Дело № 1-57/2026 — Железнодорожный районный суд г. Хабаровска

дело № 1-57/2026 ( № 12404009412000004)

27RS0001-01-2025-002860-53

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

16 июня 2026 года г. Хабаровск

Железнодорожный районный суд г. Хабаровска в составе:

председательствующего судьи Торопенко Т.П., с участием: государственных обвинителей – помощников Хабаровского транспортного прокурора Распопиной А.А., Матвеенкова И.В., защитников – адвокатов Лобода А.А., Карева М.Ю., подсудимых Куйвашевой Л.Ю., Прищепы А.Н., при секретаре судебного заседания Романычевой Ю.С., рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке уголовное дело в отношении:

Куйвашевой Ларисы Юрьевны, родившейся ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, имеющей средне специальное образование, гражданки РФ, невоеннообязанной, в браке не состоящей, работающей бухгалтером в <данные изъяты>, зарегистрированной и проживающей по адресу: <адрес>, ранее не судимой, обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а,б» ч.3 ст.193.1, п. «б» ч.2 ст.173.1, п. «б» ч.2 ст.173.1, п. «б» ч.2 ст.173.1, п. «б» ч.2 ст.173.1, ч.1 ст.187, ч.1 ст.187, ч.1 ст.187 УК РФ,

Прищепы Алексея Николаевича, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в <адрес> <адрес> ФИО22 <адрес>, имеющего средне специальное образование, гражданина РФ, невоеннообязанного, в браке не состоящего, работающего охранником в <данные изъяты>», зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, ранее не судимого, обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст.173.1, ч.1 ст.187 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Куйвашева Л.Ю. и иное лицо (уголовное дело, в отношении которого приостановлено и выделено в отдельное производство), действуя организованной группой лиц, умышленно совершили преступление в сфере экономической деятельности – совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов с представлением кредитным организациям, обладающим полномочиями агентов валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Согласно статье 1 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в редакции от 27.12.2019) (далее – ФЗ № 173), валютными операциями является, в том числе, приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа. В свою очередь, понятие валютные ценности включает в себя иностранную валюту и внешние ценные бумаги.

Таким образом, приобретение юридическим лицом Российской Федерации иностранной валюты у уполномоченного банка, а также последующий перевод денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов является совершением валютных операций.

В соответствии со статьей 19 ФЗ № 173, при осуществлении внешнеторговой деятельности и (или) при предоставлении резидентами иностранной валюты или валюты Российской Федерации в виде займов нерезидентам резиденты, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами) и (или) договорами займа, в том числе обеспечить: возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию (неполученные на территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.

В целях исполнения требования о репатриации иностранной валюты и валюты Российской Федерации в договорах (контрактах), заключенных между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности и (или) при предоставлении резидентами нерезидентам займов, должны быть указаны сроки исполнения сторонами обязательств по договорам (контрактам).

Резидент признается исполнившим обязанность, предусмотренную пунктом 2 части 1 статьи 19 ФЗ № 173, в случае, если он обеспечил получение на свои банковские счета, открытые в уполномоченных банках, денежных средств от уполномоченного банка в качестве выплаты по банковской гарантии, выданной нерезиденту в пользу резидента в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» или Федеральным законом от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц», в сумме и сроки, которые предусмотрены внешнеторговым договором (контрактом).

Согласно части 3 статьи 22, части 3 статьи 24 и статьи 25 ФЗ № 173, агентами валютного контроля, в том числе являются уполномоченные банки. Резиденты обязаны обеспечить получение на свои счета, открытые в уполномоченных банках, и (или) на счета, открытые в банках за пределами Российской Федерации в соответствии с требованиями, установленными настоящим Федеральным законом, по внешнеторговым контрактам, для которых настоящим Федеральным законом предусматривается оформление паспорта сделки, валюты Российской Федерации в доле, определяемой Правительством Российской Федерации. Резиденты и нерезиденты, нарушившие положения актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Из Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления», зарегистрированной в Минюсте России 31.10.2017 № 48749 (далее – Инструкция №181-И), следует, что:

- резидент при списании иностранной валюты с его расчетного счета в иностранной валюте одновременно с распоряжением о списании иностранной валюты должен представить в уполномоченный банк документы, связанные с проведением операций, за исключением случаев, указанных в пунктах 2.6 и 2.7, абзаце втором пункта 2.8, пункте 10.11 и главе 14 настоящей Инструкции. Уполномоченный банк осуществляет списание иностранной валюты с расчетного счета резидента в иностранной валюте только при представлении резидентом в уполномоченный банк документов, связанных с проведением операций, за исключением случаев, указанных в пунктах 2.6 и 2.7, абзаце втором пункта 2.8, пункте 10.11 и главе 14 настоящей Инструкции (пункт 2.5.);

- при списании резидентом, поставившим на учет договор, иностранной валюты или валюты Российской Федерации, являющихся авансовыми платежами по такому договору, принятому на учет уполномоченным банком в соответствии с разделом II настоящей Инструкции, резидент должен представить в уполномоченный банк в порядке, установленном уполномоченным банком по согласованию с резидентом, информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации согласно приложению 3 к настоящей Инструкции. Операция по списанию иностранной валюты или валюты Российской Федерации с расчетного счета резидента, поставившего на учет договор, являющихся авансовыми платежами по такому договору, принятому на учет уполномоченным банком в соответствии с разделом II настоящей Инструкции, не осуществляется, в случае если резидентом при представлении распоряжения о списании иностранной валюты или валюты Российской Федерации не представлена информация об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации (пункт 2.24.);

- резидент, являющийся стороной по экспортному контракту (далее - резидент-экспортер), по импортному контракту (далее - резидент-импортер) либо по кредитному договору, указанному в главе 4 настоящей Инструкции, должен осуществить их постановку на учет в уполномоченном банке в порядке, установленном настоящей главой, и проводить расчеты по контракту (кредитному договору) только через свои счета, открытые в уполномоченном банке (головном офисе уполномоченного банка или филиале уполномоченного банка), принявшем на учет контракт (кредитный договор), либо в уполномоченном банке, принявшем на обслуживание контракт (кредитный договор) в соответствии с главами 11 - 13 настоящей Инструкции (далее - банк УК), и (или) через свой счет, открытый в банке-нерезиденте, за исключением случаев, указанных в абзаце втором настоящего пункта и главах 10 и 14 настоящей Инструкции (пункт 5.1.);

- резидент-импортер или резидент, являющийся стороной по кредитному договору, для постановки на учет такого контракта, кредитного договора, указанных в главе 4 настоящей Инструкции, должен представить в банк УК в порядке, установленном банком УК, импортный контракт, кредитный договор (выписку из контракта (кредитного договора), содержащие информацию, необходимую банку УК для постановки на учет такого контракта (кредитного договора) и осуществления валютного контроля, в том числе за выполнением резидентом требований статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»), и иную информацию, необходимую для формирования банком УК раздела I ведомости банковского контроля, с учетом сроков постановки импортного контракта (кредитного договора) на учет, указанных в пункте 5.7 настоящей Инструкции. Для постановки на учет кредитного договора, условиями которого предусмотрено предоставление резидентом нерезиденту займа, резидент, являющийся стороной по кредитному договору, дополнительно к документам, указанным в абзаце первом настоящего пункта, должен представить в банк УК информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации согласно приложению 3 к настоящей Инструкции (пункт 5.6.).

В точно не установленное время, но не позднее 23.06.2020, у иного лица, находящегося в точно не установленном месте на территории г. Хабаровска, из корыстной заинтересованности, в целях извлечения дохода и улучшения своего материального положения, возник преступный умысел, направленный на незаконное совершение организованной группой валютных операций по переводу в особо крупном размере денежных средств в иностранной валюте в интересах неопределенного круга лиц на банковские счета нескольких юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством иностранных государств (Японии и Республики Корея) и находящихся за пределами территории Российской Федерации, то есть компаниям нерезидентам, в том числе «<данные изъяты> путем представления в кредитные организации, обладающие полномочиями агентов валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, отведя себе роль организатора и руководителя данной группы.

При этом иное лицо осознавал, что в силу требований ФЗ № 173 и Инструкция №181-И, резидент при осуществлении внешнеторговой деятельности обязан в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), в том числе обеспечить: возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию (неполученные на территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, а также принять необходимые меры по репатриации иностранной валюты.

Иное лицо, как «организатор» («руководитель») разработал способ осуществления преступной деятельности, основой которого избрано осуществление в интересах неопределенного круга лиц, на постоянной основе валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов - «<данные изъяты> путем составления поддельных внешнеторговых контрактов и приложений к ним на поставку товаров (автомобильной и специальной техники, запасных частей к ним), и представления в кредитные организации, обладающие полномочиями агентов валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода.

В основу функционирования организованной группы иное лицо, ставшим её организатором и руководителем, положены принципы сплоченности, организованности, дисциплины, стабильности состава и согласованности действий между её участниками, беспрекословного выполнения указаний руководителя группы, распределения функций при осуществлении преступной деятельности, а также конспирации. В целях безопасности и конспирации деятельности организованной группы связь между ее участниками должна поддерживаться посредством общения в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» через мобильные телефоны с установленными приложениями «Telegram» и «WhatsApp», имеющими высокую степень защиты, а также через электронную почту.

В точно не установленное время, но не позднее 23.06.2020, иное лицо, реализуя свой преступный умысел, предложил ранее ему знакомой Куйвашевой Л.Ю., обладающей специальными познаниями в финансово-хозяйственной сфере, сопряженной с внешнеторговой деятельностью и соответственно с перечислением денежных средств в иностранной валюте нерезидентам, заняться под его руководством и по его указаниям на постоянной и долгосрочной основе высокодоходной преступной деятельностью, связанной с совершением валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов с представлением кредитным организациям, обладающим полномочиями агентов валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в особо крупном размере, обещая Куйвашевой Л.Ю. материальное вознаграждение от совместной преступной деятельности. На что Куйвашева Л.Ю., движимая корыстными побуждениями, понимая незаконность полученного ею от иного лица предложения, ответила согласием. Тем самым иное лицо привлек Куйвашеву Л.Ю. к незаконной деятельности организованной группы для совершения преступления.

Для осуществления общего преступного умысла иное лицо распределил роли между участниками организованной группы следующим образом.

Иное лицо, как организатор и руководитель группы: осуществлял общее руководство созданной им преступной группой; подыскивал «клиентов», которым необходимо перевести денежные средства в иностранной валюте нерезидентам заграницу, и получал от них денежные средства; осуществлял координацию деятельности Куйвашевой Л.Ю., а именно: давал указания о подготовке поддельных внешнеторговых контрактов и приложений к ним на поставку товаров с компаниями нерезидентами «<данные изъяты>); о создании (приискании) юридических лиц, на счета которых будут зачислены денежные средства; приобретении иностранной валюты (японской иены) и совершении денежных переводов на конкретные банковские счета нерезидентов по конкретным поддельным контрактам; осуществлял контроль за ходом и результатами произведенных переводов иностранной валюты зарубеж, а также обеспечивал проставление в поддельных внешнеторговых контрактах и дополнительных соглашений к ним изображений подписей и оттисков штампа от имени продавцов – представителей иностранных компаний-нерезидентов. Как руководитель данной группы, иное лицо, обеспечивал целенаправленную, согласованную и слаженную деятельность группы в целом, осуществлял руководство совершением конкретных преступный действий, поддерживал определенную дисциплину в группе, распределял полученные от преступной деятельности доходы.

В свою очередь Куйвашева Л.Ю. как участник созданной иным лицом организованной группы, являлась исполнителем и согласно отведенной ей роли подчиняясь, беспрекословно выполняла указания руководителя преступной группы иного лица, по договоренности с которым в целях конспирации создавала (подыскивала) юридические лица, оформляла их на подставных директоров, от имени которых она могла бы впоследствии осуществлять финансовые операции по переводу иностранной валюты в рамках фиктивных контрактов за границу в адрес нерезидентов на территории Республики Корея и Японии; подготавливала поддельные внешнеторговые контракты и приложения к ним на поставку товаров с компаниями нерезидентами, ставила на учет в кредитных организациях (банках) паспортных сделок к поддельным контрактам; обеспечивала зачисление на банковские счета указанных компаний денежных средств, полученных иным лицом от неустановленных лиц; приобретала иностранную валюту (японские иены) в объеме, указанном иным лицом, и осуществляла их дальнейший перевод в рамках поддельных контрактов на банковские счета нескольких нерезидентов, зарегистрированных на территории Республики Корея и Японии, а также решала все вопросы, возникающие при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности юридических лиц с государственными органами и кредитными организациями.

