Дело № 1-266/2026

Дело № 1-266/2026

УИД 24RS0028-01-2026-000351-32

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

29 июля 2026 года г. Томск

Ленинский районный суд г. Томска в составе:

председательствующего судьи Караевой П.В., при секретаре Харченко Д.Ю., с участием государственного обвинителяЛомакиной С.С., подсудимого Дворникова Е.Д., защитника подсудимого – адвоката Чемерзова Д.Н., рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

Дворникова ФИО19, родившегося <дата обезличена> года в <адрес обезличен>, гражданина Российской Федерации, владеющего русским языком, имеющего высшее образование, женатого, имеющего одного малолетнего ребенка, трудоустроенного директором <данные изъяты>, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес обезличен>, не судимого, в отношении которого по данному уголовному делу избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 226.1, ч. 1 ст. 226.1, ч. 1 ст. 226.1, ч. 1 ст. 226.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

1.Дворников ФИО19 в период с 05.10.2020 по 22.12.2020 совершил контрабанду стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Так, Дворников Е.Д., являясь директором общества с ограниченной ответственностью <данные изъяты> ИНН <номер обезличен> (ООО <данные изъяты>), и действуя от имени указанной организаций, заключил внешнеэкономические контракты на поставку в Республику Узбекистан пиломатериалов хвойных пород, а именно:

1. №<номер обезличен> от <дата обезличена> с ООО «<данные изъяты>» с дополнительными соглашениями № <номер обезличен> от <дата обезличена> и № <номер обезличен> от <дата обезличена>;

2. № <номер обезличен> от <дата обезличена> с ЧП «<данные изъяты>».

Данные об указанных внешнеэкономических контрактах были внесены в единую государственную автоматизированную систему учета древесины и сделок с ней (ЕГАИС), предназначенную для прослеживания и учета заготовки и поставок древесины, пиломатериалов и иной продукции, изготавливаемой из древесины, за номерами <номер обезличен> и <номер обезличен>.

В качестве пиломатериала, подлежащего поставке в Республику Узбекистан в рамках указанных контрактов, Дворников Е.Д. решил использовать пиломатериалы хвойных пород объемом 646,244 куб.м., приобретенные им на внутреннем рынке Российской Федерации от имени ООО «<данные изъяты>» в период с 04.08.2020 по 22.12.2020, а именно:

- у индивидуального предпринимателя ФИО19, ИНН <номер обезличен> (ИП ФИО19) по договору поставки от <дата обезличена>, в объеме 50,1 куб.м.;

- у общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», ИНН <номер обезличен> (ООО «<данные изъяты>») по договору поставки №<номер обезличен> от <дата обезличена>, в объеме 108,7 куб.м.;

- у индивидуального предпринимателя ФИО8, ИНН <номер обезличен> (ИП ФИО8.) по договору поставки №<номер обезличен> от <дата обезличена> с дополнительным соглашением №<номер обезличен> от ФИО3, в общем объеме 243 куб.м.;

- у индивидуального предпринимателя ФИО17, ИНН <номер обезличен> (ИП ФИО17) по договору поставки №<номер обезличен> от ФИО7, в общем объеме 204 куб.м.;

- у индивидуального предпринимателя ФИО16, ИНН <номер обезличен> (ИП ФИО16) по договору поставки №<номер обезличен> от <дата обезличена> с дополнительным соглашением от <дата обезличена> в общем объеме 40,444 куб.м.

Однако из приобретенных пиломатериалов объемом 646,244 куб.м. пиломатериалы объемом 497,81 куб.м. Дворников Е.Д. от имени ООО «ФИО14» экспортировал в республику Узбекистан в период с 23.09.2020 по 24.11.2020 в рамках контракта №ФИО9 от <дата обезличена> с ООО «ФИО17» по таможенным декларациям на товар (ДТ): №№ <номер обезличен>, ФИО17, <номер обезличен>, <номер обезличен>, <номер обезличен>, <номер обезличен>, <номер обезличен>, а также в рамках контракта № <номер обезличен> от <дата обезличена> с ООО «<данные изъяты>» по ДТ №<номер обезличен>, указав производителями товара (пиломатериала) ИП ФИО19, ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», и подтвердив законность его происхождения сведениями о сделках с древесиной, зарегистрированных в ЕГАИС за №ФИО19 (с ИП ФИО19), №<номер обезличен> (с ИП ФИО19), №<номер обезличен> (с ООО «<данные изъяты>»), № <номер обезличен> (с ИП ФИО8).

Поскольку для исполнения обязательств в полном объеме по внешнеэкономическим контрактам №01-08/2020 от 20.08.2020 с ООО «<данные изъяты>» и № 01-10/2020 от 28.10.2020 с ЧП «<данные изъяты>», оставшихся пиломатериалов, приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации у вышеуказанных поставщиков, не хватило, Дворников Е.Д., будучи достоверно осведомленным о порядке экспорта стратегически важных ресурсов (лесоматериалов) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, достоверно зная, что из приобретенных пиломатериалов объемом 646,244 куб.м. от имени ООО «<данные изъяты>» им экспортировано 497,81 куб.м., умышленно, из корыстных побуждений, с целью извлечения незаконной материальной выгоды, не позднее 05.10.2020 решил незаконно переместить через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС лесоматериалы, относящиеся в соответствии с «Перечнем стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ», утвержденным Постановлением Правительства РФ от 13 сентября 2012 года № 923, к стратегически важным ресурсам, в крупном размере.

Реализуя преступный умысел, направленный на контрабанду лесоматериалов в крупном размере, Дворников Е.Д. не позднее 22.12.2020 подыскал неустановленных лиц, у которых, в нарушение ст. 50.5 Лесного кодекса Российской Федерации, устанавливающей порядок совершения сделок с древесиной и их регистрации в ЕГАИС, без оформления каких-либо документов, приобрел пиломатериалы хвойных пород объемом 447,546 куб.м., принадлежность и происхождение которых не установлены, при этом сделки, подтверждающие их приобретение, официально не оформил, что исключало дальнейшую возможность их законного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

В целях исполнения обязательств в полном объеме от имени ООО «<данные изъяты>» по вышеуказанным контрактам, а также для придания законности происхождению приобретенных у неустановленных лиц пиломатериалов и дальнейшего их контрабандного перемещения, Дворников Е.Д., имея в своем распоряжении оставшуюся часть ранее приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалов объемом 148,434 куб.м., достоверно зная, что на пиломатериалы объемом 447,546 куб.м. отсутствуют документы, подтверждающие легальность их приобретения, в качестве подтверждения происхождения отправляемых пиломатериалов, решил указать их производителем ООО «<данные изъяты>», а также с целью введения в заблуждение таможенных органов о происхождении пиломатериалов, использовать сведения из деклараций о сделках с древесиной, зарегистрированных в ЕГАИС за №<номер обезличен> (с ИП ФИО19.), №<номер обезличен> (с ООО «<данные изъяты>»), №<номер обезличен> (с ИП ФИО17.), №<номер обезличен> (с ИП ФИО8), подтверждающие поставки пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>».

Указанные сведения Дворников Е.Д. решил использовать в качестве подтверждения происхождения всего объема экспортируемых пиломатериалов при подаче таможенных деклараций на товары по внешнеэкономическим контрактам №01-08/2020 от 20.08.2020 с ООО «<данные изъяты>» и № 01-10/2020 от 28.10.2020 с ЧП «<данные изъяты>», в целях дальнейшей контрабанды лесоматериалов в крупном размере в республику Узбекистан.

Таким образом указание ООО «<данные изъяты>» в качестве производителя всего объема пиломатериалов (595,98 куб.м.) и использование сведений из вышеуказанных деклараций о сделках с древесиной, в рамках вышеуказанных внешнеэкономических контрактов, законного подтверждения не имело, и являлось способом введения таможенных органов в заблуждение относительно происхождения отправляемых на экспорт в Республику Узбекистан пиломатериалов, поскольку приобретенные ООО «<данные изъяты>» на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалы объемом 497,81 куб.м. были реализованы Дворниковым Е.Д. и отправлены от имени ООО «<данные изъяты>» на экспорт в Республику Узбекистан в период с 23.09.2020 по 24.11.2020, и в распоряжении Дворникова Е.Д., имелась лишь часть законно приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалов объемом 148,434 куб.м., а на пиломатериалы объемом 447,546 куб.м. отсутствовали документы, подтверждающие легальность их приобретения.

В соответствии с частью 3 статьи 105 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (ТК ЕАЭС), декларация на товары используется при помещении товаров под таможенные процедуры.

Согласно статье 106 ТК ЕАЭС, в декларации на товары, помимо прочих, указываются сведения о декларанте, таможенном представителе, отправителе, получателе, продавце и покупателе товаров; о товарах: наименование, описание, код товаров в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности; происхождение товаров; наименование страны отправления и страны назначения; производитель товаров; о сделке с товарами и ее условиях; о соблюдении запретов и ограничений в соответствии со статьей 7 ТК ЕАЭС, о документах, подтверждающих сведения, заявленные в декларации на товары, указанных в статье 108 ТК ЕАЭС.

В соответствии со статьей 108 ТК ЕАЭС, к документам, подтверждающим сведения, заявленные в таможенной декларации, относятся: документы, подтверждающие совершение сделки с товарами, а в случае отсутствия такой сделки - иные документы, подтверждающие право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, а также иные коммерческие документы, имеющиеся в распоряжении декларанта; транспортные (перевозочные документы), документы, подтверждающие полномочия лица, подающего таможенную декларацию; документы, подтверждающие соблюдение запретов и ограничений, мер защиты внутреннего рынка; документы о происхождении товаров; документы, подтверждающие характеристики товаров, использованные при их классификации в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности; документы, подтверждающие условия помещения товаров под заявленные таможенные процедуры.

В соответствии с пунктом 25 части 1 статьи 2 ТК ЕАЭС, незаконное перемещение товаров через таможенную границу Союза - перемещение товаров через таможенную границу Союза с недостоверным таможенным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

Положениями части 8 статьи 111 ТК ЕАЭС определено, что с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

Постановлением Правительства РФ от 06.12.2021 №2214 «Об утверждении формы электронного сопроводительного документа на транспортировку древесины и продукции ее переработки, состава сведений, включаемых в электронный сопроводительный документ на транспортировку древесины и продукции ее переработки, а также требований к формату и порядку заполнения электронного сопроводительного документа на транспортировку древесины и продукции ее переработки и о признании утратившим силу постановления Правительства Российской Федерации от 16 октября 2020 г. № 1696» установлено, что в случае транспортировки древесины и продукции ее переработки в границах Российской Федерации объем указывается по номинальному объему (без учета коры и припусков); в случае вывоза из Российской Федерации - объем с корой и припусками.

После чего, Дворников Е.Д., будучи осведомленным о порядке экспорта стратегически важных ресурсов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в том числе о необходимости заявления в декларации на товары при таможенном декларировании лесоматериалов, сведений о номере и дате декларации о сделках с древесиной, а также о номере и дате документа, подтверждающего совершение сделки, предоставления по требованию таможенных органов документов, в том числе подтверждающих сведения, отраженные в декларации на товары, в целях незаконного извлечения прибыли и незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов, в крупном размере, с указанием заведомо недостоверных сведений о происхождении пиломатериалов, а именно о его производителе, и сделках с древесиной, имея в своем распоряжении приобретенные в неустановленное время у неустановленных лиц пиломатериалы объемом 447,546 куб.м., заведомо зная об отсутствии документов, подтверждающих законность их происхождения, а также часть ранее приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалов объемом 148,434 куб.м., для проведения таможенного декларирования - заявления в таможенный орган сведений о товарах, избранной таможенной процедуре и иных сведений, необходимых для выпуска товара, то есть перемещения товара через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в нарушение подпункта 42 пункта 15 Решения Комиссии таможенного союза от 20.05.2010 № 257 «Об Инструкциях по заполнению таможенных деклараций и формах таможенных деклараций», ст. ст. 7, 106, 108 ТК ЕАЭС, в период с 05.10.2020 по 22.12.2020, через Нечаеву Е.В., осуществляющую по указанию Дворникова Е.Д. таможенное оформление, и не осведомленную о преступном характере его деятельности, для проведения таможенного декларирования, организовал размещение в Единой автоматизированной информационной системе таможенного органа электронных документов, подтверждающих сведения, внесённые в ДТ, в рамках внешнеэкономических контрактов №01-08/2020 от 20.08.2020 с ООО «<данные изъяты>» и № 01-10/2020 от 28.10.2020 с ЧП «<данные изъяты>», а также подачу электронных деклараций на товары посредством указанной информационной системы от имени декларанта ООО «<данные изъяты>»:

- в центр электронного декларирования Томского таможенного поста Кемеровской таможни, расположенный по адресу: г. Томск, ул. Белинского, 57, ДТ №№<номер обезличен>, <номер обезличен>, <номер обезличен>, <номер обезличен>;

- в центр электронного декларирования Сибирского таможенного поста Сибирской электронной таможни, расположенный по адресу: г. Красноярск, проспект имени газеты Красноярский рабочий, д. 150А, ДТ №№<номер обезличен>, <номер обезличен>, <номер обезличен>, в которых продекларирован товар – пиломатериалы хвойных пород (код товара Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности ЕАЭС 4407), общим фактическим объемом (с учетом коры и припусков) 595,98 куб.м. общей рыночной стоимостью 4635369 руб. 261 коп., производителем которого указано ООО «<данные изъяты>», которое в отношении данного товара таковым не являлось.

По результатам рассмотрения сведений, заявленных в указанных декларациях на товары и прилагаемых к ним документов, в период с 05.10.2020 по 21.10.2020 центром электронного декларирования Томского таможенного поста Кемеровской таможни, а в период с 14.12.2020 по 22.12.2020 - центром электронного декларирования Сибирского таможенного поста Сибирской электронной таможни, был разрешен выпуск товара – пиломатериалов хвойных пород, а Дворников Е.Д., действуя умышленно, осознавая противоправность своих действий и предвидя наступление общественно опасных последствий в виде незаконного перемещения стратегически важных ресурсов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в период с 05.10.2020 по 22.12.2020 осуществил незаконное перемещение железнодорожным и автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС с территории Российской Федерации в Республику Узбекистан стратегически важных ресурсов – пиломатериалов хвойных пород (код товара Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности ЕАЭС 4407), общим фактическим объемом (с учетом коры и припусков) 595,98 куб.м. общей рыночной стоимостью 4 635 369 руб. 261 коп., то есть в крупном размере.

2.Он же (Дворников Е.Д.) в период с 09.02.2021 по 07.10.2021 совершил контрабанду стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Так, Дворников Е.Д., являясь директором общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» ИНН ФИО12 (ООО «ФИО8»), и действуя от имени указанной организаций, заключил внешнеэкономические контракты на поставку в Республику Узбекистан пиломатериалов хвойных пород, а именно:

1) № 01-11/2020 от 13.11.2020 с ЧП «ФИО16»;

2) № 03-04/2021 от 12.04.2021 с ООО «ФИО17»;

В качестве пиломатериала, подлежащего поставке в Республику Узбекистан в рамках указанных контрактов, Дворников Е.Д. решил использовать пиломатериалы хвойных пород объемом 13175,273 куб.м., приобретенные им на внутреннем рынке Российской Федерации от имени ООО «ФИО3» в период с 14.12.2020 по 07.10.2021, а именно:

- у индивидуального предпринимателя ФИО23, ИНН ФИО28 (ИП ФИО29.) по договору поставки №43 от 22.10.2020 с дополнительными соглашениями №1 от 25.11.2020 и №2 от 25.12.2020, в общем объеме 95 куб.м.; по договору поставки №1 от 18.01.2021 с дополнительным соглашением №1 от 01.04.2021, в объеме 646,874 куб.м.;

- у индивидуального предпринимателя ФИО16, ИНН <номер обезличен> (ИП ФИО16.) по договору поставки №115 от 14.12.2020 с дополнительными соглашениями от 11.01.2021 и №1 от 01.03.2021, по договору поставки №15 от 20.04.2021 с дополнительными соглашениями от 24.06.2021, от 28.07.2021, от 27.08.2021, по договору поставки пиломатериала от 10.09.2021 в общем объеме 12 348,399 куб.м.;

- у общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», ИНН <номер обезличен> (ООО «<данные изъяты>») по договору поставки №1 от 26.02.2021 в объеме 33 куб.м.;

- у общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», ИНН <номер обезличен> (ООО «<данные изъяты>») по договору поставки №1 от 02.03.2021 в объеме 50 куб.м.;

Однако из приобретенных пиломатериалов объемом 13 175,273 куб.м., пиломатериал объемом 13 142,24 куб.м. Дворников Е.Д. от имени ООО «ФИО19» экспортировал:

- 24.02.2021 в республику Узбекистан в рамках контракта № 02-01/2021 от 28.01.2021 с ООО «ФИО6» по таможенной декларации на товар (ДТ) № ФИО7;

- 05.04.2021 в республику Узбекистан в рамках контракта № 01-04/2021 от 02.04.2021 с ООО «<данные изъяты>» по ДТ № <номер обезличен>;

- 13.04.2021 в республику Узбекистан в рамках контракта № 04-04/2021 от 12.04.2021 с ООО «<данные изъяты>» по ДТ №№ ФИО11, ФИО23,

- 13.04.2021 в республику Узбекистан в рамках контракта № 02-04/2021 от 09.04.2021 с ООО «ФИО19» по ДТ №ФИО8;

- в период с 14.01.2021 по 08.04.2021 в республику Узбекистан рамках контракта №01-01/2021 от 08.01.2021 с ООО «ФИО11» по ДТ №№

<номер обезличен>

- в период с 13.05.2021 по 31.05.2021 в Республику Кыргызстан в рамках контракта № 02-12/2020 22.12.2020 с ООО «<данные изъяты>» по ДТ №№ <номер обезличен>, <номер обезличен>, <номер обезличен>, <номер обезличен>;

- в период с 20.05.2021 по 28.05.2021 в Республику Казахстан в рамках контракта № 02-05/2021 от 16.05.2021 с Калмуратовой А.Б. по ДТ №№ <номер обезличен>, <номер обезличен>, <номер обезличен>, <номер обезличен>;

- 10.08.2021 в Республику Узбекистан в рамках контракта № 01-07/2021 от 16.07.2021 с ООО «<данные изъяты>» по ДТ №№ ФИО19, <номер обезличен>;

- в период с 05.02.2021 по 20.09.2021 в республику Узбекистан в рамках контракта № 01-11/2020 от 13.11.2020 с ЧП «<данные изъяты>» по ДТ №№ <номер обезличен>, <номер обезличен> <номер обезличен> <номер обезличен> <номер обезличен> <номер обезличен> <номер обезличен> <номер обезличен> <номер обезличен> <номер обезличен> <номер обезличен> <номер обезличен> <номер обезличен> <номер обезличен>;

- в период с 28.04.2021 по 20.09.2021 в республику Узбекистан в рамках контракта № 03-04/2021 от 12.04.2021 с ООО «<данные изъяты>» по ДТ №№

<номер обезличен>

<номер обезличен> указав производителями товара (пиломатериала) ИП ФИО16, ИП ФИО8 и ООО «<данные изъяты>», и подтвердив законность его происхождения сведениями о сделках с древесиной, зарегистрированных в ЕГАИС:

- с ИП ФИО17 №<номер обезличен>;

- с ИП ФИО8: №<номер обезличен>, № <номер обезличен>;

- с ИП ФИО16.: №<номер обезличен>, №<номер обезличен>, №<номер обезличен>;

- с ООО «<данные изъяты>» №<номер обезличен>.

Поскольку для исполнения обязательств в полном объеме по внешнеэкономическим контрактам № 01-11/2020 от 13.11.2020 с ЧП «<данные изъяты>» и № 03-04/2021 от 12.04.2021 с ООО «<данные изъяты>», оставшихся пиломатериалов, приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации у вышеуказанных поставщиков, не хватило, Дворников Е.Д., будучи достоверно осведомленным о порядке экспорта стратегически важных ресурсов (лесоматериалов) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, достоверно зная, что из приобретенных пиломатериалов объемом 13 175,273 куб.м. от имени ООО «<данные изъяты>» им экспортировано 13 142,24 куб.м., умышленно, из корыстных побуждений, с целью извлечения незаконной материальной выгоды, не позднее 09.02.2021 решил незаконно переместить через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС лесоматериалы, относящиеся в соответствии с «Перечнем стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ», утвержденным Постановлением Правительства РФ от 13 сентября 2012 года № 923, к стратегически важным ресурсам, в крупном размере.

