589809 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 590 114,43 руб. №№, 592672 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 595 981,72 руб. №№, 596761 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 613208,85 руб. №№, 600569 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 616 080,04 руб. №№, 607043 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 621 822,42 руб. №№, 609675 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 627 564,80 руб. №№, 618224 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 644 791,94 руб. №№, 623591 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 647 663,13 руб. №№, 625758 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 653 405,50 руб. №№, 629788 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 656 276,69 руб. №№, 632574 от ДД.ММ.ГГГГ на суммунеуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 664 890,26 руб. №№, 637030 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 667 761,45 руб. №№, 640421 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 667 107,79 руб. №№, 642582 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 672 849,38 руб. №№, 646833 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму неуплаченных налогов, страховых взносов в размере 5 675 720,18 руб.
Таким образом, в связи с тем, что налоговым органом на банковские счета ООО «СТК» выставлены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств, за исключением платежей, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов, а также поручения на списание и перечисление денежных средств, ООО «СТК» утратило возможность самостоятельно распоряжаться денежными средствами, поступающими на расчетные счета.
Таким образом, комплекс мер принудительного взыскания недоимки МИФНС России № по <адрес> в отношении ООО «СТК» в сумме, превышающей 3 500 000,00 руб., применен за счет денежных средств, в том числе в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, у ФИО1, состоящего в должности генерального директора ООО «СТК», достоверно осведомленного о наличии у Общества задолженности по налогам, сборам, страховым взносам в бюджеты различных уровней, а также о том, что по расчетным счетам ООО «СТК» МИФНС России № по <адрес>, вынесены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств ООО «СТК» по расчетным счетам, что при поступлении на расчетные счета ООО «СТК» денежных средств их списание будет производиться в порядке очередности платежей, предусмотренном ст. 855 ГК РФ, из личной заинтересованности, выразившейся в желании приукрасить действительное положение делв Обществе перед контрагентами, добиться платежеспособности Общества для достижения прибыли и поддержания хозяйственной деятельности, а также сохранить репутацию возглавляемого им Общества, в целях вывода денежных средств ООО «СТК» из-под механизма принудительного взыскания, возник преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере.
ФИО1 планировал свершить указанное преступление путем заключения мирового соглашения с ООО «АСТ» в рамках дела № А33-9453/2023, согласно которого ООО «АСТ» обязуется уплатить сумму задолженности по договору оказания услуг № АСТ-22/27 в сумме 4 978 976 руб., указав в нем реквизиты получателя индивидуального предпринимателя (далее – ИП) Свидетель №2 и последующим расчетом с контрагентами ООО «СТК» с расчетного счета ИП Свидетель №2 на основании распорядительных писем.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, реализуя свой преступный умысел, обратился к ранее знакомому Свидетель №2, зарегистрированному в качестве ИП, не осведомленному о преступных намерениях ФИО1, с просьбой выступить в роли получателя денежных средств от ООО «АСТ» по мировому соглашению как кредитор ООО «СТК» в рамках заключенного договора № от ДД.ММ.ГГГГ на техническое обслуживание и ремонт транспортных средств с предоставлением реквизитов ИП Свидетель №2 для последующего их отражения в мировом соглашении, на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
ДД.ММ.ГГГГ между ООО «СТК» в лице генерального директора ФИО1 и ООО «АСТ» в лице представителя по доверенности Свидетель №8, заключено мировое соглашение, согласно которого ООО «АСТ» в срок до ДД.ММ.ГГГГ включительно обязуется уплатить сумму задолженности по договору оказания услуг № АСТ-22/27 в размере 4 978 976 рублей, оплату по которому произвести путем перечисления указанной суммы на расчетный счет ИП Свидетель №2 №, открытый в ПАО «Сбербанк».
На основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Свидетель №2 №, открытый в ПАО «Сбербанк», поступила сумма в размере 1 659 658,66 руб., от общей суммы задолженности 4 978 976 руб.
На основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Свидетель №2 №, открытый в ПАО «Сбербанк», поступила сумма в размере 1 659 658,66 руб., от общей суммы задолженности 3 319 317,34 руб.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью производства расчетов с кредитором ООО ПКФ «Теплоучет» с расчетного счета ИП Свидетель №2 на сумму 29 890,00 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>,, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительное письмо №.3-1 от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого кредитору ООО ПКФ «Теплоучет» на расчетный счет №, открытый в Сибирском филиале АО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК" <адрес>, на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в сумме 29 890,00 руб., за ООО «СТК».
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью производства расчетов с кредитором ООО «ЦСК» с расчетного счета ИП Свидетель №2 на сумму 199 290, 00 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>,, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительные письма №.02.-1 от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, №.05.-1 от ДД.ММ.ГГГГ, №.01-1 от ДД.ММ.ГГГГ на основании которых кредитору ООО «ЦСК» на расчетный счет №, открытый в филиале "НОВОСИБИРСКИЙ" АО "АЛЬФА-БАНК" <адрес>, на основании платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в общей сумме 199 290, 00 руб., за ООО «СТК».
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью производства расчетов с кредитором ООО «СТК» ИП ФИО12 с расчетного счета ИПСвидетель №2 на общую сумму 3 456 631,88 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительные письма №.16-1 от ДД.ММ.ГГГГ и №.16-2 от ДД.ММ.ГГГГ, №.16-1 от ДД.ММ.ГГГГ, №.18-1 от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на основании которых на расчетный счет ИП ФИО12 №, открытый в Красноярском отделении № ПАО «Сбербанк» <адрес>, на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, №, №, №, №, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в общей сумме 3 456 631,88 руб. за ООО «СТК».
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью производства расчета с кредитором ООО «Шиноярск» с расчетного счета ИП Свидетель №2 на сумму 334 680,00 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>,, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительное письмо, на основании которого кредитору ООО «Шиноярск» на расчетный счет №, открытый в филиале "НОВОСИБИРСКИЙ" АО "АЛЬФА-БАНК" <адрес>, на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в сумме 334 680, 00 руб., за ООО «СТК».
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью расчета с кредитором АО «МСП Банк» с расчетного счета ИП Свидетель №2 на общую сумму 588 074,87 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительные письма, на основании которых кредитору АО «МСП Банк» на расчетный счет №, открытый в АО МСП «Банк» <адрес>, на основании платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в общей сумме 588 074, 87 руб., за ООО «СТК».
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью производства расчетов с кредитором ООО «Элемент Лизинг» с расчетного счета ИП Свидетель №2 на сумму 1 653 811, 57 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительные письма, на основании которых кредитору ООО «Элемент Лизинг» на расчетный счет №, открытый в ПАО "Промсвязьбанк" <адрес>, на основании платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, №от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, №, №, №, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в общей сумме 1 653 811, 57 руб., за ООО «СТК».
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью производства расчетов с кредитором ООО «Красроуд» с расчетного счета ИП Свидетель №2 на сумму 2 670 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>,, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительное письмо №.30-1 от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого кредитору ООО «Красроуд» на расчетный счет №, открытый в Сибирском филиале АО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК" <адрес>, на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в сумме 2 670, 00 руб., за ООО «СТК».
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью производства расчета с кредитором ООО «Сибтехойл» с расчетного счета ИП Свидетель №2 на сумму 147 352,00 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>,, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительное письмо, на основании которого кредитору ООО «Сибтехойл» на расчетный счет №, открытый в Сибирском филиале АО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК" <адрес>, на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в сумме 147 352, 00 руб., за ООО «СТК».
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью производства расчетов с кредитором ООО «НПФ УКД» с расчетного счета ИП Свидетель №2 на сумму 29 733 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>,, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительное письмо №.30-2 от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого кредитору ООО «НПФ УКД» на расчетный счет №, открытый в отделение "Банк Татарстан" № ПАО Сбербанк <адрес>, на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в сумме 29 733, 00 руб., за ООО «СТК».
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью производства расчетов с кредитором ООО «Практика ЛК» с расчетного счета ИП Свидетель №2 на сумму 583 468, 21 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительные письма, на основании которых кредитору ООО «Практика ЛК» на расчетный счет №, открытый в филиале ПАО "БАНК УРАЛСИБ" в <адрес>, на основании платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в общей сумме 583 468, 21 руб., за ООО «СТК».