В точно не установленное время, но не позднее 23.06.2020, при неустановленных обстоятельствах, иное лицо проинформировал Куйвашеву Л.Ю. о характере и роли каждого участника организованной группы, а также действиях и роли Куйвашевой Л.Ю. как ее участника и исполнителя планируемого преступления, мерах безопасности, методах конспирации, распределении доходов, полученных от осуществления преступной деятельности.

Основой сближения иного лица и Куйвашевой Л.Ю. послужило их совместное стремление к незаконному обогащению путем совершения незаконных переводов денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов и неисполнение обязанностей по репатриации иностранной валюты, вследствие убежденности, созданной у неё иным лицом о получении значительных доходов от преступной деятельности в короткий срок при минимальном риске и затратах. Иное лицо был заинтересован в участии Куйвашевой Л.Ю. в совместной преступной деятельности в составе организованной группы, в связи с наличием у нее специальных познаний в финансово-хозяйственной сфере, сопряженной с внешнеторговой деятельностью и соответственно с перечислением денежных средств в иностранной валюте нерезидентам, и исполнением последней роли непосредственного исполнителя совершения преступления.

Добровольно приняв отведенную иным лицом роль, Куйвашева Л.Ю., осознавая свою принадлежность к организованной преступной группе, совершала действия, направленные на незаконные переводы денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов, а полученные в качестве оплаты труда за выполненные ею переводы иностранной валюты денежные средства тратила на личные нужды.

Таким образом, Куйвашева Л.Ю. вступила и осуществляла свою преступную деятельность в составе организованной группы, обладающей всеми необходимыми признаками:

- совершением преступления группой лиц, заранее объединившихся для совершения тяжкого преступления;

- устойчивостью, то есть длительностью преступной деятельности и стабильностью состава группы;

- сплоченностью, так как между ее участниками сложились доверительные отношения, каждый из которых осознавал свою принадлежность к организованной группе, выполнял конкретную роль. Тесная взаимосвязь действий участников образовывала собой единую цепь, состоящую из совокупности последовательных преступных действий, отдельными звеньями которой являлось исполнение конкретным ее участником заранее определенной ему роли, при этом неисполнение своей роли одним из участников группы предопределяла невозможность дальнейших действий другого ее участника, и, соответственно, получение всеми участниками дохода от преступной деятельности;

- согласованностью действий участников группы, вследствие четкого определения и разграничения ролей и функций участников организованной группы;

- наличием организатора, руководителя и исполнителя совершения преступления;

- тщательной подготовкой к совершению преступления, наличием заранее разработанного плана;

- единством цели, которая выражалась в незаконном обогащении посредством неоднократного совершения незаконных переводов денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов и неисполнения обязанностей по репатриации иностранной валюты.

Объединившись в организованную группу при указанных обстоятельствах и действуя в ее составе, иное лицо и Куйвашева Л.Ю. совершили преступление в сфере экономической деятельности при следующих обстоятельствах.

Не позднее 23.06.2020, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла и в соответствии с отведенной ей ролью, понимая о том, что объем денежных средств в иностранной валюте, подлежащих переводу на банковские счета нерезидентов, является значительным, что может заинтересовать компетентные органы и агентов валютного контроля, в целях конспирации своей с иным лицом преступной деятельности, приняла решение осуществлять незаконные валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидентов с использованием подложных документов через несколько юридических лиц.

Так, не позднее 23.06.2020, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, решила незаконно образовать (создать) юридическое лицо через подставное лицо, путем представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных для внесения в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений об учреждении <данные изъяты>» и указания недостоверных сведений об учредителе и генеральном директоре создаваемого <данные изъяты>», не осведомляя об этом организатора иное лицо.

При этом, для совершения данного преступления ФИО3, действуя по собственной инициативе, не осведомляя иное лицо, решила привлечь Прищепу А.Н., которому не позднее 23.06.2020 сообщила о своих преступных намерениях, и предложила за денежное вознаграждение в виде денежных средств представить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей данные, содержащие сведения о нем, как об учредителе и генеральном директоре ООО «Аванта», без цели фактического управления данной организацией, то есть выступить в качестве подставного лица, на, что Прищепа А.Н. ответил согласием.

Таким образом, Прищепа А.Н. и Куйвашева Л.Ю. вступили между собой в преступный сговор на совершение указанного преступления, при этом осознавали, что Прищепа А.Н. не имеет намерений и цели фактически управлять указанной организацией, то есть выступает в качестве подставного лица.

Кроме того, Прищепа А.Н. и Куйвашева Л.Ю. договорились между собой о том, что в целях реализации единого преступного умысла Куйвашева Л.Ю. передаст Прищепе А.Н. подготовленные документы, необходимые для создания юридического лица - <данные изъяты> содержащие данные о назначении Прищепы А.Н. учредителем и генеральным директором указанного Общества, в том числе Устав, заявление по форме Р11001, а также иные документы необходимые для регистрации указанного юридического лица. В свою очередь, Прищепа А.Н. подпишет подготовленные Куйвашевой Л.Ю. документы и лично передаст в Инспекцию Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району города Хабаровска, расположенную по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Станционная, 18, то есть в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Реализуя задуманное, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном следствием месте на территории г. Хабаровска, действуя единым преступным умыслом в составе группы лиц по предварительному сговору с Прищепой А.Н., не позднее 29.06.2020 подготовила документы, необходимые для регистрации юридического лица - <данные изъяты>», в том числе Устав, заявление по форме Р11001, а также иные документы, необходимые для регистрации указанного юридического лица, содержащие сведения об образовании юридического лица через подставное лицо, а именно об учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>

Прищепе А.Н., которые в последующем передала Прищепе А.Н.

Далее, 29.06.2020 Прищепа А.Н., выполняя свою роль в совершаемом преступлении, реализуя совместный единый преступный умысел в составе группы лиц по предварительному сговору с Куйвашевой Л.Ю., умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, лично представил заявление по форме Р11001, а также иные документы, необходимые для государственной регистрации юридического лица <данные изъяты>», подписанные им личной подписью, в Инспекцию Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска, расположенную по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Станционная, 18, то есть в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в которых содержались сведения об образовании юридического лица через подставное лицо, а именно об учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>» Прищепе А.Н.

В результате чего, 03.07.2020 должностными лицами Инспекции Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска на основании подготовленных Куйвашевой Л.Ю. и представленных Прищепой А.Н., выполняющим свою роль в совершаемом преступлении, реализующим совместный преступный умысел в составе группы лиц по предварительному сговору с Куйвашевой Л.Ю., заявления по форме Р11001 и иных документов, необходимых для государственной регистрации, принято решение о государственной регистрации юридического лица <данные изъяты>), повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений о подставном лице – учредителе и генеральном директоре

ООО «Аванта» Прищепе А.Н., не имеющем цели управления данным юридическим лицом.

Затем, не позднее 25.09.2020 Прищепа А.Н., действуя по указанию Куйвашевой Л.Ю. и под ее личным руководством, находясь в помещении филиала «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие», расположенном по адресу: г. Хабаровск, Центральный район, Амурский бульвар, д. 18, предоставил в банк необходимые учредительные документы <данные изъяты> подписал необходимые документы, в том числе заявление о присоединении к Правилам банковского обслуживания в соответствии с которым в указанном банке <данные изъяты>» открыты счета: № № в Российских рублях и № № в Японских иенах с предоставлением услуг с использованием системы ДБО «Бизнес Портал». В результате чего, к указанным банковским счетам <данные изъяты>» была подключена система ДБО «Бизнес Портал», с помощью которой проводятся банковские операции, для идентификации работы, в которой используется электронная подпись, подтверждение одноразовыми паролями путем получения СМС-сообщений, направления в банк электронных документов, в том числе в целях распоряжения денежными средствами на расчетных счетах, которые являются составной частью удаленного банковского обслуживания и представляют собой получение электронного сообщения и одноразового пароля, которые позволяют идентифицировать клиента посредством информационно-коммуникационной сети «Интернет». В этот же день, а именно 25.09.2020 Прищепа А.Н. получил корпоративную банковскую карту в указанном выше банке.

Продолжая реализовывать свои преступные действия, в тот же день, то есть ДД.ММ.ГГГГ, Прищепа А.Н., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, передал логин и пароль к системе ДБО «Бизнес Портал» и ключ своей электронной подписи, а также банковскую карту в распоряжение Куйвашевой Л.Ю., намеревавшейся использовать их (счета № и №) для совершения незаконных валютных операций от имени <данные изъяты>

<данные изъяты>», дважды обратился в филиал АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», расположенный по адресу: <адрес>, пом. I (16-26), с целью открытия <данные изъяты>» расчетных счетов в различной валюте с доступом к системе ДБО.

В указанное время, 28.04.2021 и 02.06.2021, Прищепа А.Н., находясь в помещении филиала АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», расположенном по адресу: г. Хабаровск, Индустриальный район, ул. Краснореченская, 69, пом. I (16-26), подписал необходимые документы, в том числе подтверждение (заявление) о присоединении и подключении услуг и заявление об открытии счета, в соответствии с которыми в указанном банке <данные изъяты>» открыты счета: № № в Российских рублях и № № в Японских иенах с предоставлением услуг с использованием системы ДБО «Интернет-Банкинг» и сервиса «Мобильное приложение». В результате чего, к указанным банковским счетам <данные изъяты>» была подключена система ДБО «Интернет-Банкинг» и сервис «Мобильное приложение», с помощью которых проводятся банковские операции, для идентификации работы, в которой используется логин и пароль, одноразовые пароли путем получения СМС-сообщений, направления в банк электронных документов, в том числе в целях распоряжения денежными средствами на расчетных счетах, которые являются составной частью удаленного банковского обслуживания и представляют собой получение электронного сообщения и одноразового пароля, которые позволяют идентифицировать клиента посредством информационно-коммуникационной сети «Интернет». Кроме того, Прищепа А.Н. получил корпоративную банковскую карту в указанном выше банке.

Продолжая осуществлять свои преступные действия, в эти же дни, то есть 28.04.2021 и 02.06.2021, Прищепа А.Н., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, передал логин, пароль к системе ДБО «Интернет-Банкинг» и сервису «Мобильное приложение», а также банковскую карту в распоряжение Куйвашевой Л.Ю., намеревавшейся использовать их (счета № и №) для совершения незаконных валютных операций от имени <данные изъяты>».

В различное время, в период с 12.01.2021 по 03.06.2021, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя умышленно, во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла и в соответствии с отведенной ей ролью, используя электронно-вычислительную технику (далее – ЭВМ), по представленным ей организатором иным лицом образцам контрактов подготовила поддельные (фиктивные) внешнеторговые контракты: № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между иностранной компанией «<данные изъяты> в лице генерального директора ФИО100 и <данные изъяты>» в лице генерального директора Прищепы А.Н. на поставку товара на общую сумму 7 000000 (семь миллионов) долларов США; № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между иностранной компанией «<данные изъяты> и ООО «Аванта» в лице генерального директора Прищепы А.Н. на поставку товара на общую сумму 45000000 (сорок пять миллионов) японских иен, в которые внесла данные о генеральном директоре

<данные изъяты>» Прищепе А.Н., реквизиты юридического лица, в том числе банковские счета, а также проставила подписи от имени Прищепы А.Н., не осведомленного о преступном намерении организованной группы в составе иного лица и Куйвашевой Л.Ю., а также оттиски печати <данные изъяты>», после чего отправила их в сканированном виде иному лицу по средствам информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на электронную почту <данные изъяты>» для подписания от имени представителей иностранных компаний «<данные изъяты>

В свою очередь иное лицо, в различное время, в период с 12.01.2021 по 03.06.2021, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя умышленно, во исполнение совместного с Куйвашевой Л.Ю. преступного умысла и в соответствии с распределенной им ролью, используя ЭВМ и программы графического редактора подставил в поддельных внешнеторговых контрактах <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ и <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ и приложением сканированные изображения оттисков штампа продавца (нерезидента) в лице генерального директора иностранной компанией «<данные изъяты>) ФИО101 и продавца (нерезидента) <данные изъяты>), после чего отправил их в сканированном виде Куйвашевой Л.Ю. по средствам информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на её электронную почту <данные изъяты>

Из подготовленных и подписанных Куйвашевой Л.Ю. совместно с иным лицом при указанных выше обстоятельствах поддельных (фиктивных) контрактов № следует, что оплата за товар осуществляется банковским переводом денежных средств в Долларах США, Японских Иенах или валюте указанной продавцом 100% авансовым платежом (предоплата) по реквизитам иностранных компаний (нерезидентов):

- «<данные изъяты>

При этом, в соответствии с условиями контрактов № <данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ, по согласованию сторон оплата может производиться третьим лицам. Поставка товара должна быть осуществлена в течение 180 дней с момента авансового платежа. При не поставке товара срок возврата авансового платежа не должен превышать 180 дней с даты списания денежных средств со счета покупателя (даты оплаты товара).