Реализуя преступный умысел, направленный на контрабанду лесоматериалов в крупном размере, Дворников Е.Д. не позднее 07.10.2021 подыскал неустановленных лиц, у которых, в нарушение ст. 50.5 Лесного кодекса Российской Федерации, устанавливающей порядок совершения сделок с древесиной и их регистрации в ЕГАИС, без оформления каких-либо документов, приобрел пиломатериалы хвойных пород объемом 3 250,857 куб.м., принадлежность и происхождение которых не установлены, при этом сделки, подтверждающие их приобретение, официально не оформил, что исключало дальнейшую возможность их законного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

В целях исполнения обязательств в полном объеме от имени ООО «<данные изъяты>» по вышеуказанным контрактам, а также для придания законности происхождению приобретенных у неустановленных лиц пиломатериалов и дальнейшего их контрабандного перемещения, Дворников Е.Д., имея в своем распоряжении оставшуюся часть ранее приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалов объемом 33,033 куб.м., достоверно зная, что на пиломатериалы объемом 3 250,857 куб.м. отсутствуют документы, подтверждающие легальность их приобретения, в качестве подтверждения происхождения отправляемых пиломатериалов, решил указать их производителями ООО «<данные изъяты>» и ИП ФИО16, а также с целью введения в заблуждение таможенных органов о происхождении пиломатериалов, использовать сведения из деклараций о сделках с древесиной, зарегистрированных в ЕГАИС:

- с ИП ФИО17 №<номер обезличен>;

- с ИП ФИО8: №<номер обезличен>, №<номер обезличен>;

- с ИП ФИО16: №<номер обезличен>, №<номер обезличен>, №<номер обезличен>;

- с ООО «<данные изъяты>» №<номер обезличен>, подтверждающие поставки пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>».

Указанные сведения Дворников Е.Д. решил использовать в качестве подтверждения происхождения всего объема экспортируемых пиломатериалов при подаче таможенных деклараций на товары по внешнеэкономическим контрактам № 01-11/2020 от 13.11.2020 с ЧП «<данные изъяты>» и № 03-04/2021 от 12.04.2021 с ООО «<данные изъяты>», в целях дальнейшей контрабанды лесоматериалов в крупном размере в республику Узбекистан.

Таким образом указание ООО «<данные изъяты>» и ИП ФИО16 в качестве производителей всего объема (3 283,89 куб.м.) пиломатериалов и использование сведений из вышеуказанных деклараций о сделках с древесиной, в рамках вышеуказанных внешнеэкономических контрактов, законного подтверждения не имело, и являлось способом введения таможенных органов в заблуждение относительно происхождения отправляемых на экспорт в Республику Узбекистан пиломатериалов, поскольку приобретенные ООО «<данные изъяты>» на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалы объемом 13 142,24 куб.м. были реализованы Дворниковым Е.Д. и отправлены от имени ООО «<данные изъяты>» на экспорт в Республику Узбекистан, Республику Казахстан и Республику Кыргызстан в период с 05.02.2021 по 29.09.2021, и в распоряжении Дворникова Е.Д., имелась лишь часть законно приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалов объемом 33,033 куб.м., а на пиломатериалы объемом 3 250,857 куб.м. отсутствовали документы, подтверждающие легальность их приобретения.

После чего, Дворников Е.Д., будучи осведомленным о порядке экспорта стратегически важных ресурсов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в том числе о необходимости заявления в декларации на товары при таможенном декларировании лесоматериалов, сведений о номере и дате декларации о сделках с древесиной, а также о номере и дате документа, подтверждающего совершение сделки, предоставления по требованию таможенных органов документов, в том числе подтверждающих сведения, отраженные в декларации на товары, в целях незаконного извлечения прибыли и незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов, в крупном размере, с указанием заведомо недостоверных сведений о происхождении пиломатериалов, а именно о его производителе, и сделках с древесиной, имея в своем распоряжении приобретенные в неустановленное время у неустановленных лиц пиломатериалы объемом 3 250,857 куб.м., заведомо зная об отсутствии документов, подтверждающих законность их происхождения, а также часть ранее приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалов объемом 33,033 куб.м., для проведения таможенного декларирования - заявления в таможенный орган сведений о товарах, избранной таможенной процедуре и иных сведений, необходимых для выпуска товара, то есть перемещения товара через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в нарушение подпункта 42 пункта 15 Решения Комиссии таможенного союза от 20.05.2010 № 257 «Об Инструкциях по заполнению таможенных деклараций и формах таможенных деклараций», ст. ст. 7, 106, 108 ТК ЕАЭС, в период с 09.02.2021 по 07.10.2021, через Нечаеву Е.В., осуществляющую по указанию Дворникова Е.Д. таможенное оформление, и не осведомленную о преступном характере его деятельности, для проведения таможенного декларирования, организовал размещение в Единой автоматизированной информационной системе таможенного органа электронных документов, подтверждающих сведения, внесённые в ДТ, в рамках внешнеэкономических контрактов № 01-11/2020 от 13.11.2020 с ЧП «Norin Ulgurji Yog, ochi» и № 03-04/2021 от 12.04.2021 с ООО «<данные изъяты>», а также подачу электронных деклараций на товары посредством указанной информационной системы от имени декларанта ООО «Макс-Лес» в центр электронного декларирования Сибирского таможенного поста Сибирской электронной таможни, расположенный по адресу: г. Красноярск, проспект имени газеты Красноярский рабочий, д. 150А, ДТ №№<номер обезличен>, в которых продекларирован товар – пиломатериалы хвойных пород (код товара Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности ЕАЭС 4407), общим фактическим объемом (с учетом коры и припусков) 3283,89 куб.м. общей рыночной стоимостью 57 330 392, руб. 38 коп., производителем которого указаны ООО «<данные изъяты>» и ИП ФИО16, которые в отношении данного товара таковыми не являлись.

По результатам рассмотрения сведений, заявленных в указанных декларациях на товары и прилагаемых к ним документов, в период 09.02.2021 по 07.10.2021 центром электронного декларирования Сибирского таможенного поста Сибирской электронной таможни, был разрешен выпуск товара – пиломатериалов хвойных пород, а Дворников Е.Д., действуя умышленно, осознавая противоправность своих действий и предвидя наступление общественно опасных последствий в виде незаконного перемещения стратегически важных ресурсов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в период с 09.02.2021 по 07.10.2021 осуществил незаконное перемещение железнодорожным и автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС с территории Российской Федерации в Республику Узбекистан стратегически важных ресурсов – пиломатериалов хвойных пород (код товара Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности ЕАЭС 4407), общим объемом общим фактическим объемом (с учетом коры и припусков) 3283,89 куб.м. общей рыночной стоимостью 57 330 392, руб. 38 коп., то есть в крупном размере.

3.Он же (Дворников Е.Д.) в период с 25.05.2022 по 11.09.2022 совершил контрабанду стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Так, Дворников Е.Д., являясь директором общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» ИНН <номер обезличен> (ООО «<данные изъяты>»), и действуя от имени указанной организаций, заключил внешнеэкономические контракты на поставку в Республику Узбекистан пиломатериалов хвойных пород, а именно:

1) № 01-12/2021 от 21.12.2021 с ООО «<данные изъяты>» с дополнительным соглашением № 1 от 21.12.2021;

2) № 01-06/2022 от 14.06.2022 с ООО «<данные изъяты>» со спецификацией № 1 от 28.10.2020.

В качестве пиломатериала, подлежащего поставке в Республику Узбекистан в рамках указанных контрактов, Дворников Е.Д. решил использовать пиломатериалы хвойных пород объемом 6 968,685 куб.м., приобретенные им на внутреннем рынке Российской Федерации от имени ООО «<данные изъяты>» в период с 06.12.2021 по 12.08.2022, а именно:

- у индивидуального предпринимателя ФИО16, ИНН <номер обезличен> (ИП ФИО16) по договору поставки от 10.09.2021 с дополнительными соглашениями от 07.04.2022 и от 19.04.2022, по договору поставки №15 от 20.04.2021 с дополнительными соглашениями от 24.06.2021, от 28.07.2021, от 27.08.2021, в общем объеме 5 718,185 куб.м.

- у общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», ИНН <номер обезличен> (ООО «<данные изъяты>») по договору поставки №26 от 21.12.2021 с дополнительными соглашениями №1 от 01.07.2022 и №2 от 22.08.2022, в объеме 1250,5 куб.м.

Однако из приобретенных пиломатериалов объемом 6 968,685 куб.м., пиломатериал объемом 6828,27 куб.м. Дворников Е.Д. от имени ООО «<данные изъяты>» экспортировал:

- в республику Узбекистан в период с 10.01.2022 по 03.08.2022 в рамках контракта № 01-12/2021 от 21.12.2021 с ООО «<данные изъяты>» по таможенным декларациям на товар (ДТ) №№:

<номер обезличен>

<номер обезличен> указав производителями товара (пиломатериала) ИП ФИО16 и ООО «<данные изъяты>», и подтвердив законность его происхождения сведениями о сделках с древесиной, зарегистрированных в ЕГАИС:

- с ИП ФИО16 за №<номер обезличен>,

- с ООО «<данные изъяты>» за №<номер обезличен>.

Поскольку для исполнения обязательств в полном объеме по внешнеэкономическим контрактам № 01-12/2021 от 21.12.2021 с ООО «<данные изъяты>» и № 01-06/2022 от 14.06.2022 с ООО «<данные изъяты>» оставшихся пиломатериалов, приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации у вышеуказанных поставщиков, не хватило, Дворников Е.Д., будучи достоверно осведомленным о порядке экспорта стратегически важных ресурсов (лесоматериалов) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, достоверно зная, что из приобретенных пиломатериалов объемом 6 968,685 куб.м. от имени ООО «<данные изъяты>» им экспортировано 6828,27 куб.м., умышленно, из корыстных побуждений, с целью извлечения незаконной материальной выгоды, не позднее 25.05.2022 решил незаконно переместить через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС лесоматериалы, относящиеся в соответствии с «Перечнем стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ», утвержденным Постановлением Правительства РФ от 13 сентября 2012 года № 923, к стратегически важным ресурсам, в крупном размере.

Реализуя преступный умысел, направленный на контрабанду лесоматериалов в крупном размере, Дворников Е.Д. не позднее 11.09.2022 подыскал неустановленных лиц, у которых, в нарушение ст. 50.5 Лесного кодекса Российской Федерации, устанавливающей порядок совершения сделок с древесиной и их регистрации в ЕГАИС, без оформления каких-либо документов, приобрел пиломатериалы хвойных пород объемом 742,375 куб.м., принадлежность и происхождение которых не установлены, при этом сделки, подтверждающие их приобретение, официально не оформил, что исключало дальнейшую возможность их законного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

В целях исполнения обязательств в полном объеме от имени ООО «<данные изъяты>» по вышеуказанным контрактам, а также для придания законности происхождению приобретенных у неустановленных лиц пиломатериалов и дальнейшего их контрабандного перемещения, Дворников Е.Д., имея в своем распоряжении оставшуюся часть ранее приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалов объемом 140,415 куб.м., достоверно зная, что на пиломатериалы объемом 742,375 куб.м. отсутствуют документы, подтверждающие легальность их приобретения, в качестве подтверждения происхождения отправляемых пиломатериалов, решил указать их производителями ИП ФИО16 и ООО «<данные изъяты>», а также с целью введения в заблуждение таможенных органов о происхождении пиломатериалов, использовать сведения из деклараций о сделках с древесиной, зарегистрированных в ЕГАИС:

- с ИП ФИО16 за №<номер обезличен>,

- с ООО «<данные изъяты>» за №<номер обезличен>.

Указанные сведения Дворников Е.Д. решил использовать в качестве подтверждения происхождения всего объема экспортируемых пиломатериалов при подаче таможенных деклараций на товары по внешнеэкономическим контрактам № 01-12/2021 от 21.12.2021 с ООО «<данные изъяты>» и № 01-06/2022 от 14.06.2022 с ООО «<данные изъяты>», в целях дальнейшей контрабанды лесоматериалов в крупном размере в республику Узбекистан.

Таким образом указание ИП ФИО16 и ООО «<данные изъяты>» в качестве производителей всего объема (882,79 куб.м.) пиломатериалов и использование сведений из вышеуказанных деклараций о сделках с древесиной, в рамках вышеуказанных внешнеэкономических контрактов, законного подтверждения не имело, и являлось способом введения таможенных органов в заблуждение относительно происхождения отправляемых на экспорт в Республику Узбекистан пиломатериалов, поскольку приобретенные ООО «<данные изъяты>» на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалы объемом 6828,27 куб.м., были реализованы Дворниковым Е.Д. и отправлены от имени ООО «<данные изъяты>» на экспорт в Республику Узбекистан в период с 10.01.2022 по 03.08.2022, и в распоряжении Дворникова Е.Д., имелась лишь часть законно приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалов объемом 140,415 куб.м., а на пиломатериалы объемом 742,375 куб.м. отсутствовали документы, подтверждающие легальность их приобретения.

После чего, Дворников Е.Д., будучи осведомленным о порядке экспорта стратегически важных ресурсов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в том числе о необходимости заявления в декларации на товары при таможенном декларировании лесоматериалов, сведений о номере и дате декларации о сделках с древесиной, а также о номере и дате документа, подтверждающего совершение сделки, предоставления по требованию таможенных органов документов, в том числе подтверждающих сведения, отраженные в декларации на товары, в целях незаконного извлечения прибыли и незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов, в крупном размере, с указанием заведомо недостоверных сведений о происхождении пиломатериалов, а именно о его производителе, и сделках с древесиной, имея в своем распоряжении приобретенные в неустановленное время у неустановленных лиц пиломатериалы объемом 742,375 куб.м., заведомо зная об отсутствии документов, подтверждающих законность их происхождения, а также часть ранее приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалов объемом 140,415 куб.м., для проведения таможенного декларирования - заявления в таможенный орган сведений о товарах, избранной таможенной процедуре и иных сведений, необходимых для выпуска товара, то есть перемещения товара через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в нарушение подпункта 42 пункта 15 Решения Комиссии таможенного союза от 20.05.2010 № 257 «Об Инструкциях по заполнению таможенных деклараций и формах таможенных деклараций», ст. ст. 7, 106, 108 ТК ЕАЭС, в период с 25.05.2022 по 11.09.2022, через Нечаеву Е.В., осуществляющую по указанию Дворникова Е.Д. таможенное оформление, и не осведомленную о преступном характере его деятельности, для проведения таможенного декларирования, организовал размещение в Единой автоматизированной информационной системе таможенного органа электронных документов, подтверждающих сведения, внесённые в ДТ, в рамках внешнеэкономических контрактов № 01-12/2021 от 21.12.2021 с ООО «<данные изъяты>» и № 01-06/2022 от 14.06.2022 с ООО «<данные изъяты>», а также подачу электронных деклараций на товары посредством указанной информационной системы от имени декларанта ООО «<данные изъяты>» в центр электронного декларирования Сибирского таможенного поста Сибирской электронной таможни, расположенный по адресу: г. Красноярск, проспект имени газеты Красноярский рабочий, д. 150А, ДТ №№

<номер обезличен>

<номер обезличен> в которых продекларирован товар – пиломатериалы хвойных пород (код товара Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности ЕАЭС 4407), общим фактическим объемом (с учетом коры и припусков) 882,79 куб.м., общей рыночной стоимостью 14089152 руб. 1 коп., производителем которого указаны ИП ФИО16 и ООО «<данные изъяты>», которые в отношении данного товара таковыми не являлись.

По результатам рассмотрения сведений, заявленных в указанных декларациях на товары и прилагаемых к ним документов, в период с 25.05.2022 по 11.09.2022 центром электронного декларирования Сибирского таможенного поста Сибирской электронной таможни, был разрешен выпуск товара – пиломатериалов хвойных пород, а Дворников Е.Д., действуя умышленно, осознавая противоправность своих действий и предвидя наступление общественно опасных последствий в виде незаконного перемещения стратегически важных ресурсов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в период с 25.05.2022 по 11.09.2022 осуществил незаконное перемещение железнодорожным и автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС с территории Российской Федерации в Республику Узбекистан стратегически важных ресурсов – пиломатериалов хвойных пород (код товара Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности ЕАЭС 4407), общим фактическим объемом (с учетом коры и припусков) 882,79 куб.м., общей рыночной стоимостью 14 089 152 руб. 1 коп., то есть в крупном размере.

4.Он же (Дворников Е.Д.) в период с 04.10.2022 по 12.02.2024 совершил контрабанду стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Так, Дворников Е.Д., являясь директором общества с ограниченной ответственностью ««<данные изъяты>» ИНН <номер обезличен> (ООО «<данные изъяты>»), и действуя от имени указанной организаций, заключил внешнеэкономический контракт на поставку в Республику Узбекистан пиломатериалов хвойных пород № 06-09/2022 от 06.09.2022 с ООО «Cedrus» с дополнительным соглашением № 1 от 06.09.2022.

Данные об указанном внешнеэкономическом контракте были внесены в единую государственную автоматизированную систему учета древесины и сделок с ней (ЕГАИС), предназначенную для прослеживания и учета заготовки и поставок древесины, пиломатериалов и иной продукции, изготавливаемой из древесины, за номером <номер обезличен>

В качестве пиломатериала, подлежащего поставке в Республику Узбекистан в рамках указанных контрактов, Дворников Е.Д. решил использовать пиломатериалы хвойных пород объемом 7 896,261 куб.м., приобретенные им на внутреннем рынке Российской Федерации от имени ООО «<данные изъяты>» в период с 06.09.2022 по 12.02.2024, а именно:

- у индивидуального предпринимателя ФИО16, ИНН <номер обезличен> (ИП ФИО16.) по договору поставки №15 от 06.09.2022 с дополнительным соглашением №1 от 27.10.2022 в общем объеме 1083,048 куб.м.;

- у индивидуального предпринимателя ФИО19, ИНН <номер обезличен> (ИП ФИО19) по договору купли-продажи пиломатериала №15/06/23 от 15.06.2023 в общем объеме 206,13 куб.м.;

- у общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», ИНН <номер обезличен> (ООО «<данные изъяты>) по договору о перемене лиц в обязательстве от 15.09.2023 и договору поставки №09/23 от 15.09.2023, в объеме 6405,46 куб.м.;

- у индивидуального предпринимателя ФИО8, ИНН <номер обезличен>, (ИП ФИО8) по договору поставки №б/н от 11.09.2023 в общем объеме 68,88 куб.м.;

- у индивидуального предпринимателя Прибытко Павла Юрьевича ИНН <номер обезличен> по договору поставки №25 от 23.06.2023 в общем объеме 36,033 куб.м.;

- у индивидуального предпринимателя ФИО28, ИНН <номер обезличен>, (ИП ФИО28.) по договору поставки пиломатериалов №10/22 от 17.10.2022 в общем объеме 46,71 куб.м.;

- у индивидуального предпринимателя ФИО29, ИНН <номер обезличен> (ИП ФИО29) по договору купли-продажи №51 от 06.12.2022 в общем объеме 50 куб.м.;

Однако из приобретенных пиломатериалов объемом 7 896,261 куб.м. пиломатериал объемом 7 704,86 куб.м. Дворников Е.Д. от имени ООО «<данные изъяты>» экспортировал:

- 07.12.2022 в республику Узбекистан в рамках контракта № 01/10/2022 от 17.10.2022 с ООО «<данные изъяты>» по таможенной декларации на товар (ДТ) №<номер обезличен>;

- в период с 21.12.2023 по 28.12.2023 в республику Узбекистан в рамках контракта №№ 01-04/2021 от 02.04.2021 с ООО «<данные изъяты>» по таможенным декларациям на товар (ДТ) №№<номер обезличен>;

- в республику Узбекистан в период с 14.09.2022 по 10.02.2024 в рамках контракта № 06-09/2022 от 06.09.2022 с ООО «<данные изъяты>» по таможенным декларациям на товар (ДТ) №№:

<номер обезличен>

<номер обезличен> указав производителями товара (пиломатериала) ИП ФИО16, ИП ФИО28, ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ИП ФИО19, при этом подтвердив законность его происхождения сведениями о сделках с древесиной, зарегистрированных в ЕГАИС:

- с ИП ФИО16. за № <номер обезличен>,

- с ИП ФИО9 за №<номер обезличен>;

- с ИП ФИО28 за №<номер обезличен>;

- с ИП Прибытко П.Ю. за № <номер обезличен>;

- с ИП ФИО19 за №<номер обезличен>;

- с ИП ФИО29 за №<номер обезличен>;

- с ООО «<данные изъяты> за №<номер обезличен>.

Поскольку для исполнения обязательств в полном объеме по внешнеэкономическому контракту № 06-09/2022 от 06.09.2022 с ООО «<данные изъяты>» оставшихся пиломатериалов, приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации у вышеуказанных поставщиков, не хватило, Дворников Е.Д., будучи достоверно осведомленным о порядке экспорта стратегически важных ресурсов (лесоматериалов) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, достоверно зная, что из приобретенных пиломатериалов объемом 7 896,261 куб.м. от имени ООО «<данные изъяты>» им экспортировано 7 704,86 куб.м., умышленно, из корыстных побуждений, с целью извлечения незаконной материальной выгоды, не позднее 05.10.2022 решил незаконно переместить через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС лесоматериалы, относящиеся в соответствии с «Перечнем стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ», утвержденным Постановлением Правительства РФ от 13 сентября 2012 года № 923, к стратегически важным ресурсам, в крупном размере.