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью производства расчетов с кредитором ООО «Лизинговая компания «Дельта» с расчетного счета ИП Свидетель №2 на сумму 441 166, 45 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительные письма, на основании которых кредитору ООО «Лизинговая компания «Дельта» на расчетный счет №, открытый в АО "АЛЬФА-БАНК" <адрес>, на основании платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, №, № от ДД.ММ.ГГГГ, № отДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в общей сумме 441 166, 45 руб., за ООО «СТК».
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью производства расчетов с кредитором ИП ФИО13 с расчетного счета ИП Свидетель №2 на общую сумму 1 065,00 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительное письмо на основании которого на расчетный счет ИП ФИО13 №, открытый в Сибирском филиале АО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК" <адрес>, на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в общей сумме 1 065,00 руб. за ООО «СТК».
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью производства расчетов с кредитором МУП «УККР» с расчетного счета ИП Свидетель №2 на общую сумму 500 000, 00 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительное письмо №.2-1 от ДД.ММ.ГГГГ на основании которого на расчетный счет МУП «УККР» №, открытый в Красноярском отделении N 8646 ПАО СБЕРБАНК <адрес>, на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в общей сумме 500 000, 00 руб. за ООО «СТК».
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью производства расчетов с кредитором АО «ПФ» «СКБ КОНТУР» с расчетного счета ИП Свидетель №2 на общую сумму 2 290,00 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительное письмо на основании которого на расчетный счет АО «ПФ» «СКБ КОНТУР» №, открытый в филиале "ЕКАТЕРИНБУРГСКИЙ" АО "АЛЬФА-БАНК" <адрес>, на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в общей сумме 2 290,00 руб. за ООО «СТК».
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в неустановленном месте, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя по ранее достигнутой с Свидетель №2, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, договоренности, обратился к последнему с целью производства расчета с кредитором ООО «ТЕЛ» с расчетного счета ИП Свидетель №2 на сумму 5 200,00 руб., на что Свидетель №2, не осведомленный о преступных намерениях ФИО1, согласился.
Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь по адресу: <адрес>М, стр. 1, <адрес>,, ФИО1, продолжая реализовывать свой преступный умысел, подготовил и направил в адрес ИП Свидетель №2 распорядительное письмо, на основании которого кредитору ООО «ТЕЛ» на расчетный счет №, открытый в Красноярском отделении N 8646 ПАО СБЕРБАНК <адрес>, на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислены денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 в сумме 5 200, 00 руб., за ООО «СТК».
Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, являясь генеральным директором ООО «СТК», то есть лицом, фактически выполнявшей обязанности руководителя и распорядителя денежных средств Общества, имея реальную возможность частичного погашения имеющейся у ООО «СТК» недоимки в бюджетную систему Российской Федерации, которая по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила по налогам 4 081 112, 97 руб., без учета пеней и штрафов, за счет поступивших на расчетный счет ИП Свидетель №2 с расчетного счета ООО «АСТ» по мировому соглашению от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств в сумме 4 978 976 руб., а также иных средств преследуя свои личные корыстные интересы, выраженные в стремлении избежать уплаты обязательных платежей (недоимки по налогам, сборам, страховым взносам), умышленно сокрыла от механизма принудительного взыскания недоимки по налогам, страховым взносам в бюджетную систему Российской Федерации денежные средства, принадлежащие ООО «СТК», путем их перечисления с расчетного счета ИП Свидетель №2 за ООО «СТК» на расчетные счета контрагентов в общей сумме 7 975322, 98 руб., за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам на общую сумму 4 081 112, 97 руб., что является крупным размером.
В результате вышеуказанных умышленных действий ФИО1 для налогового органа – МИФНС России № по <адрес>, исключена возможность произвести взыскание недоимки по налогам и сборам в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации на общую сумму 4 081 112, 97 руб., что является крупным размером.
В соответствии с п.1 ст.254 УПК РФ, суд прекращает уголовное дело в судебном заседании в случае, если во время судебного разбирательства будут установлены обстоятельства, указанные в пп. 3-6 ч.1 ст.24 УПК РФ.