Указанные внешнеторговые контракты <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ и приложения к ним являлись поддельными (фиктивными), поскольку были подписаны не уполномоченными лицами (Прищепа А.Н. указанные контракты не подписывал), имели изображения оттисков штампа продавца (нерезидента) в лице генерального директора иностранной компанией «<данные изъяты>) ФИО104 и продавца (нерезидента) «<данные изъяты>), выполненные электрофотографическим способом, а целью данных сделок являлось совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на расчетные счета нерезидентов без намерения фактического ввоза товара – предмета контрактов в Российскую Федерацию.

Продолжая действовать во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла, выполняя свою роль в указанном преступлении, в точно не установленное время, но не позднее 19.01.2021, Куйвашева Л.Ю. при неустановленных обстоятельствах подготовила от имени Прищепы А.Н., не осведомляя его о своем преступном намерении, заявление об открытии паспорта сделки, к которому приложила поддельный внешнеторговый контракт

№ <данные изъяты> от 12.01.2021, после чего с использованием системы ДБО «Бизнес Портал» отправила их в подразделение валютного контроля ПАО Банк «ФК Открытие», в результате чего 19.01.2021 к контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ открыт паспорт сделки с присвоением уникального номера контракта №, что в соответствии с положениями Инструкции №181-И дало Куйвашевой Л.Ю. право на совершение валютных операций.

Действуя во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла, выполняя свою роль в указанном преступлении, в точно не установленное время, но не позднее 03.06.2021, Куйвашева Л.Ю. при неустановленных обстоятельствах подготовила от имени Прищепы А.Н., не осведомляя его о своем преступном намерении, заявление об открытии паспорта сделки, к которому приложила поддельный внешнеторговый контракт

№ от 03.06.2021 и приложение к нему, после чего с использованием системы ДБО «Интернет-Банкинг» отправила их в подразделение валютного контроля АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», в результате чего к контракту № ДД.ММ.ГГГГ открыт паспорт сделки с присвоением уникального номера контракта №, что в соответствии с положениями Инструкции №-И дало Куйвашевой Л.Ю. право на совершение валютных операций.

Таким образом, в период времени с 19.01.2021 по 03.06.2021, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно, во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла и в соответствии с отведенной ей ролью, посредством систем ДБО «Бизнес Портал» и ДБО «Интернет-Банкинг», предоставила кредитным организациям, обладающим полномочиями агента валютного контроля – ПАО Банк «ФК Открытие» и АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», документы, обосновывающие проведение валютных операций и содержащие заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода.

В период с 19.01.2021 по 16.07.2021 на рублевые расчетные счета <данные изъяты>»

№ и №, открытые в филиале «Дальневосточный» ПАО Банк «ФК Открытие» и филиале АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» соответственно, со стороны контрагентов – «клиентов», подысканных при неустановленных обстоятельствах иным лицом, поступали денежные средства в Российских рублях, подлежащие незаконному выводу за пределы Российской Федерации, и, якобы, предназначенные в качестве предоплаты за поставку из Республики Корея и Японии автомобильной и специальной техники, запасных частей к ним.

Далее, в различное время, в период с 19.01.2021 по 16.07.2021, с целью совершения незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидентов, Куйвашева Л.Ю., действуя в составе организованной группы с иным лицом, под контролем и на основании прямых указаний иного лица за счет поступивших на указанные выше расчетные счета ООО «Аванта» денежных средств в Российских рублях, на основании соответствующих заявлений, оформленных и направленных ею в кредитные учреждения - ПАО Банк «ФК Открытие» с использованием системы ДБО «Бизнес Портал» и АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» с использованием системы ДБО «Интернет-Банкинг» осуществила покупку иностранной валюты - Японских иен.

В продолжение совместного преступного умысла, согласно разработанному иным лицом плану совершения преступления и распределенным ролям, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно в составе организованной группы, осознавая общественную опасность своих действия, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде нарушения единой государственной валютной политики, в части нарушения установленного порядка по проведению валютных операций с нерезидентами и неисполнения обязанности по репатриации резидентами иностранной валюты, и желая их наступления, действуя от имени генерального директора <данные изъяты>» Прищепы А.Н., не осведомленного о преступных намерениях иного лица и Куйвашевой Л.Ю., под контролем и на основании прямых указаний иного лица в рамках контракта № № от 12.01.2021 заключённого с «<данные изъяты>), в период с 22.01.2021 по 16.07.2021, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, в том числе по месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29, посредствам системы ДБО «Бизнес Портал» подготовила и направила в ПАО Банк «ФК Открытие» (юридический адрес: г. Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4) соответствующие заявления (поручения) на перевод иностранной валюты – Японских иен с указанием реквизитов получателя, банковского счета и суммы перевода, предоставленных ей при неустановленных обстоятельствах организатором иным лицом, в результате чего со счета № по уникальному номеру контракта (паспорту сделки) № на расчетные счета нерезидентов в общей сложности перечислено 55036 038,00 Японских иен в эквиваленте 37546990,60 рубля по курсу Японской иены на день совершения валютной операции, а именно:

1) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты> денежной суммы в размере 7539 859,00 Японских иен в эквиваленте 5343068,3 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

2) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном ФИО37 <данные изъяты> с наименованием платежа <данные изъяты>», денежной суммы в размере 1483710 Японских иен в эквиваленте 1064713,26 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

3) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном ФИО37 <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 3319655 Японских иен в эквиваленте 2382191,07 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

4) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном ФИО37 <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1348435 Японских иен в эквиваленте 984863,21 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

5) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном ФИО37 SUMITOMO <данные изъяты> с наименованием платежа <данные изъяты>», денежной суммы в размере 383783 Японских иен в эквиваленте 265418,18 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

6) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 2273500 Японских иен в эквиваленте 1572316,22 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

7) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном ФИО37 <данные изъяты> с наименованием платежа <данные изъяты> <данные изъяты>», денежной суммы в размере 3141307 Японских иен в эквиваленте 2176363,46 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

8) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном ФИО37 SUMITOMO <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 2701549 Японских иен в эквиваленте 1871689,88 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

9) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 572983 Японских иен в эквиваленте 390937,13 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

10) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 3023187 Японских иен в эквиваленте 2019679,38 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

11) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном ФИО37 <данные изъяты>», денежной суммы в размере 2218606 Японских иен в эквиваленте 1478112,97 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

12) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 10102898 Японских иен в эквиваленте 6620287,62 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

13) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента <данные изъяты>) №, открытый в иностранном ФИО37 <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1484120 Японских иен в эквиваленте 987462,21 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

14) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 2486518 Японских иен в эквиваленте 1628022,8 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

15) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном ФИО37 MUFG <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 2202966 Японских иен в эквиваленте 1456766,34 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

16) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 4056207 Японских иен в эквиваленте 2776960,44 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

17) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном ФИО37 SUMITOMO <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 6696755 Японских иен в эквиваленте 4528138,13 рублей по курсу Японской иены на день её совершения.

При этом, сотрудники кредитной организации ПАО Банк «ФК Открытие», обладая полномочиями агента валютного контроля, совершая указанные валютные операции по заявлениям (поручениям) Куйвашевой Л.Ю. в адрес нерезидентов, были введены в заблуждение последней относительно оснований, целей и назначении переводов путем предоставления ею (Куйвашевой Л.Ю.) документов, содержащих заведомо недостоверные сведения.

В продолжение совместного преступного умысла, согласно разработанному иным лицом плану совершения преступления и распределенным ролям, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно в составе организованной группы, осознавая общественную опасность своих действия, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде нарушения единой государственной валютной политики, в части нарушения установленного порядка по проведению валютных операций с нерезидентами и неисполнения обязанности по репатриации резидентами иностранной валюты, и желая их наступления, действуя от имени генерального директора <данные изъяты>» Прищепы А.Н., не осведомленного о преступных намерениях иного лица и Куйвашевой Л.Ю., под контролем и на основании прямых указаний иного лица в рамках контракта № <данные изъяты>, заключённого с «<данные изъяты>), в период с 04.06.2021 по 15.06.2021, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, в том числе по месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29, посредством системы ДБО «Интернет-Банкинг» подготовила и направила в АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (юридический адрес банка: Амурская область, г. Благовещенск, ул. Амурская, д. 225), соответствующие заявления (поручения) на перевод иностранной валюты с указанием реквизитов получателя, банковского счета и суммы перевода, в результате чего, со счета № № по уникальному номеру контракта (паспорту сделки) № № на расчетный счет нерезидента в общей сложности перечислено 6201 802,00 Японских иен в эквиваленте 4109054,72 рубля по курсу Японской иены на день совершения валютной операции, а именно:

1) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1492000 Японских иен в эквиваленте 995575,79 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

2) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном ФИО37 <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты> денежной суммы в размере 2682500 Японских иен в эквиваленте 1787175,39 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

3) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 2027302 Японских иен в эквиваленте 1326303,54 рубля по курсу Японской иены на день её совершения.

При этом, сотрудники кредитной организации АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», обладая полномочиями агента валютного контроля, совершая указанные валютные операции по заявлениям (поручениям) Куйвашевой Л.Ю. в адрес нерезидента, были введены в заблуждение последней относительно оснований, целей и назначении переводов путем предоставления ею (Куйвашевой Л.Ю.) документов, содержащих заведомо недостоверные сведения.

Осуществляя указанные выше валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов по подложным (фиктивным) контрактам <данные изъяты><данные изъяты> путем представления кредитным организациям, обладающим полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, иное лицо и Куйвашева Л.Ю. достоверно знали и осознавали, что ни до срока истечения 180 дней, то есть до истечения срока поставки импортированного товара, ни позднее, товар на сумму произведенной <данные изъяты>» предоплаты денежных средств, на таможенную территорию Российской Федерации ввезен не будет, и денежные средства в указанной сумме на счета резидента – <данные изъяты>» возвращены не будут.

В целях сокрытия преступной деятельности, 02.12.2021 и 20.01.2022, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно в составе организованной группы, согласно разработанному иным лицом плану совершения преступления и распределенным ролям, осознавая общественную опасность своих действия, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде нарушения единой государственной валютной политики, в части нарушения установленного порядка по проведению валютных операций с нерезидентами и неисполнения обязанности по репатриации резидентами иностранной валюты, и желая их наступления, Куйвашева Л.Ю. дала указание Прищепе А.Н. о закрытии счетов <данные изъяты>», который будучи неосведомленный о преступном умысле иного лица и Куйвашевой Л.Ю., подал заявления о закрытии счетов <данные изъяты>», которые приняты к исполнению сотрудниками филиала АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» и ПАО Банк «ФК Открытие».

После чего, 02.12.2021 и 21.01.2022 сотрудниками филиала АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» и ПАО Банк «ФК Открытие» закрыты паспорт сделки

№, оформленный ДД.ММ.ГГГГ по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, и паспорт сделки №, оформленный ДД.ММ.ГГГГ по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, на основании п. 6.1.1. Инструкции № 181-И, то есть в связи с закрытием резидентом всех расчетных счетов в банке.

Продолжая действовать с единым умыслом с иным лицом, в составе организованной группы, не позднее 27.01.2021, находясь в неустановленном месте на территории г.Хабаровска, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно, согласно отведенной ей роли, решила использовать в совместной с иным лицом преступной деятельности, связанной с совершением валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидентов с использованием подложных документов, созданное ею юридическое лицо ООО «<данные изъяты>), зарегистрированное 13.01.2021, где она являлась генеральным директором и учредителем. В последующем Куйвашева Л.Ю. открыла на <данные изъяты>» следующие счета:

- № в Российских рублях и № в Японских иенах, открытые 27.01.2021 в филиале ПАО «Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк», расположенном по адресу: <адрес>,

<адрес>, пом. 1, которые подключила к системе ДБО «iBank 2» для удаленного доступа и дистанционного управления указанными расчетными счетами;

- № в Российских рублях и № в Японских иенах, открытые 15.02.2021 в филиале «ББР Банк (АО) в г. Владивостоке», расположенном по адресу: г. Владивосток, Океанский проспект, д. 131 «В», которые подключила к системе ДБО «Клиент Банк» для удаленного доступа и дистанционного управления указанными расчетными счетами;

- № в Российских рублях и № в Японских иенах, открытые 05.04.2021 и 09.04.2021 соответственно в филиале «Хабаровский» АО «Альфа-Банк», расположенном по адресу: г. Хабаровск, Центральный район, ул. Муравьева-Амурского, д. 36, которые подключила к системе ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн» для удаленного доступа и дистанционного управления указанными расчетными счетами.