Реализуя преступный умысел, направленный на контрабанду лесоматериалов в крупном размере, Дворников Е.Д. не позднее 12.02.2024 подыскал неустановленных лиц, у которых, в нарушение ст. 50.5 Лесного кодекса Российской Федерации, устанавливающей порядок совершения сделок с древесиной и их регистрации в ЕГАИС, без оформления каких-либо документов, приобрел пиломатериалы хвойных пород объемом 1 331,789 куб.м, принадлежность и происхождение которых не установлены, при этом сделки, подтверждающие их приобретение, официально не оформил, что исключало дальнейшую возможность их законного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

В целях исполнения обязательств в полном объеме от имени ООО «<данные изъяты>» по вышеуказанному контракту, а также для придания законности происхождению приобретенных у неустановленных лиц пиломатериалов и дальнейшего их контрабандного перемещения, Дворников Е.Д., имея в своем распоряжении оставшуюся часть ранее приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалов объемом 191,401 куб.м., достоверно зная, что на пиломатериалы объемом 1 331,789 куб.м. отсутствуют документы, подтверждающие легальность их приобретения, в качестве подтверждения происхождения отправляемых пиломатериалов, решил указать их производителями ИП ФИО16 и ООО «<данные изъяты>», а также с целью введения в заблуждение таможенных органов о происхождении пиломатериалов, использовать сведения из деклараций о сделках с древесиной, зарегистрированных в ЕГАИС:

-с ИП ФИО16 за № <номер обезличен>,

-с ИП ФИО9, ИНН: <номер обезличен>, за №<номер обезличен>, подтверждающие поставки пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>».

Указанные сведения Дворников Е.Д. решил использовать в качестве подтверждения происхождения всего объема экспортируемых пиломатериалов при подаче таможенных деклараций на товары по внешнеэкономическому контракту № 06-09/2022 от 06.09.2022 с ООО «<данные изъяты>» в целях дальнейшей контрабанды лесоматериалов в крупном размере в республику Узбекистан.

Таким образом указание ИП ФИО16 и ООО «<данные изъяты>», в качестве производителей всего объема (1 523,19 куб.м.) пиломатериалов и использование сведений из вышеуказанных деклараций о сделках с древесиной, в рамках вышеуказанного внешнеэкономического контракта, законного подтверждения не имело, и являлось способом введения таможенных органов в заблуждение относительно происхождения отправляемых на экспорт в Республику Узбекистан пиломатериалов, поскольку приобретенные ООО «<данные изъяты>» на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалы объемом 7 798,56 куб.м., были реализованы Дворниковым Е.Д. и отправлены от имени ООО «<данные изъяты>» на экспорт в Республику Узбекистан, в период с 14.09.2022 по 10.02.2024, а поставка лесоматериалов со стороны ИП ФИО9. в адрес ООО «<данные изъяты>» не осуществлялась, и в распоряжении Дворникова Е.Д., имелась лишь часть законно приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалов объемом 191,401 куб.м., а на пиломатериалы объемом 1 331,789 куб.м отсутствовали документы, подтверждающие легальность их приобретения.

После чего, Дворников Е.Д., будучи осведомленным о порядке экспорта стратегически важных ресурсов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в том числе о необходимости заявления в декларации на товары при таможенном декларировании лесоматериалов, сведений о номере и дате декларации о сделках с древесиной, а также о номере и дате документа, подтверждающего совершение сделки, предоставления по требованию таможенных органов документов, в том числе подтверждающих сведения, отраженные в декларации на товары, в целях незаконного извлечения прибыли и незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов, в крупном размере, с указанием заведомо недостоверных сведений о происхождении пиломатериалов, а именно о его производителе, и сделках с древесиной, имея в своем распоряжении приобретенные в неустановленное время у неустановленных лиц пиломатериалы объемом 1 331,789 куб.м., заведомо зная об отсутствии документов, подтверждающих законность их происхождения, а также часть ранее приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалов объемом 191,401 куб.м., для проведения таможенного декларирования - заявления в таможенный орган сведений о товарах, избранной таможенной процедуре и иных сведений, необходимых для выпуска товара, то есть перемещения товара через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в нарушение подпункта 42 пункта 15 Решения Комиссии таможенного союза от 20.05.2010 № 257 «Об Инструкциях по заполнению таможенных деклараций и формах таможенных деклараций», ст. ст. 7, 106, 108 ТК ЕАЭС, в период 05.10.2022 по 12.02.2024, через Нечаеву Е.В., осуществляющую по указанию Дворникова Е.Д. таможенное оформление, и не осведомленную о преступном характере его деятельности, для проведения таможенного декларирования, организовал размещение в Единой автоматизированной информационной системе таможенного органа электронных документов, подтверждающих сведения, внесённые в ДТ, в рамках внешнеэкономического контракта № 06-09/2022 от 06.09.2022 с ООО «<данные изъяты>», а также подачу электронных деклараций на товары посредством указанной информационной системы от имени декларанта ООО «<данные изъяты>» в центр электронного декларирования Сибирского таможенного поста Сибирской электронной таможни, расположенный по адресу: г. Красноярск, проспект имени газеты Красноярский рабочий, д. 150А, ДТ №№

<номер обезличен>

<номер обезличен> в которых продекларирован товар – пиломатериалы хвойных пород (код товара Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности ЕАЭС 4407), общим фактическим объемом (с учетом коры и припусков) 1 523,19 куб.м. общей рыночной стоимостью 25 644 500 руб. 5 коп., производителем которого указаны ИП ФИО16, ООО «<данные изъяты>», и которые в отношении данного товара таковыми не являлись.

По результатам рассмотрения сведений, заявленных в указанных декларациях на товары и прилагаемых к ним документов, в период 05.10.2022 по 12.02.2024 центром электронного декларирования Сибирского таможенного поста Сибирской электронной таможни, был разрешен выпуск товара – пиломатериалов хвойных пород, а Дворников Е.Д., действуя умышленно, осознавая противоправность своих действий и предвидя наступление общественно опасных последствий в виде незаконного перемещения стратегически важных ресурсов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в период с 05.10.2022 по 12.02.2024 осуществил незаконное перемещение железнодорожным и автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС с территории Российской Федерации в Республику Узбекистан стратегически важных ресурсов – пиломатериалов хвойных пород (код товара Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности ЕАЭС 4407), общим фактическим объемом (с учетом коры и припусков) 1 523,19 куб.м. общей рыночной стоимостью 25 644 500 руб. 5 коп., то есть в крупном размере.

После изложения государственным обвинителем предъявленного обвинения, подсудимый вину не признал, от дачи показаний отказался, в связи с чем были оглашены его показания, данные им в ходе предварительного расследования.

Так, будучи допрошенным в качестве подозреваемого 06.03.2026 Дворников Е.Д. показал, что разница в объеме леса поставленного ему и не учтенного в системе ЛесЕГАИС могла образоваться в связи с внесением поставщиком леса в систему ЛесЕГАИС сведений о поставке в связи с задержкой до нескольких месяцев. Более полную информацию, интересующую органов дознания сможет пояснить после восстановления всего бухгалтерского учета в юридических лицах, где он являлся учредителем и директором (ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>»). Бухгалтер, оказывавший ему услуги, не предоставила (не вернула) сведения, содержащиеся в системе «1С бухгалтерия» и иные сведения и документы, относящиеся к деятельности юридических лиц (ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>»), которые составляют основу возбужденного в отношении него уголовного дела (т.14 л.д.161-163).

В ходе допроса в качестве подозреваемого 05.12.2025 Дворников Е.Д. показал, что предоставляет в качестве доказательств по уголовному делу счет-фактуры по договору, заключенному между ООО «<данные изъяты>» и ИП ФИО16, по договору поставки № б/н от 16.09.2021: счет-фактура №76 от 16.02.2022 на объем поставки в количестве 52 куб.м пиломатериала, счет-фактура №76 от 16.02.2022 на объем поставки в количестве 26 куб.м пиломатериала, счет-фактура №79 от 17.02.2022 на объем поставки в количестве 26 куб.м пиломатериала, счет-фактура №79 от 21.02.2022 на объем поставки в количестве 78 куб.м пиломатериала, счет-фактура №81 от 22.02.2022 на объем поставки в количестве 163,323 куб.м пиломатериала, счет-фактура №81 от 21.02.2022 на объем поставки в количестве 26 куб.м пиломатериала, счет-фактура №81 от 16.12.2021 на объем поставки в количестве 42,977 куб.м пиломатериала, счет-фактура №82 от 16.12.2021 на объем поставки в количестве 43,458 куб.м пиломатериала (т.14 л.д. 218-220).

Будучи допрошенным в качестве обвиняемого 09.12.2025, показал, что вину в предъявленном ему обвинении по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ он не признает. Он является директором и учредителем ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>), ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>) и ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>). В период с августа 2020 года по май 2024 года он от лица ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» осуществлял внешнеэкономическую деятельность. Считает, что разница между объемом приобретенной древесины и древесиной, поставленной в рамках внешнеэкономических контрактов образовалась в результате неполного и несвоевременного отражения сведений, содержащихся в первичной бухгалтерской документации, и в документации, на основании которой им принималась древесина у поставщиков, в платформе 1С «бухгалтерия» и в ЛЕС ЕГАИС. В подтверждение указанных обстоятельств, представляет в распоряжение органов предварительного расследования УПД (счет-фактуры) и товарно-транспортные накладные между ИП ФИО16 и ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» в количестве 3 томов: 1 том на 226 листах в период времени с 28.05.2021 по 20.12.2021, 2 том на 242 листах в период времени с 08.01.2022 по 10.11.2022, 3 том на 303 листах в период времени с 28.05.2021 по 20.12.2021. Кроме того, разница между древесиной, приобретенная им у поставщиков, фигурирующих в постановлении о привлечении его в качестве обвиняемого, и древесиной, указанной в таможенных декларациях на экспорт, образовалась за счет объемов с припусками с учетом требований ГОСТа 6782.1-75, которые органы предварительного расследования включили в общий объем контрабанды. Вместе с тем, исходя из требований названного ГОСТа, к реальному объему древесины прибавляется дополнительный объем, за счет которого образуется разница между приобретенным объемом древесины и объемом древесины, указанном в таможенных декларациях. Просит назначить по настоящему уголовному делу бухгалтерскую экспертизу для выяснения реального объема древесины, составляющего разницу между приобретенной его коммерческими организациями, и древесиной, фигурирующих в таможенных декларациях, производство экспертизы поручить экспертам ЭКЦ УМВД России по Томской области и в распоряжение эксперта представить: материалы уголовного дела; всю первичную документацию, изъятую у поставщиков; документацию, на основании которой древесина была поставлена (принята) его коммерческими организациями, базы данных 1С «Бухгалтерия» ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>». Кроме того, просит предоставить возможность эксперту воспользоваться сведениями ЛЕСЕГАИС каждого поставщика и его коммерческих организаций за период с 2020 по 2025 год включительно и поставить эксперту вопрос: «Какую разницу составляет по данным бухгалтерского учета объем древесины, приобретенной ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» у поставщиков и древесиной, отраженной в таможенных декларациях при экспорте по внешнеэкономическим контрактам» (т.14 л.д.243-246).

Несмотря на непризнание подсудимым своей вины, его виновность в совершении инкриминируемых ему преступлений подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании приведенных ниже доказательств.

Допрошенная в судебном заседании свидетель Нечаева Е.В. показала, что ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», директором которых является Дворников Е.Д., занимались закупом готового пиломатериала и реализации его на экспорт, она же в указанных организациях вела бухгалтерский учёт, осуществляла декларирование товаров для подачи в таможенные органы. Она была единственным бухгалтером. У нее в распоряжении находились цифровые подписи данных организаций, которые ей передал директор. Ответственным за приёмку пиломатериала в Томске была мастер Людмила, занимался ли Дворников Е.Д. приемкой пиломатериала ей не известно. Адрес отправки пиломатериала <адрес обезличен>. Для декларирования ей предоставлялись спецификации директором, либо мастером через мессенджер «WhatsApp». Переговоры с поставщиками осуществлял директор. Учёт поставленных, отправленных и остатков пиломатериала велся ею, как в системе ЛесЕГАИС, так и в «1С». Ситуация, когда пиломатериал был уже выбран и нельзя было его указывать в декларациях на товар имел место, однако при оформлении всё было подтверждено документами. Все платежи проводились только с ведома Дворникова Е.Д., в том числе и по налогам. Счет-фактуры, товарные накладные на получение пиломатериала отправлялись через ЭДО, а часть документов привозили в оригиналах на площадку и директор их подписывал. Обычно договора заключались по максимуму, привязки объема к контракту в обязательном порядке никогда не было. Директором подписывался договор, сделка с поставщиком регистрировалась в ЛесЕГАИС, затем происходила отгрузка. Поставщик привозил на <адрес обезличен>, машину с пиломатериалом, что фиксировалось мастером по приёмке Людмилой в журнале. В последующем бухгалтер поставщика передавал информацию о том, какой объем отгружен, что также в последующем сличалось со сведениями, представленными мастером Людмилой. Если поставщик был мелкий, то он выставлял товарную накладную, она в свою очередь указанный документ проводила в программе «1С». Тот объем, который был поставлен поставщиками, в основном соответствовал представленными документами, однако были случаи, когда договоренность была на 6м., а по факту могли привезти 6,05 м., 6,10 м., однако в электронных системах это не фиксировалось. Оформлением таможенной декларации занималась она (Нечаева). Весь полученный пиломатериал отражался в системе и в «1С». Каких-либо нарушений их организации не допускали. После поступления материала в течение месяца они могли произвести подсчеты и выставить окончательный документ, а не после каждой отгрузки. Периодически проводилась сверка сведений, отраженных в системе «ЛесЕГАИС» в программе «1С». Если было выявлено, что где-то не хватало объема, то она связывалась с поставщиками и последние досылали документы. Счет-фактуры и товарные накладные подписывались то датой, когда приехала машина. В рамках исполнения внешнеэкономического контракта «<данные изъяты>» указывался как изготовитель, поскольку первые поставки проходили круглым лесом от ИП ФИО17 на базу на ул. <адрес обезличен>, где лес рспиливался на пилораме.

Будучи допрошенной в ходе предварительного расследования свидетель Нечаева Е.В. показала, что с 2020 года по июль 2024 года без оформления договора она вела бухгалтерию ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», директором которых является Дворников Е.Д. В ее обязанности входило ведение бухгалтерского учета, проведение первичных документов организации, проведение необходимых платежей в банке, подача налоговой отчетности. Кроме этого она выполняла функции таможенного брокера, составляла таможенные декларации и подавала в таможенные органы от лица директора ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» Дворникова Е.Д. всю необходимую документацию по декларированию, в связи с чем последний передал ей электронно-цифровые подписи организаций ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». Вся документация указанных организаций хранилась по адресу: <адрес обезличен> где осуществляли внешнеэкономическую деятельность.

По внешнеэкономическим контрактам денежные средства за вывезенный с территории Российской Федерации пиломатериал получены ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» не в полном объеме. В конце 2023 года она проводила сверку расчетов и было установлено, что перед ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» имеются задолженности, которые периодически частично погашались, в частности 11.01.2024 ООО «<данные изъяты>» оплатило ООО «<данные изъяты>» 1 500 000 рублей за ООО «<данные изъяты>». При подтверждении нулевой ставки 0 %, вся информация предоставлялась ей в налоговую инспекцию.

Лесных участков в собственности, либо аренде для заготовки древесины у ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» никогда не было, весь пиломатериал, который отправлялся как автомобильным, так и железнодорожным транспортом в Узбекистан и Казахстан приобретался ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты> в лице директора Дворникова Е.Д. у организаций и индивидуальных предпринимателей, работающих на территории Томской области. От лица ООО «<данные изъяты>» пиломатериал складировался на площадке по адресу: <адрес обезличен>, откуда древесина и направлялась за границу, а от имени ООО «<данные изъяты>» отправка пиломатериала осуществлялась из РП Белый Яр по адресу: Томская область, Верхнекетский район, РП Белый Яр, <адрес обезличен>. Лицом, ответственным за приемку пиломатериала в г. Томске являлся Дворников Е.Д., в его отсутствие (часто уезжал к семье в г. Сочи) на площадке работали узбеки, а также женщина по имени Людмила, которая по средствам мессенджера «Ватсапп» передавала ей спецификации по пиломатериалу, который был загружен в транспортные средства и общую информацию о приходе и расходе пиломатериала в целом. После увольнения Людмилы спецификации ей предоставлял уже только сам Дворников Е.Д. В моменты отсутствия Дворников Е.Д. также продолжал дистанционного контролировать процесс прихода и расхода пиломатериала. Хочет уточнить, что фамилия Людмилы - ФИО10.

Для оформления таможенной декларации ей был нужен следующий пакет документов: устав предприятия, решение учредителя, свидетельство, внешнеторговый контакт с приложениями, сведения подтверждающие внесение информации в систему «Лес-Егаис», документы о происхождении лесоматериалов (договор купли-продажи леса, товарная накладная, счет-фактура, письмо о распиловке), отгрузочная спецификация (в ней указывается номер вагона, наименование, количество продукции), счет-фактура (внешнеэкономическую). Уставные документы, контракты по которым происходит отгрузка, также единоразово отправляются в архив, то есть при последующей подаче деклараций по данному контракту дублирование их не требуется, а иные документы (спецификации, счет-фактуры, ЭСД) на каждое транспортное средство предоставляются отдельно. Указанные документы находились у нее, так как вся основная документация аккумулировалась у нее, документацию предоставлял в большинстве своем Дворников Е.Д., какие-то документы предоставлялись бухгалтерами поставщиков. Таким образом готовит пакет (заполняет на компьютере и распечатывает) для таможенного оформления и отправки груза, который в себя включает: таможенная декларация, отгрузочная спецификация, счет-фактура (УПД), СМР (автотранспорт) или добавочная спецификация (ж/д транспорт) заявление на продление фитосанитарного сертификата (ж/д транспорт), сопроводительный документ на транспортировку древесины (ЭСД), фитосанитарный сертификат. Декларации на товары (далее - ДТ) подготавливались и подавались в таможенные органы от имени ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» ей, на основании предоставленных Дворниковым Е.Д., либо ФИО10 (в период деятельности ООО «<данные изъяты>») спецификаций. Сведения об экспортируемых лесоматериалах (спецификации, содержащие наименование породы, количества, качества, объема) предоставлялись ей самим Дворниковым Е.Д. Договор с поставщиком пиломатериала, который указывался в ДТ в качестве производителя называл ей Дворников Е.Д., после чего она сверяла остатки по нему и подавала декларацию, если остатки не были отрицательными. Что касается получения фитосанитарных документов на лес, то ей подавались только заявки, а сами фитосанитарные сертификаты в г. Томске получал ФИО26 в р.п. Белый Яр, точно назвать затрудняется кто осуществлял получение фитосанитарных сертификатов. Перед подачей декларации на товары от лица ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» контроль за остатками пиломатериала она вела самостоятельно, были случаи, когда она сообщала Дворникову Е.Д., что поставленный поставщиком пиломатериал выбран и договор с ним указывать в ДТ уже нельзя. С кем и когда именно происходила данная ситуация в настоящее время сказать затрудняется.

По некоторым сделкам возникла разница в объемах реализованного и приобретенного пиломатериала, по какой причине необходимо уточнять, поднимать документы. По сделкам, где сведения о приобретении/реализации пиломатериала не внесены, пояснить факт поставок в адрес ООО «<данные изъяты>» затрудняется. Все известные ей сделки о приобретении пиломатериала или круглого леса хвойных пород со стороны ООО «<данные изъяты>» отражены в системе «ЛесЕГАИС». Дата фактической отгрузки пиломатериала в адрес ООО «<данные изъяты>» и даты составления поставщиками счет-фактур, товарных накладных совпадали, т.е. документы (счет-фактуры, товарные накладные) Дворников Е.Д. подписывал тем числом, когда фактически получал пиломатериал.