На основании п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ уголовное дело подлежит прекращению в связи с истечение сроков давности уголовного преследования.
Согласно п. «а» ч.1 ст.78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, по истечению двух лет после совершения преступления небольшой тяжести.
Ч.1 ст.199.2 УК РФ относится к категории небольшой тяжести.
В судебном заседании подсудимый ФИО1 и адвокат ФИО14 выразили согласие на прекращение уголовного дела в отношении ФИО1 в связи с истечением сроков давности уголовного преследования, о чем представили суду письменное заявление.
В судебном заседании представитель потерпевшего ФИО16 и государственный обвинитель ФИО15 также выразили согласие на прекращение уголовного дела в связи с истечением сроков давности.
Выслушав мнение участников процесса, суд считает необходимым уголовное дело в отношении ФИО1 прекратить по указанным выше основаниям.
Вместе с тем, по смыслу закона, в соответствии с абзацем 2 п. 30 постановления Пленума Верховного Суда РФ от ДД.ММ.ГГГГ N 23 "О практике рассмотрения судами гражданского иска по уголовному делу", заявленный прокурором <адрес> в интересах Российской Федерации гражданский иск подлежит оставлению без рассмотрения, с разъяснением права на предъявление иска в порядке гражданского судопроизводства.
Разрешая вопрос о вещественных доказательствах, суд руководствуется требованиями ст. ст. 81-82 УПК РФ.
На основании изложенного, руководствуясь ст.24, ст.254 УПК РФ, суд
ПОСТАНОВИЛ:
Уголовное дело по обвинению ФИО1 в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, прекратить на основании п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ, в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.
Меру пресечения в отношении ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении по вступлении постановления в законную силу – отменить.
Гражданский иск прокурора <адрес> в интересах Российской Федерации о взыскании с ФИО1 2 344 780 рублей 79 копеек оставить без рассмотрения, разъяснив право на предъявление иска в порядке гражданского судопроизводства.
Снять арест, наложенный постановлением Северо-Енисейского районного суда Красноярского края от ДД.ММ.ГГГГ на имущество, а именно транспортные средства: ГАЗ, модели «Соболь», 2019 года выпуска, VIN №Х96275270L0890599 белого цвета, государственный регистрационный знак Р 277 ОР 124 регион и ГАЗ, модели «Соболь» белого цвета, 2019 года выпуска, VIN №Х96275270L0890599 белого цвета, государственный регистрационный знак Р 277 ОР 124 регион – принадлежащие ФИО1; самосвальный прицеп марки НЕФАЗ – 8560-02, 2016 года выпуска государственный регистрационный знак МХ218424, самосвальный прицеп марки НЕФАЗ – 8560-02, 2016 года выпуска государственный регистрационный знак МХ218624, принадлежащие ООО «СТК», сняв с указанного имущества все ограничения.
По вступлении постановления в законную силу вещественные доказательства:
- документы (сопроводительные письма, результаты ОРД с приложенными документами, постановления, справки, сведения МИФНС России, протоколы, запросы, ответы, акты сверок, копии договоров, выписки по расчетным счетам, сведения из УЭБи ПК ГУ МВД России), хранящиеся в материалах уголовного дела - хранить в уголовном деле;
- автомобиль марки ГАЗ, модели «Соболь», государственный регистрационный знак Р277ОР 124 регион, автомобиль марки ГАЗ, модели «Соболь», государственный регистрационный знак Р277ОР 124 регион, самосвальный прицеп марки НЕФАЗ-8560-02 государственный регистрационный знак МХ 2184 24, самосвальный прицеп марки НЕФАЗ-8560-02 государственный регистрационный знак МХ 2186 24 - оставить по принадлежности ФИО1, сняв ограничения, связанные с их хранением;
- жесткий диск марки «TOSHIBA» объемом 1 терабайт, хранящиеся в материалах уголовного дела - хранить в уголовном деле.
Постановление может быть обжаловано в Красноярский краевой суд через Советский районный суд г. Красноярска в течение 15 суток со дня его вынесения.
Председательствующий О.А. Давыденко