Далее, в различное время, в период с 27.01.2021 по 14.04.2021, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя умышленно, во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла и в соответствии с отведенной ей ролью, используя ЭВМ по представленным ей организатором иным лицом образцам контрактов подготовила поддельные (фиктивные) внешнеторговые контракты: <данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между иностранной компанией «<данные изъяты> в лице генерального директора ФИО105 и <данные изъяты>» в лице директора Куйвашевой Л.Ю. на поставку товара на общую сумму 3000000 (три миллиона) долларов США; № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между иностранной компанией «<данные изъяты> в лице директора Куйвашевой Л.Ю. на поставку товара на общую сумму 45000000 (сорок пять миллионов) Японских иен; № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между иностранной компанией «<данные изъяты> в лице директора Куйвашевой Л.Ю. на поставку товара на общую сумму 45000000 (сорок пять миллионов) Японских иен, в которые внесла данные о себе, как директоре <данные изъяты>», реквизиты юридического лица, в том числе банковские счета, а также проставила свои подписи и оттиски печати <данные изъяты>», после чего отправила их в сканированном виде иному лицу по средствам информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на электронную почту <данные изъяты>» для подписания от имени представителей иностранных компаний «<данные изъяты>

В свою очередь иное лицо, в различное время, в период с 27.01.2021 по 14.04.2021, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя умышленно, во исполнение совместного с Куйвашевой Л.Ю. преступного умысла и в соответствии с распределенной им ролью, используя ЭВМ и программы графического редактора подставил в поддельных внешнеторговых контрактах №№ ДД.ММ.ГГГГ с приложением и № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением сканированные изображения оттисков штампа продавца (нерезидента) в лице генерального директора иностранной компанией «<данные изъяты> ФИО106 ФИО30 и продавца (нерезидента) «<данные изъяты>), после чего отправил их в сканированном виде Куйвашевой Л.Ю. по средствам информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на её электронную почту «fortuna.09@list.ru».

Из подготовленных и подписанных Куйвашевой Л.Ю. совместно с иным лицом при указанных выше обстоятельствах поддельных (фиктивных) контрактов №<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ следует, что оплата за товар осуществляется банковским переводом денежных средств в Долларах США, Японских иенах или валюте указанной продавцом 100% авансовым платежом (предоплата) по реквизитам иностранных компаний (нерезидентов):

- «<данные изъяты>

<данные изъяты>

При этом, в соответствии с условиями контрактов №№ <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, по согласованию сторон оплата может производиться третьим лицам. Поставка товара должна быть осуществлена в течение 180 дней с момента авансового платежа. При не поставке товара срок возврата авансового платежа не должен превышать 180 дней с даты списания денежных средств со счета покупателя (даты оплаты товара).

Указанные внешнеторговые контракты <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ и приложения к ним являлись поддельными (фиктивными), поскольку имели изображения оттисков штампа продавца (нерезидента) в лице генерального директора иностранной компанией «<данные изъяты>) ФИО107 ФИО30 и продавца (нерезидента) <данные изъяты>), выполненные электрофотографическим способом, а целью данных сделок являлось совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на расчетные счета нерезидентов без намерения фактического ввоза товара – предмета контрактов в Российскую Федерацию.

Продолжая действовать во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла, выполняя свою роль в указанном преступлении, в точно не установленное время, но не позднее 02.02.2021, Куйвашева Л.Ю. при неустановленных обстоятельствах подготовила заявление об открытии паспорта сделки, к которому приложила поддельный внешнеторговый контракт № <данные изъяты><данные изъяты> после чего с использованием системы ДБО «iBank 2» отправила их в подразделение валютного контроля ПАО «Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк», в результате чего ДД.ММ.ГГГГ к контракту № AIC-03 от ДД.ММ.ГГГГ открыт паспорт сделки с присвоением уникального номера контракта

№, что в соответствии с положениями Инструкции №181-И дало Куйвашевой Л.Ю. право на совершение валютных операций.

Действуя во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла, выполняя свою роль в указанном преступлении, в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Куйвашева Л.Ю. при неустановленных обстоятельствах подготовила заявление об открытии паспорта сделки, к которому приложила поддельный внешнеторговый контракт <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ и приложение к нему, после чего с использованием системы ДБО «Клиент Банк» отправила их в подразделение валютного контроля «ББР Банк (АО)», в результате чего ДД.ММ.ГГГГ к контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ открыт паспорт сделки с присвоением уникального номера контракта №, что в соответствии с положениями Инструкции №181-И дало Куйвашевой Л.Ю. право на совершение валютных операций.

Действуя во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла, выполняя свою роль в указанном преступлении, в точно не установленное время, но не позднее 14.04.2021, Куйвашева Л.Ю. при неустановленных обстоятельствах подготовила заявление об открытии паспорта сделки, к которому приложила поддельный внешнеторговый контракт <данные изъяты> и приложение к нему, после чего с использованием системы ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн» отправила их в подразделение валютного контроля АО «Альфа-ФИО37», в результате чего ДД.ММ.ГГГГ к контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ открыт паспорт сделки с присвоением уникального номера контракта №, что в соответствии с положениями Инструкции №181-И дало Куйвашевой Л.Ю. право на совершение валютных операций.

Таким образом, в период времени с 02.02.2021 по 14.04.2021, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно, во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла и в соответствии с отведенной ей ролью, посредством систем ДБО «iBank 2», «Клиент Банк», «Альфа-Бизнес Онлайн» предоставила кредитным организациям, обладающим полномочиями агента валютного контроля – ПАО «Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк», «ББР Банк (АО)» и АО «Альфа-Банк» документы, обосновывающие проведение валютных операций и содержащие заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода.

В период с 02.02.2021 по 01.06.2021 на рублевые расчетные счета ООО «Империал»

№№, 40№, 40№, открытые филиале ПАО «Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк», филиале «ББР Банк (АО)» в г. Владивостоке», филиале «Хабаровский» АО «Альфа-Банк» соответственно, со стороны контрагентов – «клиентов», подысканных при неустановленных обстоятельствах иным лицом, поступали денежные средства в Российских рублях, подлежащие незаконному выводу за пределы Российской Федерации, и, якобы, предназначенные в качестве предоплаты за поставку из Республики Корея и Японии автомобильной и специальной техники, запасных частей к ним.

Далее, в различное время, в период с 03.02.2021 по 01.06.2021, с целью совершения незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидентов, Куйвашева Л.Ю., действуя в составе организованной группы с иным лицом, под контролем и на основании прямых указаний иного лица за счет поступивших на указанные выше расчетные счета ООО «Империал» денежных средств в Российских рублях, на основании соответствующих заявлений, оформленных и направленных ею с использованием систем ДБО «iBank2», «Клиент Банк» и «Альфа-Бизнес Онлайн» в кредитные учреждения – ПАО «Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк», «ББР Банк (АО)», АО «Альфа-Банк» осуществила покупку иностранной валюты - Японских иен.

В продолжение совместного преступного умысла, согласно разработанному иным лицом плану совершения преступления и распределенным ролям, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно в составе организованной группы, осознавая общественную опасность своих действия, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде нарушения единой государственной валютной политики, в части нарушения установленного порядка по проведению валютных операций с нерезидентами и неисполнения обязанности по репатриации резидентами иностранной валюты, и желая их наступления, под контролем и на основании прямых указаний иного лица в рамках контракта <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ заключённого с «<данные изъяты>), в период с 08.02.2021 по 18.03.2021, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, в том числе по месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29, посредствам системы ДБО «iBank 2» подготовила и направила в ПАО «Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк» (юридический адрес: Приморский край, г. Владивосток, Партизанский пр-т, д. 44) соответствующие заявления (поручения) на перевод иностранной валюты – Японских иен с указанием реквизитов получателя, банковского счета и суммы перевода, предоставленных ей при неустановленных обстоятельствах организатором иным лицом, в результате чего со счета № по уникальному номеру контракта (паспорту сделки) № на расчетные счета нерезидентов в общей сложности перечислено 40446983 Японских иен в эквиваленте 28027621,83 рубль по курсу Японской иены на день совершения валютной операции, а именно:

1) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты>», денежной суммы в размере 4014417 Японских иен в эквиваленте 2859417,04 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

2) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке SUMITOMO <данные изъяты>», денежной суммы в размере 3526093 Японских иен в эквиваленте 2490423,07 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

3) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке SUMITOMO <данные изъяты>», денежной суммы в размере 2267896 Японских иен в эквиваленте 1598349,6 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

4) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке SUMITOMO <данные изъяты>», денежной суммы в размере 1719197 Японских иен в эквиваленте 1194303,81 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

5) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1404011 Японских иен в эквиваленте 975348,19 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

6) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1412429 Японских иен в эквиваленте 990094,37 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

7) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 2824858 Японских иен в эквиваленте 1980188,73 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

8) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 2152080 Японских иен в эквиваленте 1490395,03 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

9) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты> <данные изъяты>», денежной суммы в размере 3262411 Японских иен в эквиваленте 2259340,33 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

10) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты>, денежной суммы в размере 3645714 Японских иен в эквиваленте 2532684,81 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

11) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке MUFG <данные изъяты> с наименованием платежа <данные изъяты>», денежной суммы в размере 360500 Японских иен в эквиваленте 251597,64 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

12) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке SUMITOMO <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 4665582 Японских иен в эквиваленте 3204424,36 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

13) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты>», денежной суммы в размере 4191176 Японских иен в эквиваленте 2851998,87 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

14) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке SUMITOMO <данные изъяты>», денежной суммы в размере 707527 Японских иен в эквиваленте 829197,02 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

15) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «M.<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты> денежной суммы в размере 1235671 Японских иен в эквиваленте 474785,99 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

16) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке MUFG <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1491424 Японских иен в эквиваленте 996265,27 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

17) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1565997 Японских иен в эквиваленте 1048807,7 рублей по курсу Японской иены на день её совершения.

При этом, сотрудники кредитной организации ПАО «Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк», обладая полномочиями агента валютного контроля, совершая указанные валютные операции по заявлениям (поручениям) Куйвашевой Л.Ю. в адрес нерезидентов, были введены в заблуждение последней относительно оснований, целей и назначении переводов путем предоставления ею (Куйвашевой Л.Ю.) документов, содержащих заведомо недостоверные сведения.

В продолжение совместного преступного умысла, согласно разработанному иным лицом плану совершения преступления и распределенным ролям, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно в составе организованной группы, осознавая общественную опасность своих действия, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде нарушения единой государственной валютной политики, в части нарушения установленного порядка по проведению валютных операций с нерезидентами и неисполнения обязанности по репатриации резидентами иностранной валюты, и желая их наступления, под контролем и на основании прямых указаний иного лица в рамках контракта <данные изъяты> от 10.03.2021 заключённого с «<данные изъяты>, в период с 16.03.2021 по 06.04.2021, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, в том числе по месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29, посредствам системы ДБО «Клиент Банк» подготовила и направила «ББР Банк (АО)» (юридический адрес: г. Москва, 1-й Николощеповский переулок, д. 6, стр. 1) соответствующие заявления (поручения) на перевод иностранной валюты – Японских иен с указанием реквизитов получателя, банковского счета и суммы перевода, предоставленных ей при неустановленных обстоятельствах организатором иным лицом, в результате чего со счета № по уникальному номеру контракта (паспорту сделки)

№ на расчетные счета нерезидентов в общей сложности перечислено 15056216 Японских иен в эквиваленте 10309446,93 рублей по курсу Японской иены на день совершения валютной операции, а именно:

1) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты>», денежной суммы в размере 4154329 Японских иен в эквиваленте 2775075,15 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

2) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> №, открытый в иностранном банке <данные изъяты> <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 5575794 Японских иен в эквиваленте 3863222,33 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

3) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 2086330 Японских иен в эквиваленте 1442872,45 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

4) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента <данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты>», денежной суммы в размере 2523431 Японских иен в эквиваленте 1731987,15 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

5) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 716332 Японских иен в эквиваленте 496289,85 рубля по курсу Японской иены на день её совершения.

При этом, сотрудники кредитной организации «ББР Банк (АО)», обладая полномочиями агента валютного контроля, совершая указанные валютные операции по заявлениям (поручениям) Куйвашевой Л.Ю. в адрес нерезидентов, были введены в заблуждение последней относительно оснований, целей и назначении переводов путем предоставления ею (Куйвашевой Л.Ю.) документов, содержащих заведомо недостоверные сведения.