Относительно предъявленных ей на обозрение сведений из программы «ЛесЕГАИС», в которых ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>) выступает в качестве покупателя лесоматериалов, пояснила, что вся информация о заключенных сделках вносилась ей. Дворников Е.Д. к ведению «ЛесЕГАИС» отношения не имел, но сведения о заключенных договорах на поставку пиломатериала в адрес ООО «<данные изъяты>» предоставлял ей Дворников Е.Д., так же Дворниковым Е.Д. подписывались счет-фактуры, товарные накладные о получении пиломатериала. Информацию об исполнении договоров (счет-фактуры, ТН, УПД) предоставлял ей как Дворников Е.Д., так и бухгалтера поставщиков. Сколько точно сделок было заключено в период с 06.09.2022 по 15.10.2024 ООО «<данные изъяты>» о приобретении пиломатериала хвойных пород точно сказать не может. По некоторым сделкам возникла разница в объемах реализованного и приобретенного пиломатериала, но по какой причине необходимо уточнять, поднимать документы. По сделкам, где сведения о приобретении/реализации пиломатериала не внесены, пояснить факт поставок в адрес ООО «<данные изъяты>» затрудняется. Все известные ей сделки о приобретении пиломатериала или круглого леса хвойных пород, со стороны ООО «<данные изъяты>» отражены в системе «ЛесЕГАИС». Дата фактической отгрузки пиломатериала в адрес ООО «<данные изъяты>» и даты составления поставщиками счет-фактур, товарных накладных совпадали, т.е. документы (счет-фактуры, товарные накладные) Дворников Е.Д. подписывал тем числом, когда фактически получал пиломатериал.

Относительно проведения расчетов по расчетным счетам от лица ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» может пояснить, что ни один платеж не проводился без ведома Дворникова Е.Д., несмотря на то, что у нее был доступ к системе банк-клиент обеих фирм. Прежде чем провести какую-либо оплату, это согласовывалось с Дворниковым Е.Д. О поставках пиломатериала в адрес ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», который не имел документов о происхождении, ей неизвестно.

12.03.2025 в ходе наведения порядка в доме по адресу: Томская область, Томский район, д. <адрес обезличен>, ею были обнаружены документы, относящиеся к финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>» и ООО « <данные изъяты>», которые она желает выдать добровольно, а именно: три папки - скоросшиватели, содержащих первичную документацию прихода древесины от различных поставщиков. Также с целью содействия расследованию уголовного дела ею была предоставлена сотрудникам таможенных органов ссылка на удаленный доступ - «Облако» к системе «Бухгалтерия-1 С»: <данные изъяты>, которая дает доступ к бухгалтерской деятельности ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». В программе «Бухгалтерия-1 С» имеются сведения о всех поставщиках древесины в адрес ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», объемах поступившей древесины, ее расходе. Данные сведения внесены Нечаевой Е.В. лично (т.6 л.д.73-79,80-82).

Свидетель ФИО19, допрошенный в ходе предварительного расследования и в судебном заседании показал, что он является индивидуальным предпринимателем (ИНН <номер обезличен>), основным видом деятельности является лесозаготовка.

3.08.2020 с ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>), директором которой является Дворников Е.Д., был заключен договор б/н на поставку в адрес указанной организации пиломатериала хвойных пород общим объемом 50,1 м3, цена одного 1 м. куб. была установлена в размере 3500 рублей, общая стоимость товара составила 175 350 рублей. Условия поставки обсуждались с Дворниковым Е.Д., транспортировка пиломатериала хвойных пород осуществлялась транспортными средствами, принадлежащими наемным перевозчикам, которых нанимало ООО «<данные изъяты>». Согласно данным бухгалтерского учета, по вышеуказанному договору в адрес ООО «<данные изъяты>» им осуществлена одна поставка пиломатериала хвойных пород, а именно 04.08.2020 по счет-фактуре №39 им поставлено 50,1 м3 пиломатериала хвойных пород. Дата фактической поставки ООО «<данные изъяты>» пиломатериала хвойных пород и дата счет-фактуры совпадают, так как все первичные документы составляются им в день погрузки машины. Сведения о всех поставках с его стороны внесены в систему «ЛесЕГАИС» в полном объеме 31.08.2020 года. Так, 12.08.2020 ООО «<данные изъяты>» оплатило 175 350 рублей.

15.06.2023 ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>), директором которой является Дворников Е.Д., был заключен договор № 15/06/23 на поставку в адрес указанной организации пиломатериала хвойных пород общим объемом 100 м3, цена одного 1 м. куб. была установлена в размере 10 000 рублей, общая стоимость товара составила 1 000 рублей. К указанного договору было заключено дополнительное соглашение, согласно которому объем был увеличен. Транспортировка пиломатериала хвойных пород осуществлялась транспортными средствами, принадлежащими наемным перевозчикам, которых нанимало ООО «<данные изъяты>». Согласно данным бухгалтерского учета, по вышеуказанному договору в адрес ООО «<данные изъяты>» им осуществлены следующие поставки пиломатериала хвойных пород, а именно: 02.07.2023 года по счет-фактуре №31- 70,230 м3 пиломатериала хвойных пород; 07.07.2023 по счет-фактуре № 33- 32,510 м3 пиломатериала хвойных пород; 17.07.2023 по счет-фактуре № 34- 70,320 м3 пиломатериала хвойных пород; 18.07.2023 по счет-фактуре № 35- 33,070 м3 пиломатериала хвойных пород, а всего по вышеуказанному договору им было поставлено в адрес ООО «<данные изъяты>» 206,13 м3 пиломатериала хвойных пород. Даты фактической поставки ООО «<данные изъяты>» пиломатериалов хвойных пород и даты вышеуказанных счет-фактур совпадают, так как все первичные документы составляются им в день погрузки машины. Сведения о всех поставках внесены в систему «ЛесЕГАИС» в полном объеме и своевременно. Расчет ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» с ним производили исключительно в безналичной форме. Данные о всех поставках в адрес ООО «<данные изъяты>» с его стороны внесены в систему «ЛесЕГАИС» в соответствии с первичной бухгалтерской документацией. Иных поставок круглого леса, либо пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» им не производилось. Указание в протоколе его допроса на то, что сведения в систему «ЛесЕГАИС» внесены в августе 2023 года очевидно является технической ошибкой, поскольку первоначально составляются документы и сведения вносятся в «ЕГАИС», а лишь потом осуществляются все действия по договору. В случае если возникает необходимость увеличить объем поставки пиломатериалов, заключается дополнительное соглашение, которое также вносится в систему «ЛесЕГАИС». Объемы поставок соответствуют договорам (т.6 л.д.90-93).

Свидетель ФИО16, допрошенный в ходе предварительного расследования и в судебном заседании показал, что является индивидуальным предпринимателем (ИНН <номер обезличен>), основным видом его деятельности являются лесозаготовки.

14.12.2020 между ним и ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>), директор которого является Дворников Е., был заключен договор № 115 на поставку пиломатериала хвойных пород в объеме 1000 м. куб., цена одного м.куб. была установлена в размере 4 800 рублей. 11.01.2021 к договору №115 было заключено дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого поставщик, т.е. ИП ФИО16 обязуется не только продавать товар, но и поставлять. После заключения данного дополнительного соглашения транспортировка пиломатериала с его производственной площадки в г.Томск осуществлялась транспортными средствами, принадлежащими ИП ФИО16 и ФИО4 01.03.2021 к договору № 115 было заключено еще одно дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого вся корреспонденция направлялась по средствам электронной почты, указанной в данном соглашении.

Второй договор №15 с указанной организацией был заключен 20.04.2021, предметом его также являлась поставка пиломатериала хвойных пород в объеме 5000 м. куб., цена одного м. куб. была установлена в размере 6 500 рублей. 24.06.2021 к указанному договору № 15 было заключено дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого поставщик, т.е. ИП ФИО16 обязуется не только продавать товар, но и поставлять. Также был увеличен объем до 8000 м. куб. Дополнительные 3000 м. куб. реализовывались по цене 7 500 рублей за 1 м. куб. 28.07.2021 к договору №15 было заключено еще одно дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого увеличен объем поставки до 11 000 м. куб. Дополнительные 3000 м. куб. реализовывались по цене 7 500 рублей за 1 м. куб. 27.08.2021 к договору № 15 было заключено еще одно дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого увеличен объем поставки до 14 000 м. куб. Дополнительные 3000 м. куб. реализовывались по цене 7 500 рублей за 1 м. куб.

10.09.2021 с указанной организацией был заключен третий договор № б/н, предметом его являлась поставка пиломатериала хвойных пород в объеме 30 000 м. куб., цена одного м. куб. была установлена в размере 6 000 рублей. 07.04.2022 года к договору № б/н от 10.09.2021 было заключено дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого к указанному в договоре объему поставки будет дополнительно поставлено 100 м. куб. пиломатериала из березы. 19.04.2022 к договору № б/н от 10.09.2021 было заключено еще одно дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого к указанному в договоре объему поставки будет дополнительно поставлено 200 м. куб. пиломатериала из березы. По вышеуказанным договорам расчет производился исключительно в безналичной форме. Транспортировка пиломатериала с его производственной площадки в г. Томск осуществлялась транспортными средствами, принадлежащими ИП ФИО16 и ФИО4 Реализуемый ООО «<данные изъяты>» пиломатериал не проходил процедуру сушки, в связи с отсутствием специального оборудования.

Согласно данным бухгалтерского учета по вышеуказанным договорам в адрес ООО «<данные изъяты>» им осуществлены поставки пиломатериала в 2020 году: 61,277 м3 на общую сумму 294 131 рублей. В 2021 году осуществлены поставки пиломатериала общим объемом 13 389,157 м3 на общую сумму 91 898 831 рублей. В 2022 году осуществлены поставки пиломатериала общим объемом 4 967,744 м3 на общую сумму 40 357 646 рублей. Дата фактической поставки ООО «<данные изъяты>» пиломатериала и дата УДП совпадают. Оплата за поставленный пиломатериал произведена ООО «<данные изъяты>» не в полном объеме. Таким образом, им в адрес ООО «<данные изъяты>» по 3 договорам всего было поставлено 18 418,178 м. куб. пиломатериала хвойных пород. Данные о всех поставках в адрес ООО «<данные изъяты>» с его стороны внесены в систему «ЛесЕГАИС» в соответствии с первичной бухгалтерской документацией. Иных поставок круглого леса, либо пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>) им не производилось.

06.09.2022 между ним и ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>), директором которого является Дворников Е., был заключен договор №15, предметом которого являлась поставка пиломатериала хвойных пород в объеме 2000 м. куб., цена одного м. куб. была установлена в размере 10 000 рублей. Расчет производился исключительно в безналичной форме. Транспортировка пиломатериала с его производственной площадки в г. Томск осуществлялась транспортными средствами, принадлежащими ИП ФИО16 Реализуемый ООО «<данные изъяты>» пиломатериал не проходил процедуру сушки, в связи с отсутствием специального оборудования. 27.10.2022 к договору №15 от 06.09.2022 было заключено дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого 560,302 м. куб. реализуются по цене 10 000 рублей за 1 м. куб., а 1439,698 м. куб. реализуются ООО «<данные изъяты>» по цене 10 500 рублей за 1 м. куб. Согласно данным бухгалтерского учета, по вышеуказанному договору в адрес ООО «<данные изъяты>» осуществлены поставки пиломатериала в объеме 1 083,048 м. куб. -11 091 853 рублей. Дата фактической поставки ООО «Интермакс» пиломатериала и дата УДП совпадают. Оплата за поставленный пиломатериал произведена ООО «<данные изъяты>» в полном объеме. Таким образом им в адрес ООО «<данные изъяты>» всего было поставлено 1 083,048 м. куб. пиломатериала хвойных пород. Данные о всех поставках в адрес ООО «<данные изъяты>» с его стороны внесены в систему «ЛесЕГАИС» в соответствии с первичной бухгалтерской документацией. Иных поставок круглого леса, либо пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>) им не производилось. В систему «ЛесЕГАИС» информация от лица его ИП вносилась своевременно и в полном объеме.

Ему известно о том, что Дворников Е. занимался контрабандой леса, кроме того, в период с 2021 по 2022 год между ним и Дворниковым Е. состоялся разговор, в ходе которого последний сообщил ему, что у него «контрабанда» и он намерен говорить о том, что лес был приобретен им у него (ФИО16) (т.6 л.д.117-128).

Допрошенный в ходе предварительного расследования и в судебном заседании свидетель ФИО24 показал, что он является учредителем ООО «<данные изъяты>» с 2020 года по настоящее время, основными видами деятельности организации являются в том числе лесозаготовка. Сведения в систему «ЛесЕГАИС» он вносит самостоятельно с начала функционирования организации. 18.09.2020 с ООО «<данные изъяты>» в лице директора Дворникова Е. был заключен договор поставки №21/08-2020, предметом которого являлась поставка пиломатериала обрезного из хвойных пород объемом 108,70 м3 по цене 4800 рублей за 1 м3 без НДС, общая сумма контракта составляет 521 760 рублей без НДС. Согласно договору, он был обязан поставить пиломатериал до 30.11.2020 года. После оплаты со стороны ООО «<данные изъяты>» за пиломатериал 18.09.2020, согласно товарной накладной №44, пиломатериал хвойных пород объемом 108,7 м3 на сумму 521 760,00 рублей был передан в адрес ООО «<данные изъяты>». Расчет за реализацию пиломатериала ООО «<данные изъяты>» с ним производило в безналичной форме. Иных платежей не поступало. Дата фактической поставки ООО «<данные изъяты>» пиломатериала и дата товарной накладной может разниться, но не более чем на 5 дней, т.е. поставка могла осуществляться с 18.09.2020 по 23.09.2020 года. Сведения о поставке внесены им в систему «ЛесЕГАИС» в полном объеме. Таким образом, им в адрес ООО «<данные изъяты>» по одному договору поставлено 108,7 м3 пиломатериала хвойных пород. Данные о всех поставках в адрес ООО «<данные изъяты>» с его стороны внесены в систему «ЛесЕГАИС» в соответствии с первичной бухгалтерской документацией. Иных поставок круглого леса, либо пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>» им не производилось. Сведения в систему «ЛесЕГАИС» всегда вносились в полном объеме и своевременно, объем леса поставленный ООО «<данные изъяты>» соответствовал фактически поставленному (том 10 л.д. 1-16).

Свидетель ФИО29 в ходе предварительного расследования и в судебном заседании показал, что он является индивидуальным предпринимателем, основными видами его деятельности являются лесозаготовка и лесопереработка. Он самостоятельно ведет бухгалтерию и вносит сведения в систему «ЛесЕГАИС». Между ним и ООО «<данные изъяты>», директором котного является Дворников Е. был заключен договор на поставку пиломатериалов. У Дворникова Е.Д. в г. Томске имеется тупик (по <адрес обезличен>), последний покупал и перепродавал за границу пиломатериал, оказывал услуги по погрузке и отправлению вагонов. Так, 06.12.2022 с указанной организацией был заключен договор купли-продажи №51, предметом которого являлась поставка обрезного пиломатериала хвойных пород объемом 50 м3, цена одного 1 м3 была установлена в размере 7000 рублей, общая стоимость товара составила 350 000 рублей. Условия поставки обсуждались им при личной встрече с Дворниковым Е.Д. По условиям договора он самостоятельно поставлял пиломатериал на склад ООО «<данные изъяты>» - г. Томск, <адрес обезличен>. После 100 % оплаты со стороны ООО «<данные изъяты>» за пиломатериал 12.12.2022, согласно товарной накладной №44, пиломатериал хвойных пород объемом 50 м3 на сумму 350 000 рублей был передан в адрес ООО «<данные изъяты>», расчет за который был с ним производен в безналичной форме. Иных платежей не поступало. Дата фактической поставки ООО «<данные изъяты>» пиломатериала и дата товарной накладной разнятся не более чем на 5 дней, т.е. поставка могла осуществляться с 8 по 12 декабря 2022 года. Сведения о поставке внесены в систему «ЛесЕГАИС» в полном объеме и своевременно, в соответствии с первичной бухгалтерской документацией. Иных поставок круглого леса, либо пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>» им не производилось (том 7 л.д. 40-44).

Свидетель ФИО28 в ходе предварительного расследования и в судебном заседании показал, что он является индивидуальным предпринимателем, основными видами его деятельности являются лесопереработка и последующая продаже. В 2022 году бухгалтерия велась наемным бухгалтером по трудовому договору, сведения в систему «ЛесЕГАИС» вносилась также бухгалтером под его контролем. В 2022 году древесину в виде круглого леса он приобретал у разных поставщиков, распиловка которого осуществлялась на его производственной базе, а после полученный пиломатериал складировался на производственной базе: г. Томск, <адрес обезличен>, для дальнейшей реализации покупателям, которые самостоятельно забирали его с места складирования на его производственной базе. Директором ООО «<данные изъяты>» является Дворников Е., у последнего имеется тупик (по <адрес обезличен>), рядом со его (ФИО28) производственной базой, также ему известно, что Дворников Е. покупал и перепродавал за границу пиломатериал, оказывал услуги по погрузке и отправлению вагонов. 17.10.2022 года с указанной организацией был заключен договор поставки пиломатериалов №10/22, условия которого были согласованы с Дворниковым Е.Д. Предметом договора являлась поставка пиломатериалов хвойных пород (сосна, ель, пихта, кедр) объемом 100 м3, цена одного 1 м3 была установлена в размере 5 000 рублей, общая стоимость товара составила 500 000 рублей. После 100% оплаты со стороны ООО «<данные изъяты>» пиломатериала 17.10.2022, согласно товарной накладной №14, пиломатериал хвойных пород объемом 46,71 м3 на сумму 233 250 рублей был передан в адрес ООО «<данные изъяты>». Дата фактической поставки ООО «<данные изъяты>» пиломатериала и дата товарной накладной разнятся не более чем на 5 дней, т.е. поставка могла осуществляться с 17 по 22 октября 2022 года. Сведения о поставке внесены в систему «ЛесЕГАИС» в полном объеме, номер сделки с древесиной в системе «ЛесЕГАИС» <номер обезличен>. Данные о всех поставках в адрес ООО «<данные изъяты>» с его стороны сразу же были внесены в систему «ЛесЕГАИС» в соответствии с первичной бухгалтерской документацией. Иных поставок круглого леса либо пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>» им не производилось (т.10 л.д. 64-72).

Свидетель ФИО8 в ходе предварительного расследования и в судебном заседании показала, что является индивидуальным предпринимателем (ИНН <номер обезличен>), основным видом ее деятельности является производство пиломатериалов. В период с октября 2020 года по 31.12.2023 бухгалтерские услуги оказывались ФИО27, сведения в систему «ЛесЕГАИС» вносила как она (ФИО8), так и бухгалтер. Весь приобретенный ей лесоматериал в период с 2020 года до 2025 года складировался на площадке по адресу: г.Томск, <адрес обезличен>. Ответственным лицом за отгрузку пиломатериала является она лично.

22.10.2020 между ней и ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>), директором которого является Дворников Е., был заключен договор № 43, предметом которого являлась поставка пиломатериала хвойных пород общим объемом 150 м3, цена одного 1 м. куб. была установлена в размере 4800 рублей, общая стоимость товара составила 720 000 рублей. Условия поставки обсуждались ей с Дворниковым Е.Д. 25.11.2020 к вышеуказанному договору заключено дополнительное соглашение № 1, в соответствии с условиями которого объем поставки увеличен до 275 м3. 25.12.2020 к вышеуказанному договору заключено дополнительное соглашение № 2, в соответствии с условиями которого объем поставки увеличен до 338 м3. Согласно данным бухгалтерского учета по вышеуказанному договору в адрес ООО «<данные изъяты>» ей осуществлена одна поставка пиломатериала хвойных пород, а именно: 28.10.2020 года по счет-фактуре № 33 ей поставлено 150 м3 пиломатериала хвойных пород. 03.12.2020 по счет-фактуре № 36 ей поставлено 93 м3 пиломатериала хвойных пород. 29.12.2020 по счет-фактуре № 40 ею поставлено 95 м3 пиломатериала хвойных пород. Дата фактической поставки ООО «<данные изъяты>» пиломатериала хвойных пород и дата счет-фактур совпадают, если же те и разнятся не более чем на 5 дней. Сведения о всех поставках с ее стороны внесены в систему «ЛесЕГАИС» в полном объеме в период с 03.12.2020 по 30.12.2020 года. Расчет ООО «<данные изъяты>» с ней производило исключительно в безналичной форме. Таким образом, ей в адрес ООО «<данные изъяты>» по договору № 43 от 22.10.2020 поставлено 338 м3 пиломатериала хвойных пород. Данные о всех поставках в адрес ООО «<данные изъяты>» с ее стороны внесены в систему «ЛесЕГАИС» в соответствии с первичной бухгалтерской документацией. Иных поставок круглого леса, либо пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>) ей не производилось.

