ПОСТАНОВЛЕНИЕ
22 декабря 2025года г.Канск
Судья Канского городского суда Красноярского края Козлова Е.К., рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении в отношении ИП Варламовой О. В., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, гражданина РФ, зарегистрированной по адресу: <адрес> (паспорт №, выдан ДД.ММ.ГГГГ ОВД <адрес> края, ИНН 244602297847, ОГРН №),
УСТАНОВИЛ:
Плановой документарной проверкой деятельности ИП Варламовой О.В. в период с 01.12.2024 по 31.08.2025 по вопросам соблюдения обязательных требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 года. N5» 115-ФЗ (далее - Федеральный закон №115-ФЗ) и иных нормативно-правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - ПОД/ФТ/ФРОМУ) в части фиксирования, хранения и представления информации, а также за организацией внутреннего контроля, установлено, что при осуществлении деятельности, связанной с осуществлением операций с драгоценными металлами, в период времени с 01.12.2024 по31.08.2025 допущены следующие нарушения: в нарушение пункта 1, подпункта 8 пункта 4 статьи 6, подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ ИП Варламовой О.В. не представлены в Росфинмониторинг сведения об операциях, превышающих пороговое значение 1000000 рублей и подлежащих обязательному контролю по следующим договорам заключенным ИП Варламовой О.В.: договор поставки № НМ0013 от 11.04.2023 г. с АО «ВизаСтар», договор поставки № 19 поставки лома от 09.06.2023 г. с ИП Стрельниковым М.П. Вышеуказанные договоры в проверяемый период погашались взаимозачетами.
В судебном заседании Варламова О.В. вину в совершении административного правонарушения полностью признала.
Вина Варламовой О.В. в совершении правонарушения подтверждается следующей совокупностью доказательств: протоколом об административном правонарушении от 28.11.2025г., распоряжением о проведении документарной проверки от 04.09.2025г., копией акта документарной проверки от 26.11.2025, копией договора поставки № 19 от 09.06.2023г., копией договора поставки № 426 от 01.08.2023г., копией договора поставки № VS000237 от 11.04.2023г., копией договора поставки № НМ0013 от 11.04.2023г., копией заявления о зачете взаимных требований от 19.03.2025г., копией заявления о зачете взаимных требований от 26.05.2025г., копией заявления о зачете взаимных требований от 26.12.2024г., копией акта взаимозачета №598 от 10 июня 2025г., копией акта взаимозачета №989 от 24 июля 2025г., копией акта взаимозачета №990 от 24 июля 2025г., копией акта взаимозачета №991 от 24 июля 2025г., копией счет-фактуры №6 от 06.06.2025г., копией счет-фактуры №3 от 28.02.2025г., копией счет-фактуры №3 от 23.12.2024г., копией счет-фактуры №10 от 24.07.2025г., копией счет-фактуры №11 от 24.07.2025г., копией счет-фактуры №9 от 24.07.2025г., копией счет-фактуры №7 от 09.06.2025 г., выпиской из ЕГРЮЛ, копией карты специального учета
Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.
В силу ч.2 ст.15.27 КоАП РФ действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, влекут наложение административного штрафа на юридических лиц от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.
Согласно примечанию 1 к ст. 15.27 КоАП РФ за административные правонарушения, предусмотренные настоящей статьей, лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как юридические лица.
На основании пункта 1, подпункта 8, пункта 4 статьи 6 Федерального закона № 115- ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны представлять информацию в отношении операций, подлежащих обязательному контролю, в том числе по купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий, если сумма, на которую совершается операция (сделка) равна или превышает 1 000000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 000000 рублей, или превышает ее.
Подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ определено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 2 статьи 6 и пункте 1 статьи 7.5 Федерального закона № 115- ФЗ подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом (далее - операции), совершаемым их клиентами.
В соответствии со статьей 3 Федерального закона № 115-ФЗ операции с денежными средствами или иным имуществом - действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.В случае, если в рамках договора скупки, купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий обязательства сторон исполняются путем зачета встречных однородных требований, сумма которых превышает установленное Федеральным законом № 115-ФЗ пороговое значение, то соответствующие сделки по взаимозачету в целях Федерального закона № 115-фЗ будут подлежать обязательному контролю
При установленных обстоятельствах судья квалифицирует действия Варламовой О.В. по ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, как неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.
Суд при принятии решения учитывает, что в силу ст. 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.
Оснований для признания совершенного Варламовой О.В. правонарушения малозначительным в силу ст. 2.9 КоАП РФ по данному делу не усматривается, поскольку совершенное ей правонарушение создает реальную угрозу охраняемым общественным отношениям в области финансово-бюджетного регулирования, а также предпосылки для дезорганизации функционирования бюджетной системы и нарушения финансовой дисциплины.
На основании изложенного с учетом всех признаков состава административного правонарушения, а также причин и условий, способствующих его совершению данное правонарушение по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ не является малозначительным и оснований для назначения Варламовой О.В. наказания, в соответствии с положениями ст. 4.1.1 КоАП РФ не усматривается.
При назначении наказания судья учитывает характер совершенного Варламовой О.В. административного правонарушения, признание вины и раскаяние в содеянном, наличие несовершеннолетнего ребенка у виновной, добровольное устранение нарушений, в качестве обстоятельств, смягчающих ее административную ответсвенность, отсутствие отягчающих ее административную ответственность обстоятельств, и полагает необходимым назначить ей наказание в виде административного штрафа, поскольку иной вид наказания не будет способствовать достижению целей административного наказания, установленных ст. 3.1 КоАП РФ, в частности, предупреждению совершения новых правонарушений самим правонарушителем.
Руководствуясь ст.29.10 КоАП РФ,
ПОСТАНОВИЛ:
Варламову О. В. признать виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, и назначить ей наказание в виде административного штрафа в размере 200 000 (двести тысяч) рублей.
Штраф внести на счет получателя: Наименование получателя платежа: УФК по Красноярскому краю (МРУ Пробирной палаты России по СФО л/с 04191F93980)ИНН 2463120732, КПП 246301001,Наименование банка: Операционно-кассовый центр № 3 Сибирского главного управления Центрального Банка Российской Федерации/УФК по Красноярскому краю г. Красноярск,Номер банковского счета (корреспондентский счет): 40102810245370000011, номер казначейского счета (банковский счет): 03100643000000011900, БИК 010407105, ОКТМО 04701000001, КБК 145 1 16 01151 01 9002 140.
Постановление может быть обжаловано в Красноярский краевой суд через Канский городской суд в течение 10 дней со дня вручения или получения его копии.
Судья Е.К. Козлова