В продолжение совместного преступного умысла, согласно разработанному иным лицом плану совершения преступления и распределенным ролям, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно в составе организованной группы, осознавая общественную опасность своих действия, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде нарушения единой государственной валютной политики, в части нарушения установленного порядка по проведению валютных операций с нерезидентами и неисполнения обязанности по репатриации резидентами иностранной валюты, и желая их наступления, под контролем и на основании прямых указаний иного лица в рамках контракта <данные изъяты> от 14.04.2021, заключённого с «<данные изъяты>), в период с 16.04.2021 по 01.06.2021, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, в том числе по месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29, посредствам системы ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн» подготовила и направила в АО «Альфа-Банк» (юридический адрес: г. Москва, ул. Каланчевская, д. 27) соответствующие заявления (поручения) на перевод иностранной валюты – Японских иен с указанием реквизитов получателя, банковского счета и суммы перевода, предоставленных ей при неустановленных обстоятельствах организатором иным лицом, в результате чего со счета

№ по уникальному номеру контракта (паспорту сделки)

№ на расчетные счета нерезидентов в общей сложности перечислено 18965500 Японских иен в эквиваленте 13009527,43 рублей по курсу Японской иены на день совершения валютной операции, а именно:

1) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты> <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 3500000 Японских иен в эквиваленте 2474927 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

2) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1000000 Японских иен в эквиваленте 701024 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

3) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1800000 Японских иен в эквиваленте 1252589,4 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

4) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 2050000 Японских иен в эквиваленте 1398682,2 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

5) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 3216000 Японских иен в эквиваленте 2184484,08 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

6) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1317000 Японских иен в эквиваленте 896620,19 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

7) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты> <данные изъяты>», денежной суммы в размере 2223500 Японских иен в эквиваленте 1505805,34 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

8) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты> <данные изъяты>», денежной суммы в размере 1034000 Японских иен в эквиваленте 698444,25 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

9) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты> денежной суммы в размере 590000 Японских иен в эквиваленте 398532,02 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

10) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты>», денежной суммы в размере 970000 Японских иен в эквиваленте 653319,25 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

11) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты>, денежной суммы в размере 1265000 Японских иен в эквиваленте 845099,7 рублей по курсу Японской иены на день её совершения.

При этом, сотрудники кредитной организации АО «Альфа-Банк», обладая полномочиями агента валютного контроля, совершая указанные валютные операции по заявлениям (поручениям) Куйвашевой Л.Ю. в адрес нерезидента, были введены в заблуждение последней относительно оснований, целей и назначении переводов путем предоставления ею (Куйвашевой Л.Ю.) документов, содержащих заведомо недостоверные сведения.

Осуществляя указанные выше валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов по подложным (фиктивным) контрактам <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, путем представления кредитным организациям, обладающим полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, иное лицо и Куйвашева Л.Ю. достоверно знали и осознавали, что ни до срока истечения 180 дней, то есть до истечения срока поставки импортированного товара, ни позднее, товар на сумму произведенной <данные изъяты>» предоплаты денежных средств, на таможенную территорию Российской Федерации ввезен не будет, и денежные средства в указанной сумме на счета резидента – <данные изъяты>» возвращены не будут.

В целях сокрытия преступной деятельности, в период с 23.03.2021 по 07.06.2021, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно в составе организованной группы, согласно разработанному иным лицом плану совершения преступления и распределенным ролям, осознавая общественную опасность своих действия, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде нарушения единой государственной валютной политики, в части нарушения установленного порядка по проведению валютных операций с нерезидентами и неисполнения обязанности по репатриации резидентами иностранной валюты, и желая их наступления, подала заявления о переводе из банка контрактов на обслуживание в другой уполномоченный банк, а также на закрытие счетов <данные изъяты>», которые приняты к исполнению сотрудниками филиалов ПАО «Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк», «ББР Банк (АО) в г. Владивостоке», «Хабаровский» АО «Альфа-Банк».

После чего, в период с 23.03.2021 по 07.06.2021 сотрудниками ПАО «Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк», «ББР Банк (АО) в г. Владивостоке»,

АО «Альфа-Банк» закрыты паспорт сделки № <данные изъяты> на основании п. 6.1.1. Инструкции № 181-И, то есть в связи с переводом из банка контрактов на обслуживание в другой уполномоченный банк, а также закрытием резидентом всех расчетных счетов в банке.

В продолжение совместного преступного умысла с иным лицом, согласно плану совершения преступления и распределенным ролям, в точно неустановленное время, не позднее 14.01.2021, с целью сокрытия фактов противоправной деятельности и своей причастности к незаконным валютным операциям, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, решила незаконно образовать (создать) юридическое лицо через подставное лицо, путем представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных для внесения в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений об учреждении <данные изъяты>» и указания недостоверных сведений об <данные изъяты>

<данные изъяты> для совершения данного преступления Куйвашева Л.Ю., действуя по собственной инициативе, не осведомляя иное лицо, решила привлечь ФИО4 (в отношении которого Железнодорожным районным судом г.Хабаровска 12.11.2024 постановлен приговор), которому не позднее 14.01.2021 сообщила о своих преступных намерениях, и предложила за денежное вознаграждение в виде денежных средств представить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей данные, содержащие сведения о нем, как об учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>», без цели фактического управления данной организацией, то есть выступить в качестве подставного лица, на что ФИО4 ответил согласием.

Таким образом, ФИО4 и Куйвашева Л.Ю. вступили между собой в преступный сговор на совершение указанного преступления, при этом осознавали, что ФИО4 не имеет намерений и цели фактически управлять указанной организацией, то есть выступает в качестве подставного лица.

Кроме того, ФИО4 и Куйвашева Л.Ю. договорились между собой о том, что в целях реализации единого преступного умысла Куйвашева Л.Ю. передаст ФИО4 подготовленные документы, необходимые для создания юридического лица - <данные изъяты>», содержащие данные о назначении ФИО4 учредителем и генеральным директором указанного Общества, в том числе Устав, заявление по форме Р11001, а также иные документы необходимые для регистрации указанного юридического лица. В свою очередь, ФИО4 подпишет подготовленные Куйвашевой Л.Ю. документы электронной подписью и направит по каналам связи в Инспекцию Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району города Хабаровска, расположенную по адресу: Хабаровский край, г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Станционная, 18, то есть в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Реализуя задуманное, ФИО3, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя единым преступным умыслом в составе группы лиц по предварительному сговору с ФИО4, не позднее 21.01.2021 подготовила документы, необходимые для регистрации юридического лица - <данные изъяты>», в том числе Устав, заявление по форме Р11001, а также иные документы, необходимые для регистрации указанного юридического лица, содержащие сведения об образовании юридического лица через подставное лицо, а именно об учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>

ФИО4, которые в последующем передала ФИО4

Далее, 21.01.2021 ФИО4, выполняя свою роль в совершаемом преступлении, реализуя совместный единый преступный умысел в составе группы лиц по предварительному сговору с Куйвашевой Л.Ю., находясь в неустановленном следствием месте на территории г. Хабаровск, умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, представил по каналам связи в электронном виде заявление по форме Р11001, а также иные документы, необходимые для государственной регистрации юридического лица <данные изъяты>», подписанные его электронной подписью, в Инспекцию Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска, расположенную по адресу: Хабаровский край, г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Станционная, 18, то есть в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в которых содержались сведения об образовании юридического лица через подставное лицо, а именно об учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>» ФИО4

В результате чего 27.01.2021 должностными лицами Инспекции Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска на основании подготовленных Куйвашевой Л.Ю. и представленных ФИО4, выполняющим свою роль в совершаемом преступлении, реализующим совместный преступный умысел в составе группы лиц по предварительному сговору с Куйвашевой Л.Ю., заявления по форме Р11001 и иных документов, необходимых для государственной регистрации, принято решение о государственной регистрации юридического лица <данные изъяты>), повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений о подставном лице – учредителе и генеральном директоре

<данные изъяты>» ФИО4, не имеющем цели управления данным юридическим лицом.

Затем, не позднее 20.02.2021 ФИО4, действуя по указанию ФИО3 и под ее личным руководством, находясь в помещении филиала «ФИО22» АО «ФИО34-ФИО37», расположенный по адресу: <адрес>, предоставил в ФИО37 необходимые учредительные документы <данные изъяты>», подписал необходимые документы, в том числе заявление о присоединении и подключении услуг, в соответствии с которым в указанном банке <данные изъяты>» открыт счет № № в Российских рублях с предоставлением услуг с использованием системы ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн». В результате чего, к указанному банковскому счету <данные изъяты>» была подключена система ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн», с помощью которой проводятся банковские операции, для идентификации работы, в которой используется электронная подпись, подтверждение одноразовыми паролями путем получения СМС-сообщений, направления в банк электронных документов, в том числе в целях распоряжения денежными средствами на расчетном счете, которые являются составной частью удаленного банковского обслуживания и представляют собой получение электронного сообщения и одноразового пароля, которые позволяют идентифицировать клиента посредством информационно-коммуникационной сети «Интернет».

Продолжая реализовывать свои преступные действия, не позднее 22.03.2021, ФИО4, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, передал логин и пароль к системе ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн» в распоряжение Куйвашевой Л.Ю., намеревавшейся использовать счет № для совершения незаконных валютных операций от имени <данные изъяты>

После чего, при неустановленных обстоятельствах, не позднее 22.03.2021, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно, в соответствии с отведенной ей ролью в организованной группе, используя ранее предоставленные ей ФИО4 логин и пароль к системе ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн», посредствам информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» открыла в АО «Альфа-ФИО37» счет № в Японских иенах на <данные изъяты>».

Затем, 16.04.2021 ФИО4, действуя по указанию Куйвашевой Л.Ю. и под ее личным руководством, находясь в помещении дополнительного офиса «Московская» в г. Хабаровске филиала № 2754 Банка ВТБ (ПАО) в г. Хабаровске, расположенном по адресу: г. Хабаровск, Центральный район, ул. Московская, д. 7, предоставил в банк необходимые учредительные документы <данные изъяты>», подписал необходимые документы, в том числе заявление о предоставлении услуг Банка, в соответствии с которым в указанном банке <данные изъяты>» открыты счета № в Российских рублях и № в Японских иенах с предоставлением услуг с использованием системы ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн». В результате чего, к указанным банковским счетам <данные изъяты>» была подключена система ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн», с помощью которой проводятся банковские операции, для идентификации работы, в которой используется электронная подпись, подтверждение одноразовыми паролями путем получения СМС-сообщений, направления в ФИО37 электронных документов, в том числе в целях распоряжения денежными средствами на расчетных счетах, которые являются составной частью удаленного банковского обслуживания и представляют собой получение электронного сообщения и одноразового пароля, которые позволяют идентифицировать клиента посредством информационно-коммуникационной сети «Интернет».

Продолжая реализовывать свои преступные действия, не позднее 07.06.2021, ФИО4, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, передал логин и пароль к системе ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн» в распоряжение Куйвашевой Л.Ю., намеревавшейся использовать их (счета № и №) для совершения незаконных валютных операций от имени <данные изъяты>».

В различное время, в период с 23.03.2021 по 07.06.2021, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя умышленно, во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла и в соответствии с отведенной ей ролью, используя ЭВМ, по представленным ей организатором иным лицом образцам контрактов подготовила поддельные (фиктивные) внешнеторговые контракты с приложениями: <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между иностранной компанией «BIZUPON <данные изъяты>) и <данные изъяты>» в лице генерального директора ФИО4 на поставку товара на общую сумму 45000000 (сорок пять миллионов) японских иен; <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между иностранной компанией «<данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора ФИО4 на поставку товара на общую сумму 45000000 (сорок пять миллионов) японских иен, в которые внесла данные о генеральном директоре <данные изъяты>» ФИО4, реквизиты юридического лица, в том числе банковские счета, а также проставила подписи от имени ФИО4, не осведомленного о преступном намерении организованной группы в составе иного лица и Куйвашевой Л.Ю., а также оттиски печати <данные изъяты>», после чего отправила их в сканированном виде иному лицу по средствам информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на электронную почту «<данные изъяты>» для подписания от имени представителя иностранной компании «<данные изъяты>).

В свою очередь иное лицо, в различное время, в период с 23.03.2021 по 07.06.2021, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя умышленно, во исполнение совместного с Куйвашевой Л.Ю. преступного умысла и в соответствии с распределенной им ролью, используя ЭВМ и программы графического редактора подставил в поддельных внешнеторговых контрактах с приложениями № <данные изъяты> сканированные изображения оттисков штампа продавца (<данные изъяты>), после чего отправил их в сканированном виде Куйвашевой Л.Ю. по средствам информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на её электронную почту <данные изъяты>

Из подготовленных и подписанных Куйвашевой Л.Ю. совместно с иным лицом при указанных выше обстоятельствах поддельных (фиктивных) контрактов № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ следует, что оплата за товар осуществляется банковским переводом денежных средств в Японских иенах 100% авансовым платежом (предоплата) по реквизитам иностранной компании (нерезидента):

- «<данные изъяты>

При этом, в соответствии с условиями контрактов № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, по согласованию сторон оплата может производиться по другим реквизитам в адрес иной компании, указанной продавцом. Поставка товара должна быть осуществлена в течение 180 дней с момента авансового платежа. При не поставке товара срок возврата авансового платежа не должен превышать 180 дней с даты списания денежных средств со счета покупателя.