18.01.2021 с указанной организацией был заключен договор №1, предметом которого являлась поставка пиломатериала хвойных пород общим объемом 500 м3, цена одного м.куб. была установлена в размере 4 800 рублей, общая стоимость товара составила 2 400 000 рублей. Согласно данным бухгалтерского учета по вышеуказанному договору в адрес ООО «<данные изъяты>» ей осуществлена одна поставка пиломатериала хвойных пород, а именно: 22.02.2021 по счет-фактуре №3 было поставлено 453,980 м3 пиломатериала хвойных пород. Счет-фактура выписывается когда фактически поставлен весь объем пиломатериала. Точную дату поставки она назвать не может, но, исходя из порядка ежемесячной отчетности в системе ЛесЕГАИС, можно точно сказать, что пиломатериал был поставлен в период с 1.02.2021 по 22.02.2021. 16.04.2021 года по счет-фактуре № 9 ей поставлено 105,175 м3 пиломатериала хвойных пород. Исходя из порядка ежемесячной отчетности в системе ЛесЕГАИС, можно точно сказать, что пиломатериал был поставлен в период с 1.04.2021 по 16.04.2021. 16.04.2021 по счет-фактуре № 10 ею поставлено 87,719 м3 пиломатериала хвойных пород. Фактическая постава осуществлялась в период с 1.04.2021 по 16.04.2021. Расчет ООО «<данные изъяты>» с ней производило исключительно в безналичной форме. Таким образом, ей в адрес ООО «<данные изъяты>» по договору № 1 от 18.01.2021 поставлено 646,874 м3 пиломатериала хвойных пород. Данные о всех поставках в адрес ООО «<данные изъяты>» с ее стороны внесены в систему «ЛесЕГАИС» в соответствии с первичной бухгалтерской документацией, также все сндения по ним отражались в программе 1С. Иных поставок круглого леса, либо пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>) ей не производилось.

11.09.2023 между ней и ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>), директором которого является Дворников Е., был заключен договор № б/н, предметом которого являлась поставка пиломатериала хвойных пород общим объемом 100 м3, цена одного 1 м. куб. была установлена в размере 7000 рублей, общая стоимость товара составила 700 000 рублей. Условия поставки обсуждались ей с Дворниковым Е.Д. Согласно данным бухгалтерского учета по вышеуказанному договору в адрес ООО «<данные изъяты>» ей осуществлена одна поставка пиломатериала хвойных пород, а именно: 30.09.2023 по счет-фактуре № 10 -68,880 м3. Фактическая поставка осуществлялась в период с 11.09.2023 по 14.09.2023. Сведения о всех поставках внесены в систему «ЛесЕГАИС» в полном объеме 30.09.2023, сведения внесены в соответствии с первичной бухгалтерской документацией. Расчет ООО «<данные изъяты>» с ней производило, насколько она помнит, взаимозачетом. Вероятнее всего ООО «<данные изъяты>» оказывало для нее услуги по погрузке вагонов. Таким образом, ей в адрес ООО «<данные изъяты>» по договору № б/н от 11.09.2023 поставлено 68,88 м3 пиломатериала хвойных пород. Иных поставок круглого леса, либо пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>) ей не производилось. На какой объем пиломатериала будет заключен договор, они определялись совместно с Дворниковым Е.Д., после чего она подготавливала договоры поставки и направляла Дворникову Е.Д. или его бухгалтеру Орловой Елене Викторовне посредством электронной почты или через мессенджер «Ватсапп». Вся деятельность по заключению договоров поставки пиломатериала, фактической поставки пиломатериала в адрес ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» контролировалось Дворниковым Е.Д., тот был в курсе всех поставок и подписывал, как директор договоры поставки (т.6 л.д.63-68).

Допрошенная в ходе предварительного следствия и в судебном заседании свидетель ФИО23 показала, что 26.02.2025 она принимала участие в качестве понятой в нескольких следственных действиях, проводимых сотрудниками службы Кемеровской таможни по Томской области. Так, в ходе обыска жилища по адресу: г. Томск, <адрес обезличен>, в ее присутствии были обнаружены и изъяты: документы, сотовый телефон подозреваемого марки «Galaxy Z Fold 3 5G» в корпусе черного цвета, ноутбук марки «HP» серо-черного цвета, а также печать ООО «<данные изъяты>», которые были упакованы. В ходе обыска автомобиля марки «Ниссан Армада» г.р. н. <номер обезличен> по адресу: г. Томск, <адрес обезличен>, были обнаружены и изъяты договор поставки №09/23 и печать ООО «<данные изъяты>», которые были также упакованы. В ходе обыска офисного помещения по адресу: г. Томск, <адрес обезличен>, ничего не изымалось. После окончанию каждого следственного действия все участвующие в них лица были ознакомлены с протоколами обыска (выемки), каких-либо заявлений не поступило (т.6 л.д.60-62).

Свидетель ФИО7, допрошенная в ходе предварительного следствия и в судебном заседании показала, что в период с января 2022 года по конец 2023 года официально оказывала услуги мастера погрузочно-разгрузочных работ в ООО «<данные изъяты>», директором которого является Дворников Е.Д. В ее обязанности входила проверка пакета документов по факту погрузки вагонов, а также взаимодействие с приемо-сдатчиками (сотрудниками РЖД), которые производили фактические замеры каждого загруженного вагона перед его выпуском, чтобы размеры соответствовали техническим требованиям. Пакет документов (спецификации, фитосанитарные документы и т.д.) на пиломатериалы, которые загружались в ж/д вагоны ей предоставлял Дворников Е.Д., иногда это делала женщина по имени Елена. Площадка ООО «<данные изъяты>», на которой осуществлялись погрузочные работы, располагалась по адресу: г. Томск, <адрес обезличен> куда она приезжала уже по факту того, как вагоны были загружены, о чем ей сообщал либо Дворников Е.Д., либо люди, осуществлявшие погрузку. Сам Дворников Е.Д. также постоянно принимал участие в погрузочных работах, в том числе, работая на кране. Относительно фактического происхождения лесоматериалов, которые загружались в ж/д вагоны от лица ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» ничего пояснить не может. Как мастер погрузки она осуществляла погрузку древесины в вагоны по техническим условиям размещения и крепления грузов. Спецификации она не составляла, в ее обязанности это не входило (т.6 л.д.87-89).

Свидетель ФИО11, допрошенная в ходе предварительного следствия и в судебном заседании показала, что с весны 2023 года по осень 2024 года работала с Дворниковым Е.- директором ООО «<данные изъяты>», в должности контролера, осуществляла приемку и учет древесины, а также ее отгрузку. Насколько помнит, приемку пиломатериала она осуществляла в р.п. Белый Яр, <адрес обезличен>. Относительно приемки машин пояснила, что иногда машины приходили уж со спецификацией, иногда без, но во всех случаях она осуществляла фактический пересчет пиломатериала, замеряя ширину, толщину и длину каждой доски, при этом данные по машине записывала в тетрадь, фотографировала их и отправляла Дворникову Е., о приходе и расходе пиломатериала ни перед кем больше не отчитывалась. В период ее работы у Дворникова Е. основным поставщиков пиломатериала являлось ООО «<данные изъяты>». Во время погрузки Дворниковым Е. пиломатериала в вагоны были случаи отбраковки пиломатериала, как в дальнейшем он использовался сказать затрудняется. Помимо ООО «<данные изъяты>» в период с октября 2023 года по февраль 2024 года Дворникову Е. кто-то еще возил пиломатериал, но кто не помнит. Дворников Е. давал указание ей принять машину, от кого она придет, она не уточняла. Весь принятый лесоматериал складировался <адрес обезличен> (т.6 л.д.105-108).

Свидетель ФИО16, допрошенная в ходе предварительного следствия и в судебном заседании показала, что с декабря 2019 года она состоит в должности главного бухгалтера в ООО «<данные изъяты>», которое занимается лесозаготовкой и переработкой древесины. 21.12.2021 с ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>), директором которого является Дворников Е.Д., был закачен договор № 26, предметом которого являлась поставка пиломатериала хвойных пород общим объемом 1 250 м3, цена одного 1 м. куб. была установлена в размере 9000 рублей, в том числе НДС 20%. а 01.07.2022 было заключено дополнительное соглашение №1, где были внесены изменения в п. 1.1, а именно, «Поставщик обязуется поставить, а Покупатель принять пиломатериал обрезной хвойных пород 1-3 сорта (доска обрезная), именуемые далее «Товар» в срок до 30.07. 2022. Объем поставки составляет 1 250 кубических метров». 22.08.2022 с ООО «<данные изъяты>» было заключено дополнительное соглашение №2, где были внесены изменения в п. 1.1, а именно, «Поставщик обязуется поставить, а Покупатель принять пиломатериал обрезной хвойных пород 1-3 сорта естественной влажности в объеме 1 205 м3, пиломатериал обрезной хвойных пород камерной сушки сорт 1-3 в объеме 45 м3, именуемый далее «Товар» в срок до 30.08.2022. Общий объем поставки составляет 1250 м3». Согласно данным бухгалтерского учета, по вышеуказанному договору в адрес ООО «<данные изъяты>» осуществлены семь поставок пиломатериала хвойных пород, а именно: 30.06.2022 по счет-фактуре № 277 - 240,322 м3; 1.07.2022 по счет-фактуре № 278 -78,5 м3; 4.07.2022 по счет-фактуре № 279- 157,85 м3; 18.07.2022 по счет-фактуре №308- 604,83 м3; 26.07.2022 по счет-фактуре № 336 -36,98 м3; 31.07.2022 по счет-фактуре №349- 42,5 м3; 22.08.2022 по счет-фактуре № 418- 89,018 м3. Дата фактической поставки ООО «<данные изъяты>» пиломатериала хвойных пород и дата счет-фактур совпадают, так как все первичные документы составляются в день погрузки машины. Всего в адрес ООО «<данные изъяты>» было поставлено 1 250 м3. Сведения о всех поставках со стороны ООО «<данные изъяты>» внесены в систему «ЛесЕГАИС» в полном объеме и своевременно, в соответствии с первичной бухгалтерской документацией. Расчет ООО «<данные изъяты>» с ООО « <данные изъяты>» производилось в безналичной форме. Иных поставок круглого леса, либо пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>) ими не производилось (т.6 л.д.109-112).

Будучи допрошенным в ходе предварительного расследования и в судебном заседании свидетель ФИО6 показал, что с 2022 года по апрель 2025 года он неофициально работал у Дворникова Е.Д.- директора ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». В период своей работы, он в том числе занимался приемкой и пересчетом поступившего в адрес ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» пиломатериала, которая осуществлялась на площадке по адресу: г. Томск, <адрес обезличен> На протяжении работы у Дворникова он принимал только обрезной пиломатериал, круглого леса или хлыстов во время его работы не было. Кто являлся поставщиками пиломатериала в адрес ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» за время его работы, ему неизвестно. Водители автомобилей, на которых доставлялся пиломатериала, передавали ему листок, на котором был указан объем пиломатериала, он сверялся с этими данными, возвращал им листок, также делал записи в тетради. Каких-либо сопровождающих документов на поставку пиломатериала ему водители не предоставляли. Затем пиломатериал выгружался на площадке на хранение. В последующем пиломатериал грузился в вагоны. Он же с помощью крана подавал к вагону необходимый объем, указанный заказчиком, и пиломатериал укладывали рабочие в вагон (т.7 л.д. 49-51).

Свидетель ФИО3 в ходе предварительного расследования и в судебном заседании показал, что с декабря 2021 года по настоящее время является бухгалтером у индивидуального предпринимателя ФИО16 (ИНН <номер обезличен>), выполняет в организации бухгалтерский учет и учет материалов.

14.12.2020 с ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>) был заключен договор № 115, предметом которого являлась поставка пиломатериала хвойных пород в объеме 1000 м.куб. Цена одного м.куб. была установлена в размере 4 800 рублей. 11.01.2021 к вышеуказанному договору было заключено дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого поставщик, т.е. ИП ФИО16 обязуется не только продавать товар, но и поставлять, 01.03.2021 к договору было заключено еще одно дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого вся корреспонденция направлялась по средствам электронной почты, указанной в данном соглашении.

20.04.2021 с указанной организацией был заключен второй договор №15, предметом которого являлась поставка пиломатериала хвойных пород в объеме 5000 м.куб., цена одного м.куб. была установлена в размере 6 500 рублей. Расчет производился также исключительно в безналичной форме. 24.06.2021 к указанному договору № 15 было заключено дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого поставщик, т.е. ИП ФИО16 обязуется не только продавать товар, но и поставлять. Также был увеличен объем до 8000 м.куб. Дополнительные 3000 м.куб. реализовывались по цене 7 500 рублей за 1 м.куб. 28.07.2021 к договору № 15 было заключено еще одно дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого увеличен объем поставки до 11 000 м.куб. Дополнительные 3000 м.куб. реализовывались по цене 7 500 рублей за 1 м.куб. 27.08.2021 к договору № 15 было заключено еще одно дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого увеличен объем поставки до 14 000 м.куб. Дополнительные 3000 м.куб. реализовывались по цене 7 500 рублей за 1 м.куб.

10.09.2021 с указанной организацией был заключен третий договор № б/н, продетом которого являлась поставка пиломатериала хвойных пород в объеме 30 000 м.куб., цена одного м.куб. была установлена в размере 6 000 рублей. 07.04.2022 к указанному договору было заключено дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого к указанному в договоре объему поставки будет дополнительно поставлено 100 м.куб. пиломатериала из березы. 19.04.2022 к договору № б/н от 10.09.2021 было заключено еще одно дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого к указанному в договоре объему поставки будет дополнительно поставлено 200 м.куб. пиломатериала из березы.

В соответствии с реестром реализации товаров «Продажа по контрагентам» (согласно данным бухгалтерского учёта) по вышеуказанным договорам от ИП ФИО16 в адрес ООО «<данные изъяты>» осуществлены следующие поставки пиломатериала в 2020 году: Универсальный передаточный документ № 348 от 21.12.2020 - 40,444 м.куб., № 360 от 30.12.2020 - 20,833 м.куб, а итого 61,277 м.куб. Дата фактической поставки ООО «<данные изъяты>» пиломатериала и дата УДП совпадают. Оплата за поставленный пиломатериал произведена ООО «<данные изъяты>» не в полном объеме. Таким образом в адрес ООО «<данные изъяты>» по 3 договорам всего было поставлено 18 418, 178 м.куб. пиломатериала хвойных пород. Данные о всех поставках в адрес ООО «<данные изъяты>» со стороны ИП ФИО16 внесены в систему «ЛесЕГАИС» в соответствии с первичной бухгалтерской документацией. Иных поставок круглого леса, либо пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>) не производилось.

06.09.2022 с ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>) был заключен договор № 15, предметом которого являлась поставка пиломатериала хвойных пород в объеме 2000 м.куб., цена одного м.куб. была установлена в размере 10 000 рублей. Расчет производился исключительно в безналичной форме. 27.10.2022 к указанному договору № 15 было заключено дополнительное соглашение, в соответствии с условиями которого 560,302 м.куб реализуются по цене 10 000 рублей за 1 м.куб, а 1439,698 м.куб. реализуются ООО «<данные изъяты>» по цене 10 500 рублей за 1 м.куб. Дата фактической поставки ООО «<данные изъяты>» пиломатериала и дата УДП совпадают. Оплата за поставленный пиломатериал произведена ООО «<данные изъяты>» в полном объеме. Таким образом в адрес ООО «<данные изъяты>» всего было поставлено 1 083,048 м.куб. пиломатериала хвойных пород.

Данные о всех поставках в адрес ООО «<данные изъяты>» со стороны ИП ФИО16 внесены в систему «ЛесЕГАИС» в соответствии с первичной бухгалтерской документацией. Иных поставок круглого леса, либо пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>» (ИНН <номер обезличен>) не производилось. С 01.07.2021 года система налогообложения ИП ФИО16 с упрощенной системы перешла на общую и с 01.07.2021 по настоящее время ИП ФИО16 ежеквартально направляет в налоговые органы «Книги покупок и продаж», в которой отражены «исходящие» УПД по реализованным товарам для определения суммы налога к уплате. Данные книги формируются в программе 1С на основании ведения бухгалтерской отчетности. Данные книги продаж, направленные с 2021 по 2024 годы ИП ФИО16. в налоговые органы, совпадают с реестром реализованного объема пиломатериала ИП ФИО16 и с данными, внесенными в систему ЛЕСЕГАИС.

УПД №81 от 16.12.2021 является универсальным передаточным документом за номером 656 о 16.12.2021. В указанном мной реестре реализации товаров «Продажа по контрагентам» за 2021 год номер УПД 656 о 16.12.2021 является действительным, а номер УПД 81 является технической ошибкой. Реализация пиломатериалов хвойных пород по УПД №656 от 16.12.2021 по договору поставки от 10.09.2021 от ФИО16 в адрес ООО «<данные изъяты>» составила 42,977 куб.м. УПД №82 от 16.12.2021 является универсальным передаточным документом за номером 657 о 16.12.2021. В указанном мной реестре реализации товаров «Продажа по контрагентам» за 2021 год номер УПД 657 о 16.12.2021 является действительным, а номер УПД 82 является технической ошибкой. Реализация пиломатериалов хвойных пород по УПД №657 от 16.12.2021 по договору поставки от 10.09.2021 от ФИО16 в адрес ООО «<данные изъяты>» составила 43,458 куб.м. УПД №82 от 16.12.2021 является универсальным передаточным документом за номером 657 о 16.12.2021. В указанном мной реестре реализации товаров «Продажа по контрагентам» за 2021 год номер УПД 657 о 16.12.2021 является действительным, а номер УПД 82 является технической ошибкой. Реализация пиломатериалов хвойных пород по УПД №657 от 16.12.2021 по договору поставки от 10.09.2021 от ФИО16 в адрес ООО «<данные изъяты>» составила 43,458 куб.м.

В указанном реестре реализации товаров «Продажа по контрагентам» за 2022 год реализация пиломатериалов хвойных пород по УПД №76 от 16.02.2022 по договору поставки от 10.09.2021 от ФИО16 в адрес ООО «<данные изъяты>» составила 26 куб.м. Реализация пиломатериалов хвойных пород по УПД №79 от 17.02.2022 по договору поставки от 10.09.2021 от ФИО16 в адрес ООО «<данные изъяты>» согласно бухгалтерской документации составила 26 куб.м. Реализация пиломатериалов хвойных пород по УПД №81 от 21.02.2022 по договору поставки от 10.09.2021 от ФИО16 в адрес ООО «<данные изъяты>» согласно бухгалтерской документации составила 26 куб.м. Реализация пиломатериалов хвойных пород по договору поставки от 10.09.2021 от ФИО16 в адрес ООО «<данные изъяты>» в соответствии с бухгалтерской документации на отчетную дату 22.02.2022 составила 163,323 куб.м. В указанном реестре реализации товаров «Продажа по контрагентам» за 2022 год номера УПД 85,86,87 от 22.02.2022 являются действительными, а номер УПД 81 от 22.02.2022 является технической ошибкой (том 10 л.д. 115-128).

Свидетель ФИО14 в ходе предварительного расследования и в судебном заседании показал, что с 2023 года он является представителем ООО «<данные изъяты>», основными видами деятельности организации являются заготовка древесины на арендованном лесном участке. 09.08.2023 между ИП ФИО9 (поставщиком) и ООО «<данные изъяты>» (покупателем), директором которого является Дворников Е.Д. заключен договор поставки № 08/23, в соответствии с которым поставщик принял на себя обязательство поставлять ООО «<данные изъяты>» пиломатериалы хвойных пород. 15.09.2023 между ИП ФИО9., ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» заключен договор о перемене лиц в обязательстве, согласно п.1.2 которого все обязательства поставщика по договору перешли к ООО «<данные изъяты>». В период действия договора поставки от 09.08.2023 № 08/23 от ООО «<данные изъяты>» в пользу ООО «<данные изъяты>» отгружено 12 партий пиломатериалов хвойных пород общим объемом 6405,46 куб. метров стоимостью 41 635 490 рублей.

Факт поставки товара подтверждается универсальными передаточными документами: УПД от 17.10.2023 № 17 на сумму 2040000 рублей; УПД от 02.11.2023 № 18 на сумму 2098395 рублей; УПД от 05.11.2023 № 19 на сумму 2882350 рублей; УПД от 07.12.2023 № 20 на сумму 2082500 рублей; УПД от 17.12.2023 № 21 на сумму 2691390 рублей; УПД от 24.12.2023 № 22 на сумму 7697365 рублей; УПД от 27.12.2023 № 23 на сумму 4550000 рублей; УПД от 29.12.2024 № 24 на сумму 27430 рублей; УПД от 12.01.2024 № 1 на сумму 7150000 рублей; УПД от 24.01.2024 № 2 на сумму 4615000 рублей; УПД от 25.01.2024 № 3 на сумму 6045000 рублей; УПД от 07.02.2024 № 5 на сумму 1898000 рублей. Товар частично оплачен ООО «<данные изъяты>» путем перечисления денежных средств в сумме 24 971 000 рублей первоначальному поставщику - индивидуальному предпринимателю ФИО9 После предоплаты ООО «<данные изъяты>» в адрес ООО «<данные изъяты>» была осуществлена поставка древесины согласно счетам-фактурам на общий объем 6405,46 куб. метров. ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» внесли в ЕГАИС «Лес» декларацию о совершенной сделке с древесиной № <номер обезличен> объемом 6405,46 куб. м. пиломатериалов хвойных пород. В связи с ненадлежащим исполнением обязательств по договору, ООО «<данные изъяты>» 25.05.2024 направило в адрес ООО «<данные изъяты>» претензию, в которой указало на необходимость погашения задолженности по договору поставки. Неисполнение требований претензии послужило основанием для обращения ООО «<данные изъяты>» в арбитражный суд с иском. Вступившим в законную силу решением арбитражного суда Томской области от 07.11.2024 по делу № <номер обезличен> иск ООО «<данные изъяты>» удовлетворен в полном объеме. Суд решил взыскать с ООО «<данные изъяты>» в пользу ООО «<данные изъяты>» задолженность в размере 16 664 490 руб., проценты в размере 1 138 284,84 руб. с дальнейшим начислением процентов на сумму задолженности по ключевой ставке Банка России, а всего: 17 911 438,96 руб. Даты фактической поставки ООО «<данные изъяты>» пиломатериала и дата товарной накладной совпадают. Сведения о поставке внесены бухгалтером ООО «<данные изъяты>» Орловой (Нечаевой) Е.В. в систему «ЛесЕГАИС» в полном объеме. Таким образом, ООО «<данные изъяты>» в адрес ООО «<данные изъяты>» договору поставлено 6405,46 куб. метров пиломатериалов хвойных пород стоимостью 41 635 490 рублей. Данные о всех поставках в адрес ООО «<данные изъяты>» внесены в систему «ЛесЕГАИС» в соответствии с первичной бухгалтерской документацией. Иных поставок круглого леса, либо пиломатериалов в адрес ООО «<данные изъяты>» не осуществлялась (т.10 л.д. 17-52).

Допрошенный в судебном заседании ФИО5-старший дознаватель по ОВД службы Кемеровской таможни по Томской области по обстоятельствам допроса свидетеля ФИО16 пояснил, что у него в производстве находилось уголовное дело <номер обезличен> в отношении Дворникова Е.Д. по факту контрабанды лесоматериалов по ч.1 ст.226.1 УК РФ, в рамках которого 16.04.2025 в здании службы Кемеровской таможни по Томской области по адресу ул. Белинского, д.57, каб.217, им был допрошен в качестве свидетеля ФИО16 Последнему были разъяснены его права, после заданы вопросы касаемо обстоятельств дела и составлен протокол допроса. Показания свидетелем давались добровольно, каких-либо жалоб, ходатайств от него не поступало. В ходе допроса свидетель опирался на первичную документацию от бухгалтера, имеющуюся у него с собой. После составления протокола допроса, свидетель был в полном объеме с ним ознакомлен, а после подписал его.

Кроме того, объективно виновность Дворникова Е.Д. в совершений указанных выше преступлений, подтверждается следующими письменными доказательствами:

-служебными записками Отдела таможенных процедур и таможенного контроля от 23.09.2024 «О подтверждении факта вывоза товаров», полученной в ответ на запрос в рамках оперативно-розыскной деятельности, в которой содержатся даты вывоза товаров по декларациям:

<номер обезличен>

(т.1 л.д.143-145, т.5 л.д.85-86, 240-242);

- протоколом обыска от 26.02.2025, в ходе которого по месту проживания Дворникова Е.Д. по адресу: г. Томск, <адрес обезличен>, были обнаружены и изъяты: ноутбук с зарядным устройством ноутбук «HP»; сотовый телефон марки «Samsung Z Fold3 5G» в корпусе черного цвета с сим картами; печать ООО «<данные изъяты>»; обращение; договор оказания услуг по организации перевозок грузов от 02.01.2022; заявление о постановке на учет пункта приёма и отгрузки древесины; карта постановки на учет пункта приёма и отгрузки древесины в количестве 2 штук; уведомление; договор поставки № 08/23; договор поставки №26; акт сверки; договор купли-продажи №15/06/23; спецификация; дополнительное соглашение №1; дополнительное соглашение №2; счет-фактуры №31, 33,34,35 (т.7 л.д.97-101);

- протоколом обыска от 26.02.2025, в ходе которого в автомобиле «Ниссан Армода» г/н <номер обезличен>, расположенного по адресу: г.Томск, <адрес обезличен>, обнаружены и изъяты: печать «<данные изъяты>», договор поставки №09/23 от 15.09.2023; спецификация, бланк письма (т.7 л.д.103-106);

- протоколом обыска (выемки) от 17.03.2025, в ходе которого в служебном кабинете Сибирской электронной таможни по адресу: Красноярский край, г.Красноярск, проспект имени газеты Красноярский рабочий, д.150А, изъяты в электронном виде декларации на товары с приложениями, пакетом документов к ним, которые скопированы с ПК главного государственного таможенного инспектора на оптический компакт-диск и в последующем осмотрены (т.7 л.д.123-126);

- протоколом от 05.03.2025, в ходе которого осмотрена печать ООО «<данные изъяты>», изъятая в ходе обыска по месту жительства Дворникова Е.Д. (т.7 л.д.127-132);

- протоколом от 05.03.2025, в ходе которого осмотрена печать «ООО «<данные изъяты>», изъятая в ходе обыска в автомобиле «Ниссан Армада» г/н <номер обезличен> (т.7 л.д.133-138);

- протокол от 11.03.2025, в ходе которого осмотрены, изъятые в ходе обыска по месту жительства Дворникова Е.Д.: договоры поставки № 08/23 от 09.08.2023; спецификации (приложение к договору поставки № 08/23 от 09.08.2023); формы, бланка письма (приложения к договору поставки № 08/23 от 09.08.2023); договор поставки №26 от 21.12.2021; договор купли-продажи №15/06/23 от 15.06.2023, спецификации №1 (приложения №1 к договору купли-продажи пиломатериала №1 от 15.06.2023); дополнительное соглашение №1 от 29.06.2023; дополнительное соглашение №2 от 17.07.2023 к договору купли-продажи пиломатериала №15/06/23 от 15.06.2023; счет-фактура №31 от 02.07.2023; счет-фактура №33 от 07.07.2023, счет-фактура №34 от 17.07.2023; счет-фактура №35 от 18.07.2025; акт сверки взаимных расчетов; договор оказания услуг по организации перевозок грузов от 02.01.2022; заявление о постановке на учет пункта приёма и отгрузки древесины; карта постановки на учет пункта приёма и отгрузки древесины в количестве 2 штук; уведомление об осуществлении деятельности (т.7 л.д.145-152);

- протоколом от 18.03.2025, ходе которого осмотрены изъятые в автомобиле «Ниссан Армада» г/н <номер обезличен>.: договор поставки №09/23 от 15.09.2023; спецификации (приложения к договору поставки №08/23 от 09.08.2023); письма (формы, бланка) (приложения №2 к договору поставки №08/23 от 09.08.2023). Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к уголовному делу (т.7 л.д.175-180);

- протоколом от 07.04.2025, в ходе которого осмотрены изъятые в ходе обыска по месту жительства Дворникова Е.Д.: ноутбук «HP», в котором содержатся документы, подтверждающие осуществление Дворниковым Е.Д. деятельности в сфере лесопользования, а именно устав ООО «<данные изъяты>», уведомление о получении квалификационного сертификата ключа проверки электронной подписи на имя Дворникова ФИО19, свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту нахождения ООО «Интермакс», лист записи Единого государственного реестра юридических лиц ООО «<данные изъяты> (т.7 л.д.188-194);

- протоколом выемки от 24.04.2025, в ходе которого по месту проживания Нечаевой Е.В. по адресу: Томская область, Томский район, д. <адрес обезличен>, обнаружены и изъяты документы (договоры, счет-фактуры и т.д.), относящиеся к финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», также Нечаевой Е.В. была предоставлена ссылка и пароль для входа в облачный архив базы «1С:Предприятие» (т.7 л.д.200-202);

- протоколом от 19.05.2025, в ходе которого осмотрен CD-R диск с декларациями на товары и приложенными к ним документами, изъятыми 17.03.2025 в кабинете Сибирской электронной таможни, который признан вещественным доказательством и приобщен в качестве такового к уголовному делу (т.8 л.д.1-139,141-142, 143-233);

-протоколом от 23.06.292025, в ходе которого осмотрен изъятый в ходе обыска по месту жительства Дворникова Е.Д. сотовый телефон «Samsung Galaxy Z Fold 3 5G», в котором имеются переписки о приобретении и реализации лесоматериалов, подтверждающие деятельность Дворникова Е.Д. в области лесопользования, переписки между Дворниковым Е.Д. о приобретении лесоматериалов с документами и без, о способах оплаты, о расхождениях со сведениями на портале учета сделок с древесиной ЛесЕГАИС, который признан вещественным доказательством и приобщен в качестве такового к уголовному делу (т.9 л.д.1-63,64);

- протоколом выемки от 04.06.2025, в ходе которого в Сибирском межрегиональном Управлении Россельхознадзора были изъяты фитосанитарные сертификаты, заявки ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» с приложенными к ним документам и DVD-RW диска с фитосанитарными сертификатами и документами, послужившими основанием для их выдачи в отношении ООО «<данные изъяты>», а также фитосанитарных сертификатов и документов, послуживших основанием для их выдачи в отношении ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» (том 9 л.д.144-148);

-протоколом от 16.07.2025, в ходе которого осмотрен DVD-RW диска с копиями фитосанитарных сертификатов и документов, изъятых в Сибирском межрегиональном управлении Россельхознадзора, послуживших основанием для их выдачи в отношении ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», в которых экспортёром указан ООО «<данные изъяты>», получателем ООО «<данные изъяты>» Республика Узбекистан, также наименование продукции место происхождения, количество, сведения о транспортных средствах, который признан вещественным доказательством и приобщен в качестве такового к уголовному делу (т.9 л.д.65-139,141-142);

- протоколом от 11.06.2025. в ходе которого осмотрены фитосанитарные сертификаты и документы, послужившие основанием для их выдачи в отношении ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», изъятые в Сибирском межрегиональном управлении Россельхознадзора, которые признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к уголовному делу (т.9 л.д.149-204,205-207);

-протоколом от 28.04.2025, в ходе которого осмотрена электронная ссылка на облачном портале, при переходе которой открывается «1С Предприятие», предоставленная Нечаевой Е.В., с которой сведения скопированы на флэш-накопитель (т.9 л.д.208-211);

-протоколом от 09.09.2025, в ходне которого осмотрен сайт в сети «Интернет» портала http://lesegais.ru ЕГАИС учета древесины и сделок с ней в отношении ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», где указаны номера деклараций, договора поставки, наименование продавцов, покупателей, объемы переданной древесины, информация с которого записана на CD-R диск, который, признан вещественным доказательством и приобщен в качестве такового к уголовному делу (т.9 л.д.212-223,224,225);

-протокол от 02.10.2025, в ходе которого осмотрен полученный из УФНС России по Томской области в ответ на запрос компакт-диск №2024-329, на котором имеются сведения о расчетах по страховым взносам за 2024г., сведения их книг покупок об операциях за период с 2022г. по 2024г., списки деклараций ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», сведения о работниках. Осмотренный ответ и компакт-диск №2024-329 признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к уголовному делу (т.9 л.д.226-236,237);

-протоколом от 03.10.2025, в ходе которого осмотрен ответ на запрос УФНС России по Томской области от 15.01.2025 с компакт-диском №2025, на котором имеются сведения о счетах ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и выписки о движении по счетам. Осмотренный ответ и компакт-диск №2025 признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к уголовному делу (т.9 л.д.240-245,246);

- протоколом от 09.12.2025, в ходе которого у Дворникова Е.Д. были изъяты товарно-транспортные накладные между ИП ФИО16 и ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» в периоды времени с 28.05.2021 по 20.12.2021; с 08.01.2022 по 10.11.2022; с 28.05.2021 по 20.12.2021 (т.10 л.д.130-132);

-протоколом от 09.12.2025 в ходе которого осмотрены изъятые у Дворникова Е.Д. товарно-транспортные накладные между ИП ФИО16 и ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» (в периоды времени с 28.05.2021 по 20.12.2021; с 08.01.2022 по 10.11.2022; с 28.05.2021 по 20.12.2021), которые были признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к уголовному делу (т. 10 л.д.133-150,151-152)

- протоколом от 04.10.2025, в ходе которого осмотрены документы, относящиеся к финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», изъятые в ходе обыска в жилище свидетеля Нечаевой Е.В. по адресу: Томская область, Томский район, д.<адрес обезличен>, которые были признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к уголовному делу (т.10 л.д.154-162,163-164);

- протоколом от 10.10.2025, в ходе которого осмотрен флэш-накопитель со сведениями с портала «1С Предприятие». В ходе осмотра специалистом произведено формирование оборотно-сальдовой ведомости и установлено, что: по счету 41 за 2020 год ООО «<данные изъяты>» было приобретено товаров на 1 079, 820 м3 и этот же объем был реализован, что подтверждается нулевым конечным сальдо по номенклатуре (в количественном выражении); по счету 41 за 2021 год ООО «<данные изъяты>» было приобретено товаров на 14 391, 332 м3, объем реализации составил 14 957,094 м3. Кроме того отражено сторнирование объемов реализованной продукции в объеме 565,762 м3.; по счету 41 за 2022 год ООО «<данные изъяты>» было приобретено товаров на 6 355, 995 м3, объем реализации составил 5 726,50 м3. Остаток пиломатериал на 31.12.2022 года составил 63,713 м3.; по счету 41 за 2022 год ООО «<данные изъяты>» было приобретено товаров на 1 788,533 м3 и этот же объем был реализован. На 31.12.2022 года остаток пиломатериал нулевой; по счету 41 за 2023 год ООО «<данные изъяты>» было приобретено товаров на 3 768, 590 м3, а реализован объем в размере 3 798, 00 м3. Отражено сторнирование объемов реализованной продукции в объеме 29,490 м3; по счету 41 за 2024 год ООО «<данные изъяты>» было приобретено товаров на 3605,347 м3, а реализован объем в размере 3405,790 м3. Остаток пиломатериал на 31.12.2024 года составил 170,067 м3. Также специалистом сформирован анализ контрагентов по договорам, заключенным с ООО «<данные изъяты>» (т.10 л.д.166-176);

- протоколом от 13.10.2025, в ходе которого осмотрен портала http://lesegais.ru ЕГАИС учета древесины и сделок с ней в отношении ООО «<данные изъяты>» (т.10 л.д.177-225);

- протоколом от 13.10.2025, в ходе которого результаты оперативно-розыскной деятельности, предоставленные Кемеровской таможней в отношении ООО «<данные изъяты>», которые были признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к уголовному делу (т.13 л.д.1-5,6-7);

- протоколом от 05.11.2025, в ходе которого осмотрены, предоставленные в ответ на запрос Кемеровской таможней: статистические формы учета перемещения товаров под №№ <номер обезличен>; контракты № 01-01/2021 от 08.01.2021 между ООО «<данные изъяты>» в лице директора Дворникова Е.Д. и ООО «<данные изъяты>» (Узбекистан), контракт № 01-04/2021 от 02.04.2021 между ООО «<данные изъяты>» в лице директора Дворникова Е.Д. и ООО «<данные изъяты>» (Узбекистан), контракт № 01-07/2021 от 16.07.2021 между ООО «<данные изъяты>» в лице директора Дворникова Е.Д. и ООО «GREEN <данные изъяты>» (Узбекистан), контракт № 04-04/2021 от 12.04.2021 между ООО «<данные изъяты>» в лице директора Дворникова Е.Д. и ООО «<данные изъяты>» (Узбекистан), контракт № 01-01/2022 от 15.01.2022 между ООО «<данные изъяты>» в лице директора Дворникова Е.Д. и ООО «<данные изъяты>» (Узбекистан), контракт № 01/10/2022 от 17.10.2022 между ООО «<данные изъяты>» в лице директора Дворникова Е.Д. и ООО «<данные изъяты>» (Узбекистан), контракт № 01/2023 от 06.07.2023 между ООО «<данные изъяты>» в лице директора Дворникова Е.Д. и ООО «<данные изъяты>» (Узбекистан), контракт № 04/2023 от 11.12.2023 между ООО «<данные изъяты>» в лице директора Дворникова Е.Д. и ООО «<данные изъяты>» (Узбекистан); декларации на товары №№ <номер обезличен>, которые были признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к уголовному делу (т. 13 л.д.22-48,49);

- протоколом от 06.11.2025, в ходе которого осмотрены предоставленные в ответ на запрос Кемеровской таможней в отношении ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» документы:

копия контракта №02-12/2020 от 22.12.2020, копия спецификации №1 к контракту №02-12/2020 от 22.12.2020, копия приказа (распоряжение) о приеме работника на работы от 23.01.2023, копия счет-фактуры №7 от 18.02.2021, копия счет-фактуры №6 от 08.02.2021, копия счет-фактуры №6 от 08.02.2021, копия счет-фактуры №16 от 28.12.2022, копия формы сопроводительного документа на сортировку древесины №16 от 28.12.2020, копия формы сопроводительного документа на сортировку древесины №2 от 13.01.2021, копия формы сопроводительного документа на сортировку древесины №6 от 08.02.2021, копия формы сопроводительного документа на сортировку древесины №7 от 13.02.2021, копия статистической формы учета перемещения товаров <номер обезличен>, копия статистической формы учета перемещения товаров <номер обезличен>, копия статистической формы учета перемещения товаров <номер обезличен>, копия статистической формы учета перемещения товаров <номер обезличен>, копия статистической формы учета перемещения товаров <номер обезличен>, копия статистической формы учета перемещения товаров <номер обезличен>, копия статистической формы учета перемещения товаров <номер обезличен>, копия статистической формы учета перемещения товаров <номер обезличен>, копия статистической формы учета перемещения товаров <номер обезличен>, копия дубликата накладной (для отправителя) от 21.02.2021, копия дубликата накладной (для отправителя) от 12.02.2021, копия дубликата накладной (для отправителя) от 20.01.2021, копия дубликата накладной (для отправителя) от 16.01.2021, копия ДТ <номер обезличен>, копия ДТ <номер обезличен>, копия ДТ <номер обезличен>, копия контракта №02-04/2021 от 09.04.2021, которые были признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к уголовному делу (т.13 л.д.131-140,141);

-протоколом от 26.11.2025, в ходе которого осмотрены декларации на товар, поданные от имени ООО «<данные изъяты>» в рамках контракта ООО «<данные изъяты>» №06-09/2022 от 06.09.2022, в рамках контракта ООО «<данные изъяты>» №01/10/2022 от 17.10.2022, в рамках контракта ООО «<данные изъяты>» №01-04/2021 от 02.04.2021, в которых указаны дата их подачи, объемы с припусками и без припусков, производитель;

Сведения о поставках на внутреннем рынке Российской Федерации в период с 06.09.2022 по 23.02.2024 в адрес ООО «<данные изъяты>», согласно которым в адрес ООО «<данные изъяты>» пиломатериалов хвойных пород было поставлено: от ИП ФИО16 в объеме 1083,048 куб.м., от ИП ФИО19 в объеме 206,13 куб.м., от ИП ФИО28 в объеме 46,71 куб.м., от ИП ФИО29 в объеме 50 куб.м., от ИП Прибытко П.Ю. в объеме 36,033 куб.м., от ООО «<данные изъяты>» в объеме 6405,46 куб.м., от ИП ФИО8 в объеме 68,880 куб.м., от ООО «<данные изъяты>» 68,8 куб.м., а всего в объеме 7896,261 куб.м.