Указанные внешнеторговые контракты № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ и приложения к ним являлись поддельными (фиктивными), поскольку были подписаны не уполномоченными лицами (ФИО4 указанные контракты не подписывал), имели изображения оттисков штампа продавца (нерезидента) «<данные изъяты>), выполненные электрофотографическим способом, а целью данных сделок являлось совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на расчетные счета нерезидентов без намерения фактического ввоза товара – предмета контрактов в Российскую Федерацию.

Продолжая действовать во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла, выполняя свою роль в указанном преступлении, в точно не установленное время, но не позднее 23.03.2021, Куйвашева Л.Ю. при неустановленных обстоятельствах подготовила от имени ФИО4, не осведомляя его о своем преступном намерении, заявление об открытии паспорта сделки, к которому приложила поддельный внешнеторговый контракт

№ <данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ, после чего с использованием системы ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн» отправила их в подразделение валютного контроля АО «Альфа-Банк», в результате чего 24.03.2021 к контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ открыт паспорт сделки с присвоением уникального номера контракта №, что в соответствии с положениями Инструкции №181-И дало Куйвашевой Л.Ю. право на совершение валютных операций.

Действуя во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла, выполняя свою роль в указанном преступлении, в точно не установленное время, но не позднее 07.06.2021, Куйвашева Л.Ю. при неустановленных обстоятельствах подготовила от имени ФИО108 не осведомляя его о своем преступном намерении, заявление об открытии паспорта сделки, к которому приложила поддельный внешнеторговый контракт <данные изъяты> и приложение к нему, после чего с использованием системы ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн» отправила их в подразделение валютного контроля «Банк ВТБ (ПАО)» в результате чего 07.06.2021 к контракту № <данные изъяты> открыт паспорт сделки с присвоением уникального номера контракта № <данные изъяты>, что в соответствии с положениями Инструкции №181-И дало Куйвашевой Л.Ю. право на совершение валютных операций.

Таким образом, в период времени с 23.03.2021 по 07.06.2021, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно, во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла и в соответствии с отведенной ей ролью, посредством систем ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн» и ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн», предоставила кредитным организациям, обладающим полномочиями агента валютного контроля – АО «Альфа-Банк» и «Банк ВТБ (ПАО)», документы, обосновывающие проведение валютных операций и содержащие заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода.

В период с 20.02.2021 по 03.08.2021 на рублевые расчетные счета <данные изъяты>»

№ и №, открытые в филиале «Хабаровский»

АО «Альфа-Банк» и дополнительном офисе «Московская» в г. Хабаровске филиала № 2754 Банка ВТБ (ПАО), со стороны контрагентов – «клиентов», подысканных при неустановленных обстоятельствах иным лицом, поступали денежные средства в Российских рублях, подлежащие незаконному выводу за пределы Российской Федерации, и, якобы, предназначенные в качестве предоплаты за поставку из Японии автомобильной и специальной техники, запасных частей к ним.

Далее, в различное время, в период с 20.02.2021 по 03.08.2021, с целью совершения незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидентов, Куйвашева Л.Ю., действуя в составе организованной группы с иным лицом, под контролем и на основании прямых указаний иного лица за счет поступивших на указанные выше расчетные счета <данные изъяты>» денежных средств в Российских рублях, на основании соответствующих заявлений, оформленных и направленных ею в кредитные учреждения - АО «Альфа-Банк» с использованием системы ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн» и «Банк ВТБ (ПАО)» с использованием системы ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн» осуществила покупку иностранной валюты - Японских иен.

В продолжение совместного преступного умысла, согласно разработанному иным лицом плану совершения преступления и распределенным ролям, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно в составе организованной группы, осознавая общественную опасность своих действия, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде нарушения единой государственной валютной политики, в части нарушения установленного порядка по проведению валютных операций с нерезидентами и неисполнения обязанности по репатриации резидентами иностранной валюты, и желая их наступления, действуя от имени генерального директора <данные изъяты>» ФИО4, не осведомленного о преступных намерениях иного лица и Куйвашевой Л.Ю., под контролем и на основании прямых указаний иного лица в рамках контракта № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ заключенного «<данные изъяты>), в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, в том числе по месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29, посредствам системы ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн» подготовила и направила в АО «Альфа-Банк» (юридический адрес: г. Москва, ул. Каланчевская, д. 27) соответствующие заявления (поручения) на перевод иностранной валюты – Японских иен с указанием реквизитов получателя, банковского счета и суммы перевода, предоставленных ей при неустановленных обстоятельствах организатором иным лицом, в результате чего со счета № по уникальному номеру контракта (паспорту сделки) № на расчетные счета нерезидентов в общей сложности перечислено 7759361 Японских иен в эквиваленте 5365613,01 рублей по курсу Японской иены на день совершения валютной операции, а именно:

1) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента <данные изъяты> денежной суммы в размере 793307 Японских иен в эквиваленте 549225,48 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

2) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента <данные изъяты>», денежной суммы в размере 1160237 Японских иен в эквиваленте 802401,35 рубль по курсу Японской иены на день её совершения;

3) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1383162 Японских иен в эквиваленте 946803,44 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

4) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты> с наименованием платежа «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1007328 Японских иен в эквиваленте 697897,99 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

5) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1411152 Японских иен в эквиваленте 976703,46 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

6) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1274175 Японских иен в эквиваленте 897458,79 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

7) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>, денежной суммы в размере 730000 Японских иен в эквиваленте 495122,5 рублей по курсу Японской иены на день её совершения.

В продолжение совместного преступного умысла, согласно разработанному иным лциом плану совершения преступления и распределенным ролям, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно в составе организованной группы, осознавая общественную опасность своих действия, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде нарушения единой государственной валютной политики, в части нарушения установленного порядка по проведению валютных операций с нерезидентами и неисполнения обязанности по репатриации резидентами иностранной валюты, и желая их наступления, действуя от имени генерального директора <данные изъяты>» ФИО4, не осведомленного о преступных намерениях иного лица и Куйвашевой Л.Ю., под контролем и на основании прямых указаний иного лица в рамках контракта <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ заключенного «<данные изъяты>), в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, в том числе по месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29, посредствам системы ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн» подготовила и направила в «Банк ВТБ (ПАО)» (юридический адрес: г. Санкт-Петербург, Дегтярный переулок, д. 11, лит. А) соответствующие заявления (поручения) на ФИО21 иностранной валюты – Японских иен с указанием реквизитов получателя, банковского счета и суммы перевода, предоставленных ей при неустановленных обстоятельствах организатором иным лицом, в результате чего со счета

№ по уникальному номеру контракта (паспорту сделки)

1) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты>», денежной суммы в размере 1477104 Японских иен в эквиваленте 978353,93 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

2) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке <данные изъяты> денежной суммы в размере 1160000 Японских иен в эквиваленте 794159,2 рубля по курсу Японской иены на день её совершения;

3) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>) №, открытый в иностранном банке MUFG <данные изъяты>», денежной суммы в размере 1160000 Японских иен в эквиваленте 772193,44 рубля по курсу Японской иены на день её совершения.

При этом, сотрудники кредитной организации «Банк ВТБ (ПАО)», обладая полномочиями агента валютного контроля, совершая указанные валютные операции по заявлениям (поручениям) Куйвашевой Л.Ю. в адрес нерезидента, были введены в заблуждение последней относительно оснований, целей и назначении переводов путем предоставления ею (Куйвашевой Л.Ю.) документов, содержащих заведомо недостоверные сведения.

Осуществляя указанные выше валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов по подложным (фиктивным) контрактам № <данные изъяты> 03.06.2021, путем представления кредитным организациям, обладающим полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, иное лицо и Куйвашева Л.Ю. достоверно знали и осознавали, что ни до срока истечения 180 дней, то есть до истечения срока поставки импортированного товара, ни позднее, товар на сумму произведенной <данные изъяты>» предоплаты денежных средств, на таможенную территорию Российской Федерации ввезен не будет, и денежные средства в указанной сумме на счета резидента – <данные изъяты>» возвращены не будут.

В продолжение совместного преступного умысла с иным лицом, согласно плану совершения преступления и распределенным ролям, в точно неустановленное время, не позднее 25.06.2021, с целью сокрытия фактов противоправной деятельности и своей причастности к незаконным валютным операциям, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, решила незаконно образовать (создать) юридическое лицо через подставное лицо, путем представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных для внесения в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений об учреждении <данные изъяты>» и указания недостоверных сведений об учредителе и генеральном директоре создаваемого <данные изъяты>», не осведомляя об этом организатора иное лицо.

При этом, для совершения данного преступления Куйвашева Л.Ю., действуя по собственной инициативе, не осведомляя иное лицо, решила привлечь ФИО4, которому не позднее 25.06.2021 сообщила о своих преступных намерениях, и предложила за денежное вознаграждение в виде денежных средств представить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей данные, содержащие сведения о нем, как об учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>», без цели фактического управления данной организацией, то есть выступить в качестве подставного лица, на что ФИО4 ответил согласием.

Реализуя задуманное, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном следствием месте на территории г. Хабаровска, действуя единым преступным умыслом в составе группы лиц по предварительному сговору с ФИО4, не позднее 15.07.2021 подготовила документы, необходимые для регистрации юридического лица - <данные изъяты>», в том числе Устав, заявление по форме Р11001, а также иные документы, необходимые для регистрации указанного юридического лица, содержащие сведения об образовании юридического лица через подставное лицо, а именно: об учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>»

ФИО4, которые в последующем передала ФИО4

Далее, 15.07.2021 ФИО4, выполняя свою роль в совершаемом преступлении, реализуя совместный единый преступный умысел в составе группы лиц по предварительному сговору с Куйвашевой Л.Ю., находясь в неустановленном следствием месте на территории г. Хабаровск, умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, представил по каналам связи в электронном виде заявление по форме Р11001, а также иные документы, необходимые для государственной регистрации юридического лица <данные изъяты>», подписанные его электронной подписью, в Инспекцию Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска, расположенную по адресу: Хабаровский край, г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Станционная, 18, то есть в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в которых содержались сведения об образовании юридического лица через подставное лицо, а именно об учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>» ФИО4

В результате чего 20.07.2021 должностными лицами Инспекции Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска на основании подготовленных Куйвашевой Л.Ю. и представленных ФИО4, выполняющим свою роль в совершаемом преступлении, реализующим совместный преступный умысел в составе группы лиц по предварительному сговору с Куйвашевой Л.Ю., заявления по форме Р11001 и иных документов, необходимых для государственной регистрации, принято решение о государственной регистрации юридического лица <данные изъяты>), повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений о подставном лице – учредителе и генеральном директоре

<данные изъяты>» ФИО4, не имеющем цели управления данным юридическим лицом.

Затем, 30.07.2021 ФИО4, действуя по указанию Куйвашевой Л.Ю. и под ее личным руководством, находясь в помещении филиала «Дальневосточный» ПАО Банк «ФК Открытие», расположенном по адресу: г. Хабаровск, Центральный район, Амурский бульвар, 18, предоставил в банк необходимые учредительные документы <данные изъяты>», подписал необходимые документы, в том числе заявление о присоединении к Правилам банковского обслуживания, в соответствии с которым в указанном банке <данные изъяты>» открыты счета № в Российских рублях и № в Японских иенах с предоставлением услуг с использованием системы ДБО «Бизнес Портал». В результате чего, к указанным банковским счетам <данные изъяты>» была подключена система ДБО «Бизнес Портал», с помощью которой проводятся банковские операции, для идентификации работы, в которой используется электронная подпись, подтверждение одноразовыми паролями путем получения СМС-сообщений, направления в банк электронных документов, в том числе в целях распоряжения денежными средствами на расчетных счетах, которые являются составной частью удаленного банковского обслуживания и представляют собой получение электронного сообщения и одноразового пароля, которые позволяют идентифицировать клиента посредством информационно-коммуникационной сети «Интернет». В этот же день, а именно 30.07.2021 ФИО4 получил банковскую карту в указанном выше банке.

Не позднее 04.08.2021, ФИО4, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, передал логин и пароль к системе ДБО «Бизнес Портал» и ключ своей электронной подписи, а также банковскую карту в распоряжение Куйвашевой Л.Ю., намеревавшейся использовать их (счета № и №) для совершения незаконных валютных операций от имени <данные изъяты>».