Пиломатериал объемом 7704,86 куб.м. от имении ООО «<данные изъяты>» экспортирован: 07.12.2022 в республику Узбекистан в рамках контракта № 01/10/2022 от 17.10.2022 с ООО «<данные изъяты>»; в период с 21.12.2023 по 28.12.2023 в республику Узбекистан в рамках контракта №№ 01-04/2021 от 02.04.2021 с ООО «<данные изъяты>», в период с 14.09.2022 по 10.02.2024 в рамках контракта № 06-09/2022 от 06.09.2022 с ООО «<данные изъяты>», производителями товара (пиломатериала) указаны ИП ФИО16., ИП ФИО28., ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ИП ФИО19 подтверждена законность его происхождения сведениями о сделках с древесиной, зарегистрированные в ЕГАИС:

- с ИП ФИО16 за № <номер обезличен>

- с ИП ФИО9 за №<номер обезличен>

- с ИП ФИО28 за №<номер обезличен>

- с ИП Прибытко П.Ю. за № <номер обезличен>

- с ИП ФИО19 за №<номер обезличен>

- с ИП ФИО29 за №<номер обезличен>

- с ООО «<данные изъяты> за №<номер обезличен>

Указание ИП ФИО16 и ООО «<данные изъяты>» в качестве производителя объема 1523,19 куб.м. пиломатериалов и использование сведений из вышеуказанных деклараций о сделках с древесиной в рамках вышеуказанного экономического контракта законного подтверждения не имело. Приобретенные ООО «<данные изъяты>» на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалы объемом 7798,56 куб.м. были реализованы Дворниковым Е.Д. и отправлены на экспорт в Республику Узбекистан в период с 14.09.2022 по 10.02.2024, а поставка пиломатериалов о стороны ИП ФИО9. в адрес ООО «<данные изъяты>» не осуществлялась, в распоряжении Дворникова Е.Д. имелась законно приобретенных на внутреннем рынке пиломатериалов в объеме 191,401 куб.м., а на пиломатериалы объемом 1331,789куб.м. отсутствовали документы, подтверждающие х легальность. По результатам рассмотрения сведений, заявленных в указанных декларациях на товары в период с 05.10.2022 по 12.02.2024 центром электронного декларирования Сибирского таможенного поста Сибирской электронной таможни был разрешен выпуск товара-пиломатериалов хвойных пород общим фактическим объемом (с учетом коры и припусков) 1523,19 куб.м. общей рыночной стоимостью 25644500 рублей.

Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к уголовному делу (т.13 л.д.186-195,196);

- протоколом от 06.11.2025, в ходе которого осмотрены декларации на товар, поданные от имени ООО «<данные изъяты>» в рамках контрактов № 01-11/2020 от 13.11.2020 с ЧП «<данные изъяты>»; № 03-04/2021 от 12.04.2021 с ООО «<данные изъяты>», № 02-01/2021 от 28.01.2021 с ООО «<данные изъяты>», № 01-04/2021 от 02.04.2021 с ООО «<данные изъяты>», № 04-04/2021 от 12.04.2021 с ООО «<данные изъяты>», № 02-04/2021 от 09.04.2021 с ООО «<данные изъяты>», №01-01/2021 от 08.01.2021 с ООО «<данные изъяты>», № 02-12/2020 22.12.2020 с ООО «<данные изъяты>», № 02-05/2021 от 16.05.2021 с Калмуратовой А.Б., № 01-07/2021 от 16.07.2021 с ООО «<данные изъяты>», в которых указаны дата их подачи, объемы с припусками и без припусков, производитель;

Сведения о поставках на внутреннем рынке Российской Федерации в период с 14.12.2020 по 07.10.2021 в адрес ООО «<данные изъяты>», согласно которым в адрес ООО «<данные изъяты>» пиломатериалов хвойных пород было поставлено: от ИП ФИО8 в объеме 646,874 куб.м., от ИП ФИО16 в объеме 12348,399 куб.м., от ООО «<данные изъяты>» в объеме 33 куб.м., от ООО «<данные изъяты>» в объеме 50 куб.м.

В период с 05.02.2021 по 29.09.2021 из приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалов хвойных пород объемом 13 142,24 куб.м. были реализованы Дворниковым Е.Д. и в распоряжении Дворникова Е.Д. оставался пиломатериал в объеме 33, 033 куб.м., однако по контрактам № 01-11/2020 от 13.11.2020 с ЧП «<данные изъяты>» и № 03-04/2021 от 12.04.2021 с ООО «<данные изъяты>» были задекларированы пиломатериалы хвойных пород объемом 3283,89 куб.м., производителем которого указаны ООО «<данные изъяты>» и ИП «<данные изъяты>.».

Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к уголовному делу (т.13 л.д.197-203);

- протоколом от 26.11.2025, в ходе которого с участием специалиста шулякова А.В. осмотрено заключение эксперта №12408040/0008593 от 02.04.2025, ответ на запрос (сопроводительное письмо) от 22.10.2025 17-09/10237, CD - R диск (учетный №01-80/761дсп), поступивший из Сибирской электронной таможни, на котором имеются декларации на товар, поданные в центры электронного декларирования от имении ООО «<данные изъяты>», в которых указаны сведения об объеме (с припусками, без припусков), наименовании (порода, вид) продекларированного товара – лесоматериалов от имени ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>»; сведения о стоимости товара согласно заключению эксперта №12408040/0008593 от 02.04.2025 сопоставлены с данными о наименовании и объеме лесоматериала (с припусками), полученными при осмотре деклараций на товары, в результате чего установлена стоимость лесоматериала.

Осмотренный CD - R диск признан вещественным доказательством и приобщен в качестве такового к уголовному делу (т.13 л.д.206-234,235);

- протоколом от 27.11.2025, в ходе которого осмотрены результаты ОРД, представленные ОРО Кемеровской таможни по Томской области 17.02.2025, на CD-R-диске: декларации на товар, поданные от имени ООО «<данные изъяты>» в период с 23.09.2020 по 22.12.2020 по контракту № 01-08/2020 20.08.2020 с ООО «<данные изъяты>» и № 01-10/2020 28.10.2022 с ООО «<данные изъяты>», в которых производителем указаны ИП ФИО19 ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>»;

документы, подтверждающие поставки в адрес ООО «<данные изъяты>», согласно которым в адрес ООО «<данные изъяты>» пиломатериалов хвойных пород было поставлено: от ИП ФИО19 в объеме 50,1 куб.м.; от ООО «<данные изъяты>» в объеме 108,7 куб.м., от ИП ФИО8 в общем объеме 243 куб.м., от ИП ФИО17 хлыстов хвойных пород в объеме 340 куб.м., из которых производится 204 куб.м. пиломатериалов хвойных парод; от ИП ФИО16 в объеме 40,444, а всего в период с 04.08.2020 по 21.12.2020 ООО «<данные изъяты>» в лице Дворникова Е.Д. приобрело 646,244 куб.м. пиломатериалов хвойных пород.

В период с 03.08.2020 по 21.12.2020 из приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации пиломатериалов хвойных пород объемом 646,244 куб.м., 497,81 куб.м. были экспортированы Дворниковым Е.Д. от имени ООО «<данные изъяты>» в Узбекистан, согласно декларациям, и в распоряжении Дворникова Е.Д. оставался пиломатериал в объеме 148, 434 куб.м., однако по контракту № 01-08/2020 20.08.2020 с ООО «<данные изъяты>» и № 01-10/2020 28.10.2022 с ООО «<данные изъяты>» на экспорт в Республику Узбекистан были отправлены пиломатериалы объемом 595, 98 куб.м. (540,19 без припусков) (т.13 л.д.236-239);

- протоколом от 19.10.2025., в ходе которого осмотрены декларации на товар, поданные от имени ООО «<данные изъяты>» по контракту № 01-12/2021 21.12.2021 с ООО «<данные изъяты>» и № 01-06/2022 14.06.2022 с ООО «<данные изъяты>», в которых производителем указан ИП ФИО16, ООО «<данные изъяты>»;

документы, подтверждающие поставки в адрес ООО «<данные изъяты>»: универсальные передаточные акты, согласно которым ИП ФИО16 поставил в адрес ООО «<данные изъяты>» пиломатериалов хвойных пород в период с 06.12.2021 по 31.12.2021- 750,441 куб.м., в период с 12.01.2022 по 11.05.2022-4967,744 куб.м., а всего 5718,185 куб.м.; счет-фактуры, согласно которым ООО «<данные изъяты>» (с 30.06.2022 по 22.08.2022) поставило в адрес ООО «<данные изъяты>» пиломатериалов хвойных пород 1250,5 куб.м., а всего ООО «<данные изъяты>» в период с 06.12.2021 по 22.08.2022 приобрело 6968,685 куб.м. пиломатериалов хвойных пород. Экспортировано было согласно таможенным декларациям 6828,27 куб.м. в рамках контракта № 01-12/2021 21.12.2021 с ООО «<данные изъяты>», производителями пиломатериала указаны ИП ФИО16 и ООО «<данные изъяты>», на остатке оставалось 140,415 куб.м. в период с 08.12.2020 по 14.12.2020 по контрактам № 01-12/2021 21.12.2021 с ООО «<данные изъяты>» и № 01-06/2022 14.06.2022 с ООО «<данные изъяты>», согласно таможенным декларациям, от имени ООО «<данные изъяты>» в Узбекистан отправлены пиломатериалы объемом 882,79 куб.м. Осмотренные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к уголовному делу (т. 13 л.д.241-246, 247);

- заключением судебной товароведческой экспертизы №12408020/0009053 от 10.04.2025, согласно которому рыночная стоимость 27,85 м3 лесоматериала по декларации на товар 10620010/170622/3113627 – 635 135,60 рублей (т.14 л.д.4-9);

- заключение судебной товароведческой экспертизы №12408040/0008593 от 02.04.2025, согласно которому получена рыночная стоимость и объем товара - лесоматериала хвойных пород по декларациям на товар№№:

<номер обезличен> ( 173299,25 руб.),

<номер обезличен> (353007,55 руб.),

<номер обезличен> (680845,43 руб.),

<номер обезличен> (625 787,14 руб.),

<номер обезличен> 228336,50 руб.),

<номер обезличен> (114270,17 руб.),

<номер обезличен> (465517,30 руб.),

<номер обезличен> ( 1505669,47 руб.),

<номер обезличен> (282746,8 руб.),

<номер обезличен> (850305,00 руб.),

<номер обезличен> (47168,50 руб.),

<номер обезличен> (639401,39 руб.),

<номер обезличен> (1033651, 63 руб.),

<номер обезличен> (5266056, 99 руб.),

<номер обезличен> (624824,02 руб.),

<номер обезличен> (1722713,52 руб.)

<номер обезличен> (464598,06 руб.),

<номер обезличен> (852728,63 руб.),

<номер обезличен> (5346478,96 руб.),

<номер обезличен> (484048,05 руб.),

<номер обезличен> (2443097,18 руб.),

<номер обезличен> (5040820, 34 руб.),

<номер обезличен> (1837751,22 руб.),

<номер обезличен> (2790591,37 руб.),

<номер обезличен> (712918,13 руб.),

<номер обезличен> (1783401,24 руб.),

<номер обезличен> (583734, 16 руб.),

<номер обезличен> (2893506, 90 руб.),

<номер обезличен> (612727. 50 руб.),

<номер обезличен> (4106357, 65 руб.),

<номер обезличен> (1713577,58 руб.),

<номер обезличен> (1882203,38 руб.),

<номер обезличен> (859057. 75 руб.),

<номер обезличен> (4378 992,75 руб.),

<номер обезличен> (1066203 руб.),

<номер обезличен> (1579610, 50 руб.),

<номер обезличен> (515013,75 руб.),

<номер обезличен> (291595,50 руб.),

<номер обезличен> ( 396382,00 руб.),

<номер обезличен> (270802,00 руб.),

<номер обезличен> (3312053, 50 руб.),

<номер обезличен> (129923, 25 руб.),

<номер обезличен> (1804538, 50 руб.),

<номер обезличен> (4643487, 25 руб.),

<номер обезличен> (588227, 75 руб.),

<номер обезличен> (1716772,00 руб.),

<номер обезличен> (640871, 50 руб.),

<номер обезличен> (1140641, 00 руб.),

<номер обезличен> (895 849, 50 руб.),

<номер обезличен> (1695001, 75 руб.),

<номер обезличен> (406266, 76 руб.),

<номер обезличен> (1277026, 96 руб.),

<номер обезличен> (3223440, 73 руб.),

<номер обезличен> (370950,00 руб.),

<номер обезличен> (4497600,00 руб.),

<номер обезличен> (491550,00 руб.) (т.14 л.д.30-85);

- заключением судебной товароведческой экспертизы №12408040/0025922 от 15.10.2025, согласно которому получена рыночная стоимость и объем товара - лесоматериала хвойных пород по декларации на товар № 10620010/170622/3113627 -635135, 60 рублей (т.14 л.д.107-117);

- документами, предоставленными ФИО17, а именно копиями договора №01/09-2020 от 29.09.2020, заключенного между ИП ФИО17 (поставщик) и ООО «<данные изъяты>» в лице директора Дворникова Е.Д. (покупатель), предметом которого являлась поставка хлыстов хвойных пород общим объемом 928 м3, цена одного 1 м. куб. была установлена в размере 500 рублей, общая стоимость товара составила 464 000 рублей, а также товарной накладной №16 от 23.10.2020 между ИП ФИО17 и ООО «<данные изъяты>», согласно которой было поставлено 340 м.куб. хлыстов хвойных пород (т.1 л.д.155-159);

- документами, предоставленными Прибытко П.Ю., а именно копиями договора поставки №25 от 23.06.2020, заключенного между ИППрибытко П.Ю. (поставщик) и ООО «<данные изъяты>» в лице директора Дворникова Е.Д. (покупатель), предметом которого являлся пиломатериал хвойных пород (в объеме сосны-150 м.куб.,ели-150 м.куб., кедра-50 м.ку., пихты-150 м.куб.), цена одного 1 м. куб. была установлена в размере 6 000 рублей, а также актом сверки и товарной накладной №95 от 20.07.2023 между ИП Прибытко П.Ю. и ООО «<данные изъяты>», согласно которой было поставлено 36,033 м.куб. пиломатериала хвойных пород (т.10 л.д. 88-91);

Анализируя исследованные доказательства в совокупности, суд находит их относимыми и допустимыми, поскольку нарушений требований уголовно-процессуального законодательства РФ при их получении, равно как и при проведении предварительного расследования, не установлено, совокупность данных доказательств является достаточной для принятия решения по делу, и приходит к выводу, что вина подсудимого в совершении преступлений, указанных в описательной части настоящего приговора нашла свое подтверждение.

В судебном заседании достоверно установлено, что Дворниковым Е.Д. были незаконно перемещены через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС с территории Российской Федерации на территорию Республики Узбекистан стратегически важные ресурсы –пиломатериалы хвойных пород, приобретенные им без оформления надлежащим образом документов: в периоды с 05.10.2020 по 22.12.2020 в общем объеме 595,98 куб.м. и общей стоимостью 4 635 369 рублей 261 копейка, то есть в крупном размере; с 09.02.2021 по 07.10.2021 в общем объеме 3 283,89 куб.м. и общей стоимостью 57 330 392 рубля 38 копеек, то есть в крупном размере; с 25.05.2022 по 11.09.2022 в общем объеме 882,79 куб.м. и общей стоимостью 14 089 152 рубля 1 копейка, то есть в крупном размере; с 04.10.2022 по 12.02.2024 в общем объеме 1 532,19 куб.м. и общей стоимостью 25 644 500 рублей 5 копеек, то есть в крупном размере.

Указанные обстоятельства прямо подтверждаются показаниями свидетелей ФИО19., ФИО8., ФИО16., ФИО16., ФИО24., ФИО14., ФИО3., ФИО29., ФИО28., ФИО23, согласно которым пиломатериал адрес указанных организаций от ИП ФИО19., ИП ФИО16., ООО «<данные изъяты>» ИП ФИО29. ИП ФИО28., ИП ФИО8., ООО «<данные изъяты>, ООО «<данные изъяты>» поставлялся в объемах, отражённых в первичной бухгалтерской документации о чем представлены соответствующие сведения, никаких иных поставок указанными индивидуальными предпринимателями и организациями в адрес ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» не было, сделки по древесине оговаривались непосредственно с Дворниковым Е.Д., все сведения по сделкам вносились ими в систему «ЛесЕГАИС» своевременно. Свидетель Нечаева Е.В., оказывавшая бухгалтерские услуги ООО «<данные изъяты>» и ОООО «<данные изъяты>» и таможенного брокера показала, что все сделки указанных организаций по пиломатериалу, в том числе объемы его отображались в бухгалтерской документации, все сведения о сделках также вносились ей в систему «ЛесЕГАИС» на основании сведений представленных Дворниковым Е.Д., последний сам контролировал сделки по древесине с организациями и ее объемы, даты фактической отгрузки пиломатериала в адрес указанных организаций и даты составления поставщиками счет-фактур, товарных накладных совпадали, подписывались они Дворниковым Е.Д.

Свидетели ФИО6, ФИО7, ФИО11 показали, что, работая на директора Дворникова Е.Д., осуществляли приемку пиломатериала, подсчет пиломатериала поступившего и экспортируемого, сведения о количестве которого ими фиксировались и передавались Дворникову Е.Д., последней принимал непосредственное участие в деятельности погрузочных работах пиломатериала, контролировал объемы поставок.

Исходя из содержания осмотренной переписки Дворникова Е.Д. в его телефоне, последний контролировал весь оборот пиломатериала, был осведомлен о несоответствиях фактического объема пиломатериала и отраженного в бухгалтерской документации, об отображении минусовых показателей пиломатериала в системе «ЛесЕГАИС».

Оценивая показания свидетелей ФИО23, ФИО19., ФИО8., ФИО11., ФИО16., ФИО7., ФИО16., ФИО24Е., ФИО14., ФИО3., ФИО29., ФИО28., ФИО6., суд в основу приговора кладет их показания, данные, как на стадии предварительного расследования, так и в судебном заседании, поскольку они последовательны, логичны, согласуются между собой и с совокупностью других приведенных в приговоре доказательств, не содержат каких-либо существенных противоречий относительно имеющих для разрешения дела обстоятельств. По тем же основаниям суд полагает возможным положить в основу приговора и показания свидетеля Нечаевой Е.В., в части не противоречащей установленным по делу обстоятельствам.

Оснований не доверять показаниям всех вышеуказанных свидетелей, суд не усматривает, поскольку каких-либо данных, свидетельствующих об оговоре подсудимого со стороны данных лиц, судом не установлено и стороной защиты не приведено. Все свидетели в установленном законом порядке были предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, данные ими показания последовательны и категоричны в главном и деталях, взаимно дополняют друг друга и не противоречат письменным материалам.

Каких-либо существенных противоречий в показаниях свидетелей, которые могут повлиять на выводы о виновности и квалификацию действий подсудимого либо иным образом быть истолкованы в его пользу, не содержат.

Кроме того, суд полагает возможным положить в основу приговора показания подсудимого Дворникова Е.Д., данные им в ходе предварительного расследования, в которых он не отрицал, что действительно осуществлял внешнеэкономическую деятельность от имени ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>».

К иным показаниям подсудимого Дворникова Е.Д., в которых он отрицает вину и оспаривает фактические обстоятельства дела, суд относится критически, поскольку они противоречат исследованным по делу доказательствам, а именно указанным выше показаниям свидетелей, письменным материалам дела, в связи с чем суд расценивает их как избранный способ защиты, выдвинутый с целью уйти от ответственности за содеянное.

Исследованные судом заключения экспертов соответствуют требованиям ст. 204 УПК РФ. Оснований подвергать сомнению достоверность выводов, содержащихся в заключениях экспертов у суда не имеется. Каждая из экспертиз проведена компетентным лицом, обладающим специальными познаниями и навыками в исследуемой области, необходимым стажем работы по специальности, эксперты предупреждались об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения, в заключении приведены результаты исследований с указанием примененных методик.

Суд полагает возможным использовать в качестве доказательств вины подсудимого результаты оперативно-розыскной деятельности, поскольку документы, отражающие ее ход, составлены в соответствии с требованиями закона. Каких-либо нарушений, влекущих признание доказательств, сформированных на основе результатов данных ОРМ, недопустимыми, не установлено.

Также вина подсудимого в совершении инкриминируемых ему преступлений подтверждения и иными вышеуказанными письменными материалами дела, такими как протоколы осмотра документов, подтверждающих деятельность ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» в лице Дворникова Е.Д. в сфере лесопользования, в том числе по поставке леса на экспорт, товарными накладными, декларациями на товары, договорами поставки, заключением судебных товароведческих экспертиз, сведениями представленными таможенным органом, полученными в результате оперативно-розыскной деятельности, из анализа которых однозначно следует об экспорте подсудимым пиломатериалов хвойных пород не в полном объеме подтвержденном представленной им документацией, с указанием недостоверных сведений.

Так, установлен и не оспаривается сторонами факт поставки лесоматериалов ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» под руководством Дворниковым Е.Д. в рамках вышеуказанных внешнеэкономических контрактов, на поставку пиломатериалов хвойных пород в период времени, указанный в обвинении.

В рамках данных контрактов Дворников Е.Д. использовал лесоматериалы, приобретенные им от имени ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» у индивидуальных предпринимателей ИП ФИО19., ИП ФИО17., ИП ФИО8., ИП ФИО16., ИП Прибытко П.Ю., ФИО28., ИП ФИО29., а также ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», сделки с которыми зарегистрированы в ЕГАИС.