Далее, не позднее 04.08.2021, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя умышленно, во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла и в соответствии с отведенной ей ролью, используя ЭВМ, по представленному ей ранее организатором иным лицом образцу контракта подготовила поддельный (фиктивный) внешнеторговый контракт: <данные изъяты> от 04.08.2021 с приложением, заключенный между иностранной компанией «<данные изъяты> <данные изъяты>» в лице генерального директора ФИО4 на поставку товара на общую сумму 45000000 (сорок пять миллионов) японских иен, в которые внесла данные о генеральном директоре <данные изъяты>» ФИО4, реквизиты юридического лица, в том числе банковские счета, а также проставила подписи от имени ФИО4, не осведомленного о преступном намерении организованной группы в составе иного лица и Куйвашевой Л.Ю., а также оттиски печати <данные изъяты>», после чего отправила их в сканированном виде иному лицу по средствам информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на электронную почту <данные изъяты>» для подписания от имени представителя иностранной компании «<данные изъяты>

В свою очередь иное лицо, не позднее 04.08.2021, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя умышленно, во исполнение совместного с

Куйвашевой Л.Ю. преступного умысла и в соответствии с распределенной им ролью, используя ЭВМ и программы графического редактора подставил в поддельный внешнеторговый контракт <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ с приложением к нему сканированные изображения оттисков штампа продавца (нерезидента) «<данные изъяты>), после чего отправил их в сканированном виде Куйвашевой Л.Ю. по средствам информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на её электронную почту <данные изъяты>».

Из подготовленного и подписанного Куйвашевой Л.Ю. совместно с иным лицом при указанных выше обстоятельствах поддельного (фиктивного) контракта <данные изъяты> от 04.08.2021 следует, что оплата за товар осуществляется банковским переводом денежных средств в Японских иенах 100% авансовым платежом (предоплата) по реквизитам иностранной компании (нерезидента):

- «<данные изъяты> №.

При этом, в соответствии с условиями контракта № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, по согласованию сторон оплата может производиться по другим реквизитам в адрес иной компании, указанной продавцом. Поставка товара должна быть осуществлена в течение 180 дней с момента авансового платежа. При не поставке товара срок возврата авансового платежа не должен превышать 180 дней с даты списания денежных средств со счета покупателя.

Указанный внешнеторговый контракт <данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ с приложением к нему являлся поддельным (фиктивным), поскольку был подписан не уполномоченным лицом

(ФИО4 указанный контракт не подписывал), имел изображения оттисков штампа продавца (нерезидента) «<данные изъяты>), выполненные электрофотографическим способом, а целью данной сделки являлось совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на расчетный счет нерезидента без намерения фактического ввоза товара – предмета контракта в Российскую Федерацию.

Продолжая действовать во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла, выполняя свою роль в указанном преступлении, в точно не установленное время, но не позднее 04.08.2021, Куйвашева Л.Ю. при неустановленных обстоятельствах подготовила от имени ФИО4, не осведомляя его о своем преступном намерении, заявление об открытии паспорта сделки, к которому приложила поддельный внешнеторговый контракт

<данные изъяты> от 04.08.2021, после чего с использованием системы ДБО «Бизнес Портал» отправила их в подразделение валютного контроля ПАО Банк «ФК Открытие», в результате чего 04.08.2021 к контракту № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ открыт паспорт сделки с присвоением уникального номера контракта №, что в соответствии с положениями Инструкции №181-И дало Куйвашевой Л.Ю. право на совершение валютных операций.

Таким образом, 04.08.2021, ФИО3, действуя умышленно, во исполнение совместного с иным лицом преступного умысла и в соответствии с отведенной ей ролью, посредством системы ДБО «Бизнес Портал» предоставила в кредитную организацию, обладающую полномочиями агента валютного контроля – филиалу «Дальневосточный» ПАО Банк «ФК Открытие», документы, обосновывающие проведение валютных операций и содержащие заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода.

В период с 30.07.2021 по 10.01.2022 на рублевый расчетный счет <данные изъяты>

№, открытый в филиале «Дальневосточный» ПАО Банк «ФК Открытие», со стороны контрагентов – «клиентов», подысканных при неустановленных обстоятельствах иным лицом, поступали денежные средства в Российских рублях, подлежащие незаконному выводу за пределы Российской Федерации, и, якобы, предназначенные в качестве предоплаты за поставку из Японии автомобильной и специальной техники, запасных частей к ним.

Далее, в различное время, в период с 30.07.2021 по 10.01.2022, с целью совершения незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидентов, Куйвашева Л.Ю., действуя в составе организованной группы с иным лицом, под контролем и на основании прямых указаний иного лица за счет поступивших на указанные выше расчетные счета <данные изъяты>» денежных средств в Российских рублях, на основании соответствующих заявлений, оформленных и направленных ею в кредитное учреждение – ПАО Банк «ФК Открытие» с использованием системы ДБО «Бизнес Портал» осуществила покупку иностранной валюты - Японских иен.

В продолжение совместного преступного умысла, согласно разработанному иным лицом плану совершения преступления и распределенным ролям, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно в составе организованной группы, осознавая общественную опасность своих действия, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде нарушения единой государственной валютной политики, в части нарушения установленного порядка по проведению валютных операций с нерезидентами и неисполнения обязанности по репатриации резидентами иностранной валюты, и желая их наступления, действуя от имени генерального директора <данные изъяты>» ФИО4, не осведомленного о преступных намерениях иного лица и Куйвашевой Л.Ю., под контролем и на основании прямых указаний иного лица в рамках контракта № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с «<данные изъяты>), в период с 01.11.2021 по 10.01.2022, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, в том числе по месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29, посредствам системы ДБО «Бизнес Портал» подготовила и направила в ПАО Банк «ФК Открытие» (юридический адрес: г. Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4) соответствующие заявления (поручения) на перевод иностранной валюты – Японских иен с указанием реквизитов получателя, банковского счета и суммы перевода, предоставленных ей при неустановленных обстоятельствах организатором иным лицом, в результате чего со счета № по уникальному номеру контракта (паспорту сделки) № на расчетные счета нерезидентов в общей сложности перечислено 13360057 Японских иен в эквиваленте 8551168,55 рублей по курсу Японской иены на день совершения валютной операции, а именно:

1) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 1943742 Японских иен в эквиваленте 1205670,12 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

2) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 804953 Японских иен в эквиваленте 500140,64 рублей по курсу Японской иены на день её совершения;

3) ДД.ММ.ГГГГ совершена валютная операция по перечислению на банковский счет нерезидента «<данные изъяты>», денежной суммы в размере 10611362 Японских иен в эквиваленте 6845357,79 рублей по курсу Японской иены на день её совершения.

При этом, сотрудники кредитной организации ПАО Банк «ФК Открытие», обладая полномочиями агента валютного контроля, совершая указанные валютные операции по заявлениям (поручениям) Куйвашевой Л.Ю. в адрес нерезидента, были введены в заблуждение последней относительно оснований, целей и назначении переводов путем предоставления ею (Куйвашевой Л.Ю.) документов, содержащих заведомо недостоверные сведения.

Осуществляя указанные выше валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета одного нерезидента по подложному (фиктивному) контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, путем представления кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, иное лицо и Куйвашева Л.Ю. достоверно знали и осознавали, что ни до срока истечения 180 дней, то есть до истечения срока поставки импортированного товара, ни позднее, товар на сумму произведенной <данные изъяты>» предоплаты денежных средств, на таможенную территорию Российской Федерации ввезен не будет, и денежные средства в указанной сумме на счета резидента – <данные изъяты>» возвращены не будут.

Таким образом, в период с 22.01.2021 по 10.01.2022, иное лицо и Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровск, действуя умышленно, организованной группы, осознавая общественную опасность своих действия, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде нарушения единой государственной валютной политики, в части нарушения установленного порядка по проведению валютных операций с нерезидентами и неисполнения обязанности по репатриации резидентами иностранной валюты, и желая их наступления, достоверно зная, что ни до срока истечения 180 дней, то есть до истечения срока поставки импортированного товара, ни позднее, товар на сумму произведенной ООО <данные изъяты>» предоплаты денежных средств, на таможенную территорию Российской Федерации ввезен не будет, и денежные средства в указанной сумме на счета резидента – <данные изъяты>»,

<данные изъяты> возвращены не будут, совершили 66 операций по переводу денежных средств в иностранной валюте с расчетных счетов:

№, открытого <данные изъяты> в филиале «Дальневосточный» ПАО Банк «ФК Открытие», №, открытого <данные изъяты>» в филиале

АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», №, открытого ООО «Империал» в филиале ПАО «Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк»,

№, открытого ООО «Империал» в филиале «ББР Банк (АО) в

<адрес>», №, открытого <данные изъяты>» в филиале «Хабаровский» АО «Альфа-Банк», №, открытого <данные изъяты>» в филиале «Хабаровский» АО «Альфа-Банк», №, открытого

<данные изъяты>» в дополнительном офисе «Московская» в г. Хабаровске филиала № Банка ВТБ (ПАО) в г. Хабаровске, №, открытого <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие», на банковские счета нескольких нерезидентов: «<данные изъяты> с представлением кредитным организациям, обладающим полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, на общую сумму 109464129,64 руб., что согласно примечанию к статье 193.1 УК РФ, является особо крупным размером.

При этом, иное лицо и Куйвашева Л.Ю., действуя организованной группой, в нарушение требований ФЗ № 173 и Инструкции №181-И, умышленно не исполнили свои обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам в рамках подложных (фиктивных) контрактов №№ AAC-01 от 12.01.2021, ABZ-09 от 03.06.2021, AIC-03 от 27.01.2021, IBZ-01 от 10.03.2021, IBZ-04 от 14.04.2021, ABZ-04 от 23.03.2021, ABZ-10 от 03.06.2021, VBZ-09 от 04.08.2021 за неввезенные в Российскую Федерацию товары, а также не приняли необходимых мер по репатриации иностранной валюты.

Она же, действуя группой лиц по предварительному сговору с Прищепой А.Н., умышленно, из корыстных побуждений незаконно образовали (создали) юридическое лицо путем внесения в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений об учреждении Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>) (далее – <данные изъяты>», Общество), указав недостоверные сведения об учредителе и генеральном директоре создаваемого ООО «<данные изъяты> а также представили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

Так, в точно неустановленное время, не позднее 23.06.2020 у Куйвашевой Л.Ю., находящейся в точно неустановленном месте на территории <адрес>, возник преступный умысел, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица через подставное лицо, путем представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных для внесения в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений о подставном лице, являющемся учредителем и генеральным директором общества с ограниченной ответственностью <данные изъяты>

При этом, для совершения данного преступления Куйвашева Л.Ю., решила привлечь Прищепу А.Н., которому не позднее 23.06.2020 сообщила о своих преступных намерениях, и предложила за денежное вознаграждение в виде денежных средств представить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей данные, содержащие сведения о нем, как об учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>», без цели фактического управления данной организацией, то есть выступить в качестве подставного лица, на что Прищепа А.Н. ответил согласием.

Кроме того, Прищепа А.Н. и Куйвашева Л.Ю. договорились между собой о том, что в целях реализации единого преступного умысла Куйвашева Л.Ю. передаст Прищепе А.Н. подготовленные документы, необходимые для создания юридического лица - <данные изъяты>», содержащие данные о назначении Прищепы А.Н. учредителем и генеральным директором указанного Общества, в том числе Устав, заявление по форме Р11001, а также иные документы необходимые для регистрации указанного юридического лица. В свою очередь, Прищепа А.Н. подпишет подготовленные Куйвашевой Л.Ю. документы и лично передаст в Инспекцию Федеральной налоговой службы по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, то есть в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Реализуя задуманное, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя единым преступным умыслом в составе группы лиц по предварительному сговору с Прищепой А.Н., не позднее 29.06.2020 подготовила документы, необходимые для регистрации юридического лица - <данные изъяты>», в том числе Устав, заявление по форме Р11001, а также иные документы, необходимые для регистрации указанного юридического лица, содержащие сведения об образовании юридического лица через подставное лицо, а именно об учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>»

Прищепе А.Н., которые в последующем передала Прищепе А.Н.

<данные изъяты>» Прищепе А.Н., не имеющем цели управления данным юридическим лицом.