Вместе с тем, судом установлено, что имея законно приобретенный пиломатериал объемом, для отправки в Республику Узбекистан по указанным выше внешнеэкономическим контрактам, он приобрел у неустановленных лиц пиломатериал хвойных пород объемом 447, 546 куб.м.(1 эпизод), 3250,857 куб.м. (2 эпизод), 742,375 куб. м. (3 эпизод), 1331,789 куб.м. (4 эпизод), принадлежность и происхождение которых не установлены, указав в качестве производителя всего объёма пиломатериалов ООО «<данные изъяты>» (1 эпизод), ООО «<данные изъяты>» и ИП ФИО16 (2 эпизод), ИП ФИО16 и ООО «<данные изъяты>» (3 эпизод), ИП ФИО16 и ООО «<данные изъяты>» (4 эпизод), которые в отношении данного товара таковыми не являлись, и использовал сведения из деклараций о сделках с древесиной с вышеуказанными поставщиками, зарегистрированных в ЕГАИС, в качестве подтверждения происхождение отправляемого в рамках вышеуказанных контрактов лесоматериала хвойных пород общим объемом 595, 98 куб.м. (1 эпизод), 3283,89 куб.м., 882,79 куб.м. (3 эпизод), 1523,19 куб.м. (4 эпизод) После чего через Нечаевой Е.В., оказывающую услуги по таможенному оформлению, организовал подачу от имени ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» в таможенный орган электронных документов, подтверждающие сведения, внесенные в декларации на товары в рамках внешнеэкономических контрактов, а также предоставил в Центр электронного декларирования Сибирского таможенного поста Сибирской электронной таможни электронные декларации на товары, в которых задекларирован товар – лесоматериал, о производителях которого указаны недостоверные сведения, создав возможность незаконно переместить и переместил лесоматериал, относящийся к стратегически важным ресурсам, через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕАЭС.

Вместе с тем, положения п. 1 ст. 106 ТК ЕАЭС прямо устанавливают обязательность указания в декларации на товары, в том числе, сведений о производителе и происхождении товаров.

В силу п. 3 ст. 105, п. 8 ст. 111 ТК ЕАЭС декларант обязан документально подтвердить заявленные в таможенной декларации сведения, в том числе, о производителе и происхождении товаров, указанные сведения необходимы для таможенных целей, являются сведениями, представляемыми таможенным органам для принятия решения о выпуске товаров, ответственность за достоверность сведений, содержащихся в таможенных декларациях, несет декларант.

Согласно пп. 25 п. 1 ст. 2, ст. 10 ТК ЕАЭС, незаконное перемещение товаров через таможенную границу Союза – это, в том числе, перемещение товаров через таможенную границу Союза с недостоверным таможенным декларированием, с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах.

Таким образом, исследовав представленные доказательства в совокупности, суд приходит к выводу о том, что заявление в таможенных декларациях заведомо ложных сведений о товарах, в том числе, о производителе, является недостоверным декларированием.

Перемещение ресурсов через таможенную границу с недостоверным декларированием, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о ресурсах, является незаконным перемещением ресурсов через таможенную границу.

К версии стороны защиты о том, что выявленные несоответствия между объемами приобретённого пиломатериала и реализованного по внешнеэкономическим контрактам ввиду несвоевременного внесения сведений о сделках поставщиками пиломатериалов в систему «ЛесЕГАИС» суд относится критически, поскольку она противоречит исследованным и приведенным выше доказательствам, является избранным способом защиты.

Необходимости в проведении бухгалтерской экспертизы для учета всех сделок ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» за период с 2020 по 2024 гг., вопреки доводам стороны защиты не имеется, поскольку исследованными доказательствами не подтверждается наличие у ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» объема пиломатериала, поставленного по внешнеэкономическим контрактам в рамках предъявленного обвинения.

Доводы стороны защиты, сводящихся к некорректной работе системы «ЛесЕГАИС», о том, что в сложившихся обстоятельствах подсудимый не видел незаконности действий с чьей-либо стороны, а также стремление придать иное значение и содержание установленным фактическим обстоятельствам и исследованным доказательствам суд находит несостоятельными, и расценивает только, как попытку придать преступным деяниям Дворникова Е.Д. законопослушный вид, чем полностью уйти от уголовной ответственности.

Исходя из совокупности исследованных доказательств, Дворников Е.Д., являясь директором ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», зная порядок экспорта стратегически важных ресурсов через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕАЭС в нарушение ст. ст. 106, 108 ТК ЕАЭС, организовал через Нечаеву Е.В., осуществляющую таможенное оформление, и неосведомлённую о преступном характере действий Дворникова Е.Д., размещение в единой автоматизированной системе таможенного органа электронных документов, подтверждающих сведения, внесенные в ДТ в рамках внешнеэкономических контактов, а также подачу электронных деклараций на товары посредством указанной информационной системы от имени декларантов ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» в центр электронного декларирования Сибирского таможенного поста Сибирской электронной таможни, то есть обеспечил подачу в таможенный орган деклараций на лесоматериал, содержащих недостоверные сведения о происхождении товара и его производителе, сделках с древесиной, фактически был задекларирован лесоматериал неизвестного происхождения, создана возможность незаконно перемещения и в итоге перемещен лесоматериал, относящийся к стратегически важным ресурсам, через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕАЭС.

Исходя из анализа всей совокупности доказательств, вопреки позиции стороны защиты, судом достоверно установлено, что подсудимый Дворников Е.Д. совершил четыре преступления, связанных с незаконным перемещением через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов (лесоматериал) в крупном размере.

Действия подсудимого свидетельствуют о том, что действовал он при наличии прямого умысла на совершение преступлений. Преступная деятельность подсудимого имела своей целью получение источника дохода от преступной деятельности, связанной с контрабандой стратегически важных ресурсов

О корыстном мотиве Дворникова Е.Д. свидетельствует совершение ими преступлений с целью перемещения через таможенную границу лесоматериалов для получения материальной выгоды.

Об умышленном и целенаправленном характере действий подсудимого, вопреки доводам защиты, свидетельствуют обстоятельства содеянного, характер действий подсудимого, который длительное время осуществлял деятельность, связанную с поставкой лесоматериалов, в том числе, за рубеж, достоверно зная порядок их экспорта через таможенную границу, организовал через Нечаеву Е.В., осуществлявшую таможенное оформление и неосведомлённую о преступном характере деятельности Дворникова Е.Д., предъявив органам таможенного контроля в качестве оснований и условий для перемещения предмета преступления документы содержащие недостоверные сведения, подтверждающие происхождение отправляемого в рамках внешнеэкономических контрактов лесоматериала, чем ввел в заблуждение таможенные органы относительно производителей лесоматериалов, незаконно переместил через таможенную границу ЕАЭС лесоматериалы, относящиеся в соответствии с «Перечнем стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ», утвержденным Постановлением Правительства РФ от 13.09.2012 № 923, к стратегически важным ресурсам.

Квалифицирующий признак преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, как «крупный размер» также нашел свое подтверждение в судебном заседании, с учетом п. 2 примечания к ст. 226.1 УК РФ и выводов заключений судебных экспертиз.

При этом объем перемещенных через таможенную границу предметов контрабанды, стратегически важных ресурсов - пиломатериалов хвойных пород, в крупном размере, по каждому из четырёх эпизодов преступлений, определен на основании заключения экспертов.

Психическое состояние и вменяемость Дворникова Е.Д. на момент совершения преступлений и в настоящее время, у суда сомнений не вызывает.

Федеральным законом от 11.03.2024 № 43-ФЗ в ст. 226.1 УК РФ были внесены изменения, касающиеся смягчения наказания, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, которые повлекли также изменение категории содеянного по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ с тяжкого на преступление средней тяжести. Исходя из требований ч. 1 ст. 10 УК РФ, суд полагает необходимым применить обратную силу уголовного закона, смягчающего наказание и иным образом улучшающего положение лица.

На основании изложенного, суд квалифицирует действия Дворникова Е.Д.:

- по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции ФЗ от 11.03.2024 г. № 43-ФЗ) (по эпизоду с периодом совершения преступления с 05.10.2020 по 22.12.2020), как контрабанду стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере;

-по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции ФЗ от 11.03.2024 г. № 43-ФЗ) (по эпизоду с периодом совершения преступления с 09.02.2021 по 07.10.2021), как контрабанду стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере;

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции ФЗ от 11.03.2024 г. № 43-ФЗ) (по эпизоду с периодом совершения преступления с 25.05.2022 по 11.09.2022), как контрабанду стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере;

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции ФЗ от 11.03.2024 г. № 43-ФЗ) (по эпизоду с периодом совершения преступления с 04.10.2022 по 12.02.2024), как контрабанду стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере.

Обсуждая вопрос о виде и размере наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, личность виновного, состояние его здоровья и возраст, обстоятельство, смягчающее наказание, и отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

Так, Дворников Е.Д. совершил четыре преступления, относящихся в настоящее время к категории средней тяжести.

Вместе с тем он не судим, имеет регистрацию и постоянное место жительства в г.Томске, трудоустроен директором ООО «<данные изъяты>», по месту жительства характеризуется удовлетворительно, на учетах в медицинских учреждениях (диспансерах) он не значится, имеет на иждивении малолетнего ребенка, женат.

Наличие малолетнего ребенка у виновного, на основании п. «г» ч.1 ст.61 УК РФ, суд признает обстоятельством, смягчающим наказание Дворникова Е.Д. по каждому преступлению.

Обстоятельств, отягчающих наказание, судом не установлено.

Принимая во внимание перечисленные обстоятельства, суд считает правильным и справедливым назначить Дворникову Е.Д. за совершение каждого преступления наказание в виде лишения свободы, однако с учетом личности подсудимого, обстоятельств дела, наличия смягчающего наказание обстоятельства, не в максимальных пределах санкции ч.1 ст.226.1 УК РФ, с применением ст.73 УК РФ, полагая, что исправление подсудимого и достижение целей наказания, предусмотренных ст.43 УК РФ, возможно без изоляции от общества, возложив на него в период испытательного срока ряд обязанностей, предоставив возможность оправдать доверие суда и встать на путь исправления.

Вместе тем, с учетом характера и степени общественной опасности совершенных преступлений, конкретных обстоятельств дела, данных о личности подсудимого, занимаемой им должности, обусловившей возможность совершения незаконных действий, суд, считает необходимым назначить подсудимому Дворникову Е.Д. дополнительный вид наказания в виде лишения права заниматься внешнеэкономической деятельностью, связанной с оборотом древесины и лесоматериалов, в силу ч.4 ст.47 УК РФ по каждому преступлению.

Исключительных обстоятельств, в том числе, связанных с целью и мотивом преступлений, поведением подсудимого во время и после их совершения, дающих основания для применения в отношении подсудимого положений ст. 64 УК РФ, суд не усматривает.

Несмотря на наличие смягчающего наказание обстоятельства и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, с учетом фактических обстоятельств преступлений и степени их общественной опасности, суд не считает возможным изменить категории совершенных Дворниковым Е.Д. преступлений на менее тяжкие, в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ.

При назначении подсудимому окончательного основного и дополнительного наказаний за каждое из совершенных преступлений суд руководствуется правилами, предусмотренными ч.ч. 2, 4 ст. 69 УК РФ, при этом, исходя из конкретных обстоятельств дела, данных о личности Дворников Е.Д. при определении окончательного основного и дополнительных наказаний применяет принцип частичного сложения наказаний.

Судьба вещественных доказательств подлежит разрешению согласно ст. 81 УПК РФ.

Согласно материалам дела, изъятый 26.02.2025 в ходе обыска сотовый телефон марки Samsung Galaxy Z Fold 3 5 G, IMEI №1- <номер обезличен>; IMEI №2- <номер обезличен>, принадлежащий Дворникову Е.Д., на основании постановления следователя от 11.07.2025 был признан и приобщен к материалам настоящего уголовного дела в качестве вещественного доказательства.

Согласно протоколу осмотра предметов от 23.06.2025, объективно следует, что Дворников Е.Д. использовал данный телефон в преступной деятельности, связанной с незаконной контрабандой стратегически важных ресурсов.

При изложенных обстоятельствах, на основании ст. 81 УПК РФ и п. «г» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ, суд принимает решение о конфискации в доход государства вещественного доказательства – сотового телефона марки Samsung Galaxy Z Fold 3 5 G, IMEI №1- <номер обезличен>; IMEI №2- <номер обезличен>, используемого Дворниковым Е.Д. в преступной деятельности, связанной с контрабандой стратегически важных ресурсов.

В соответствии с п. «а» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ конфискации подлежит имущество, являющееся предметом незаконного перемещения через Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, ответственность за которое установлена ст. 226.1 УК РФ, за исключением имущества, подлежащего возвращению законному владельцу.

Согласно ч.1 ст.104.2 УК РФ, если конфискация определенного предмета, входящего в имущество, указанное в статье 104.1 настоящего Кодекса, на момент принятия судом решения о конфискации данного предмета невозможна вследствие его использования, продажи или по иной причине, суд выносит решение о конфискации денежной суммы, которая соответствует стоимости данного предмета.

В силу ч. 2 ст. 104.2 УК РФ при недостаточности денежных средств, подлежащих конфискации взамен предмета, входящего в имущество, указанное в статье 104.1 настоящего Кодекса, суд выносит решение о конфискации иного имущества, стоимость которого соответствует стоимости предмета, подлежащего конфискации, либо сопоставима со стоимостью этого предмета.

Исходя из требований ст. ст. 104.1, 104.2 УК РФ конфискация имущества является обязательной мерой уголовно-правового характера, направленной на достижение задач уголовного закона.

Поскольку имущество, являющееся предметом контрабанды, вывезено за пределы Российской Федерации, оно в ходе расследования не изымалось, к материалам дела не приобщалось, то в доход государства подлежит конфискации с Дворникова Е.Д. сумма денежных средств в размере 101 699 414 рублей, с учетом мнения государственного обвинителя, округлившего данную сумму.

Арест, наложенный на имущество Дворникова Е.Д. постановлением Кировского районного суда г.Томска от 30.04.2025 (с учетом апелляционного постановления Томского областного суда от 22.09.2025), а именно: легковой автомобиль марки «НИССАН ПАТФАЙНДЕР АРМАДА» государственный регистрационный знак <номер обезличен> регион, стоимостью 1 000 000 руб., легковой автомобиль марки «ТОЙОТА ПРОБОКС» государственный регистрационный знак <номер обезличен> регион, стоимостью 650 000 руб., а всего на общую сумму 1 650 000 рублей, а также постановлением Ленинского районного суда г.Томска от 24.07.2026 на денежные средства Дворникова Е.Д., находящиеся на банковских счетах на имя Дворикова Е.Д., подлежит сохранению до исполнения настоящего приговора в части конфискации.

Иные вещественные доказательства, приобщенные в качестве таковых к уголовному делу подлежат хранению в течение всего срока хранения уголовного дела, а действие сохранных расписок в отношении выданного имущества отменить по вступлении приговора в законную силу;

Процессуальных издержек по делу нет.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.307, 308, 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

признать Дворникова ФИО19 виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.226.1 УК РФ, ч.1 ст.226.1 УК РФ, ч.1 ст.226.1 УК РФ, ч.1 ст.226.1 УК РФ, и назначить ему наказание:

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции ФЗ от 11.03.2024 г. № 43-ФЗ) (по эпизоду с периодом совершения преступления с 05.10.2020 по 22.12.2020) в виде 2 лет лишения свободы и с лишением права заниматься внешнеэкономической деятельностью, связанной с оборотом древесины и лесоматериалов на срок 1 год;

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции ФЗ от 11.03.2024 г. № 43-ФЗ) (по эпизоду с периодом совершения преступления с 09.02.2021 по 07.10.2021) в виде 2 лет лишения свободы и с лишением права заниматься внешнеэкономической деятельностью, связанной с оборотом древесины и лесоматериалов на срок 1 год;

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции ФЗ от 11.03.2024 г. № 43-ФЗ) (по эпизоду с периодом совершения преступления с 25.05.2022 по 11.09.2022) в виде 2 лет лишения свободы и с лишением права заниматься внешнеэкономической деятельностью, связанной с оборотом древесины и лесоматериалов на срок 1 год;

по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции ФЗ от 11.03.2024 г. № 43-ФЗ) (по эпизоду с периодом совершения преступления с 04.10.2022 по 12.02.2024) в виде 2 лет лишения свободы и с лишением права заниматься внешнеэкономической деятельностью, связанной с оборотом древесины и лесоматериалов на срок 1 год.

В соответствии с ч.ч.2, 4 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить Дворникову Е.Д. наказание 3 лет лишения свободы и с лишением права заниматься внешнеэкономической деятельностью, связанной с оборотом древесины и лесоматериалов на срок 2 года.

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное Дворникову Е.Д. наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 3 года.

Обязать Дворникова Е.Д. в период испытательного срока не менять место жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденного, а также два раза в месяц являться в указанный орган для регистрации.

Срок дополнительного наказания в виде лишения права заниматься внешнеэкономической деятельностью, связанной с оборотом древесины и лесоматериалов, в соответствии с ч.4 ст.47 УК РФ, исчислять с момента вступления приговора в законную силу.

До вступления приговора в законную силу меру пресечения в отношении Дворникова Е.Д. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, оставить прежней.

Конфисковать у Дворникова Е.Д., то есть обратить в собственность государства, денежные средства, соответствующие стоимости предмета контрабанды- в сумме 101 699 414 рублей, а в случае невозможности конфискации денежных средств в сумме 101 699 414 рублей, конфисковать иное имущество, стоимость которого соответствует стоимости предмета подлежащего конфискации, то есть 101 699 414 рублей, либо сопоставима со стоимостью этого предмета, за исключением имущества, на которое в соответствии с гражданским процессуальным законодательством РФ не может быть обращено взыскание.

Вещественные доказательства:

сотовый телефон марки Samsung Galaxy Z Fold 3 5 G, IMEI №1- <номер обезличен>; IMEI №2- <номер обезличен>- конфисковать в доход государства;

иные вещественные доказательства, приобщенные в качестве таковых к уголовному делу- хранить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего, действие сохранных расписок в отношении выданного имущества отменить по вступлении приговора в законную силу;

арест, наложенный на имущество Дворникова Е.Д. постановлением Кировского районного суда г.Томска от 30.04.2025 (с учетом апелляционного постановления Томского областного суда от 22.09.2025), а именно: легковой автомобиль марки «НИССАН ПАТФАЙНДЕР АРМАДА» государственный регистрационный знак <номер обезличен> регион, стоимостью 1 000 000 руб., легковой автомобиль марки «ТОЙОТА ПРОБОКС» государственный регистрационный знак <номер обезличен> регион, стоимостью 650 000 руб., а всего на общую сумму 1650 000 рублей, а также постановлением Ленинского районного суда г.Томска от 24.07.2026 на денежные средства Дворникова Е.Д., находящиеся на банковских счетах на имя Дворикова Е.Д., подлежит сохранению до исполнения настоящего приговора в части конфискации.

Приговор может быть обжалован или на него может быть принесено представление в апелляционном порядке в Томский областной суд через Ленинский районный суд г.Томска в течение 15 суток со дня его постановления. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья П.В. Караева

Вид жалобы (представления)	Апелляционная жалоба (на не вступивший в силу судебный акт)
Заявитель	А.
Вышестоящий суд	Томский областной суд
---=== ДВИЖЕНИЕ ЖАЛОБЫ ===---
Событие Дата Результат Основание для выбранного результата Примечание Дата размещения Информация о размещении событий в движении жалобы предоставляется на основе сведений, хранящихся в учетной системе судебного делопроизводства Регистрация жалобы (представления) в суде 10.08.2026 12.08.2026 Решение вопроса о принятии жалобы (представления) к рассмотрению 12.08.2026 Жалоба (предст.) ПРИНЯТА К РАССМОТРЕНИЮ 12.08.2026 Установлен срок для предоставления возражений 12.08.2026 Срок до 31.08.2026 12.08.2026 Направлено в вышестоящую инстанцию 08.09.2026 07.09.2026 Возвращено из вышестоящей инстанции 03.11.2026 06.11.2026
Дата рассмотрения жалобы	12.10.2026
Результат обжалования	судебный акт ОСТАВЛЕН БЕЗ ИЗМЕНЕНИЯ

Дата выдачи	Номер электронного ИД	Статус	Кому выдан / направлен
06.11.2026	70RS0002#1-266/2026#1	Выдан	Отделение судебных приставов по Кировскому району г. Томска
06.11.2026	70RS0002#1-266/2026#2	Выдан	Отделение судебных приставов по Ленинскому району г. Томска

ПРИГОВОР

УСТАНОВИЛ:

ПРИГОВОРИЛ:

Лица

Прокурор

Защитник (адвокат)

Жалоба № 1*

Исполнительные листы

Решения

ПРИГОВОР

УСТАНОВИЛ:

ПРИГОВОРИЛ:

Участники

Лица

Прокурор

Защитник (адвокат)

Ход дела

Жалоба № 1*

Исполнительные листы