После чего, 30.06.2021, Прищепа А.Н., действуя по указанию Куйвашевой Л.Ю., при неустановленных обстоятельствах, находясь на территории г. Хабаровска, в целях внесения в учредительные документы <данные изъяты>» ложных сведений об учредителе и единоличном исполнительном органе общества – директоре и дальнейшего прекращения юридического лица, получил нотариальную доверенность, зарегистрированную в реестре за

№ 27/64-н/27-2021-2-726, в соответствии с которой он уполномочил иное лицо № 1 быть его представителем во всех учреждениях и организациях, независимо от формы собственности и ведомственной подчиненности, нотариальных конторах, по всем вопросам, касающимся его, как участника – <данные изъяты>», со всеми правами, предоставленными законодательством Российской Федерации участнику Общества, в том числе: продать за цену и на условиях по своему усмотрению всю, либо часть принадлежащей ему доли в уставном капитале <данные изъяты>», для чего предоставляет право представлять и получать необходимые справки, удостоверения и документы во всех организациях и учреждениях, в случае необходимости получать дубликаты правоустанавливающих документов, подписывать договор купли-продажи, акт передачи, получать следуемые ему деньги, подавать и получать необходимые документы в органах регистрации, с правом подписания оферты о продаже.

Затем, 19.07.2021 иное лицо № 1 (уголовное дело, в отношении которого, выделено в отдельное производство), находясь в г. Бугульма Республики Татарстан, действуя в соответствии с указаниями Куйвашевой Л.Ю., доведенными ему при неустановленных следствием обстоятельствах, реализуя свои полномочия в соответствии с выданной ему Прищепой А.Н. нотариальной доверенностью, продал иному лицу № 2 (уголовное дело, в отношении которого, выделено в отдельное производство), долю в уставном капитале <данные изъяты>» размером 100%.

В этот же день, 19.07.2021 неосведомленная о преступных намерениях Куйвашевой Л.Ю. и Прищепы А.Н. нотариус нотариальной палаты Республики Татарстан Габидуллина Г.Ю., действуя в соответствии с указанием иного лица № 2, при неустановленных обстоятельствах представила по каналам связи в электронном виде в Инспекцию Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска, расположенную по адресу: Хабаровский край, г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Станционная, 18, то есть в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, предоставленные ей иным лицом № 2, содержащиеся в заявлении по форме Р13014, а также в иных документах, необходимых для государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, в которых содержались сведения о подставном лице, а именно о возникновении права учредителя <данные изъяты>» у иного лица № 2 со 100% долей в уставном капитале, с одновременным прекращением права учредителя Прищепы А.Н.

В результате чего, 26.07.2021 должностными лицами Инспекции Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска на основании представленных иным лицом № 2 и направленных нотариусом нотариальной палаты Республики Татарстан Габидуллиной Г.Ю., неосведомленной о преступных намерениях Куйвашевой Л.Ю. и

Прищепы А.Н., заявления по форме Р13014 и иных документов, необходимых для государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц, принято решение о государственной регистрации изменений в отношении юридического лица <данные изъяты>», повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о подставном лице – учредителе <данные изъяты>» ином лице № 2, не имеющем цели управления данным юридическим лицом.

После чего, 27.01.2022 иное лицо № 2, находясь в неустановленном месте Российской Федерации, действуя в соответствии с указаниями Куйвашевой Л.Ю., доведенными ему при неустановленных обстоятельствах, в целях внесения в учредительные документы ООО <данные изъяты>» ложных сведений о единоличном исполнительном органе общества – директоре и дальнейшего прекращения юридического лица, являясь единственным участником <данные изъяты>» принял решение о досрочном прекращении полномочий директора

Прищепы А.Н. и возложении на иное лицо № 3 (уголовное длео в отношении которого выделено в отдельное проивзодство) с 27.01.2022 полномочий директора.

Затем, 28.01.2022 неосведомленная о преступных намерениях Куйвашевой Л.Ю. и Прищепы А.Н. нотариус Бугульминского нотариального округа Республики Татарстан Николаенко Р.Ф., действуя в соответствии с указанием иного лица № 2, при неустановленных обстоятельствах представила по каналам связи в электронном виде в Инспекцию Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска, расположенную по адресу: Хабаровский край, г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Станционная, 18, то есть в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, предоставленные ей иным лицом № 2, содержащиеся в заявлении по форме Р13014, а также в иных документах, необходимых для государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, в которых содержались сведения о подставном лице, а именно о возложении полномочий директора <данные изъяты>» на иное лицо № 3 с одновременным прекращением полномочий директора Прищепы А.Н.

В результате чего ДД.ММ.ГГГГ должностными лицами Инспекции Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска на основании представленных иным лицом № 2 и направленных нотариусом Бугульминского нотариального округа Республики Татарстан ФИО45, неосведомленной о преступных намерениях Куйвашевой Л.Ю. и Прищепы А.Н., заявления по форме Р13014 и иных документов, необходимых для государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц, принято решение о государственной регистрации изменений в отношении юридического лица <данные изъяты>», повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о подставном лице – директоре <данные изъяты>» иное лицо № 3, не имеющей цели управления данным юридическим лицом.

Она же, действуя группой лиц по предварительному сговору с

ФИО4, умышленно, из корыстных побуждений незаконно образовали (создали) юридическое лицо путем внесения в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений об учреждении Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>) (далее – <данные изъяты>», Общество), указав недостоверные сведения об учредителе и генеральном директоре создаваемого <данные изъяты>», а также представили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

Так, в точно неустановленное время, не позднее 14.01.2021 у Куйвашевой Л.Ю., находящейся в точно неустановленном месте на территории г. Хабаровска, возник преступный умысел, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица через подставное лицо, путем представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных для внесения в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений об учреждении <данные изъяты>» и указания недостоверных сведений об учредителе и генеральном директоре создаваемого <данные изъяты>

При этом, для совершения данного преступления Куйвашева Л.Ю., решила привлечь ФИО4 (в отношении которого Железнодорожным районным судом г.Хабаровска 12.11.2024 постановлен приговор), которому не позднее 14.01.2021 сообщила о своих преступных намерениях, и предложила за денежное вознаграждение в виде денежных средств представить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей данные, содержащие сведения о нем, как об учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>», без цели фактического управления данной организацией, то есть выступить в качестве подставного лица, на что ФИО4 ответил согласием.

Реализуя задуманное, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном следствием месте на территории г. Хабаровска, действуя единым преступным умыслом в составе группы лиц по предварительному сговору с ФИО4, не позднее 21.01.2021 подготовила документы, необходимые для регистрации юридического лица - <данные изъяты>», в том числе Устав, заявление по форме Р11001, а также иные документы, необходимые для регистрации указанного юридического лица, содержащие сведения об образовании юридического лица через подставное лицо, а именно об учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>»

ФИО4, которые в последующем передала ФИО4

После чего, 27.04.2022, ФИО4, действуя по указанию Куйвашевой Л.Ю., умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, лично представил в Инспекцию Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска, расположенную по адресу: Хабаровский край, г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Станционная, 18, то есть в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, предоставленные ему Куйвашевой Л.Ю., содержащиеся в заявлении по форме Р13014, а также в иных документах, необходимых для государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, в которых содержались сведения о подставном лице, а именно о введении учредителя <данные изъяты>» иного лица № 4 (уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство) и возложении на неё полномочий единоличного исполнительного органа общества – директора, а также увеличении размера уставного капитала <данные изъяты>» и дальнейшего действия <данные изъяты>» на основании Типового устава № 32, утвержденного приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 01.08.2018 № 411.

В результате чего 06.05.2022 должностными лицами Инспекции Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска на основании подготовленных Куйвашевой Л.Ю. и представленных ФИО4, выполняющим свою роль в совершаемом преступлении, реализующим совместный преступный умысел в составе группы лиц по предварительному сговору с Куйвашевой Л.Ю., заявления по форме Р13014 и иных документов, необходимых для государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц, принято решение о государственной регистрации изменений в отношении юридического лица <данные изъяты>», повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о подставном лице – учредителе и директоре <данные изъяты>» иного лица № 4, не имеющей цели управления данным юридическим лицом, а также об увеличении размера уставного капитала <данные изъяты>» и дальнейшего действия <данные изъяты>» на основании Типового устава № 32, утвержденного приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 01.08.2018 № 411.

Она же, действуя группой лиц по предварительному сговору с

ФИО4, умышленно, из корыстных побуждений незаконно образовали (создали) юридическое лицо путем внесения в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений об учреждении Общества с ограниченной ответственностью «ДВ <данные изъяты>), указав недостоверные сведения об учредителе и генеральном директоре создаваемого <данные изъяты>», а также представили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

Так, в точно неустановленное время, не позднее 25.06.2021 у Куйвашевой Л.Ю., находящейся в точно неустановленном месте на территории г. Хабаровска, возник преступный умысел, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица через подставное лицо, путем представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных для внесения в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений об учреждении <данные изъяты>» и указания недостоверных сведений об учредителе и генеральном директоре создаваемого <данные изъяты>».

При этом, для совершения данного преступления Куйвашева Л.Ю., решила привлечь

ФИО4, которому не позднее 25.06.2021 сообщила о своих преступных намерениях, и предложила за денежное вознаграждение в виде денежных средств представить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей данные, содержащие сведения о нем, как об учредителе и генеральном директоре ООО «ДВ Вектор», без цели фактического управления данной организацией, то есть выступить в качестве подставного лица, на что ФИО4 ответил согласием.

Реализуя задуманное, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя единым преступным умыслом в составе группы лиц по предварительному сговору с ФИО4, не позднее 15.07.2021 подготовила документы, необходимые для регистрации юридического лица - <данные изъяты>», в том числе Устав, заявление по форме Р11001, а также иные документы, необходимые для регистрации указанного юридического лица, содержащие сведения об образовании юридического лица через подставное лицо, а именно: об учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>» ФИО4, которые в последующем передала ФИО4

Далее, 15.07.2021 ФИО4, выполняя свою роль в совершаемом преступлении, реализуя совместный единый преступный умысел в составе группы лиц по предварительному сговору с Куйвашевой Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровск, умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, представил по каналам связи в электронном виде заявление по форме Р11001, а также иные документы, необходимые для государственной регистрации юридического лица <данные изъяты>», подписанные его электронной подписью, в Инспекцию Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска, расположенную по адресу: Хабаровский край, г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Станционная, 18, то есть в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в которых содержались сведения об образовании юридического лица через подставное лицо, а именно об учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>» ФИО4

<данные изъяты>» ФИО4, не имеющем цели управления данным юридическим лицом.

После чего, 12.05.2022, ФИО4, действуя по указанию Куйвашевой Л.Ю., умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, лично представил в Инспекцию Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска, расположенную по адресу: Хабаровский край, г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Станционная, 18, то есть в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, предоставленные ему Куйвашевой Л.Ю., содержащиеся в заявлении по форме Р13014, а также в иных документах, необходимых для государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, в которых содержались сведения о подставном лице, а именно о введении учредителя <данные изъяты>» иного лица № 5 (уголовное дело в отношеннии которого выделено в отдельное производство) и возложении на него полномочий единоличного исполнительного органа общества – директора, а также увеличении размера уставного капитала <данные изъяты>» и дальнейшего действия <данные изъяты>» на основании Типового устава № 32, утвержденного приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 01.08.2018 № 411.

В результате чего 19.05.2022 должностными лицами Инспекции Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска на основании подготовленных Куйвашевой Л.Ю. и представленных ФИО4, выполняющим свою роль в совершаемом преступлении, реализующим совместный преступный умысел в составе группы лиц по предварительному сговору с Куйвашевой Л.Ю., заявления по форме Р13014 и иных документов, необходимых для государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц, принято решение о государственной регистрации изменений в отношении юридического лица ООО «ДВ Вектор», повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений о подставном лице – учредителе и директоре <данные изъяты>» иного лица № 5, не имеющем цели управления данным юридическим лицом, а также об увеличении размера уставного капитала <данные изъяты>» и дальнейшего действия <данные изъяты>» на основании Типового устава № 32, утвержденного приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 01.08.2018 № 411.

Она же, действуя группой лиц по предварительному сговору с

ФИО4, умышленно, из корыстных побуждений незаконно образовали (создали) юридическое лицо путем внесения в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений об учреждении Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>), указав недостоверные сведения об учредителе и генеральном директоре создаваемого <данные изъяты>», а также представили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

Так, в точно неустановленное время, не позднее 11.11.2022 у Куйвашевой Л.Ю., находящейся в точно неустановленном месте на территории г. Хабаровска, возник преступный умысел, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица через подставное лицо, путем представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных для внесения в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений об учреждении <данные изъяты> и указания недостоверных сведений об учредителе и директоре создаваемого <данные изъяты>».

При этом, для совершения данного преступления Куйвашева Л.Ю. решила привлечь ФИО4, которому не позднее 11.11.2022 сообщила о своих преступных намерениях, и предложила за денежное вознаграждение в виде денежных средств представить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей данные, содержащие сведения о нем, как об учредителе и директоре

<данные изъяты>», без цели фактического управления данной организацией, то есть выступить в качестве подставного лица, на что ФИО4 ответил согласием.

Кроме того, ФИО4 и Куйвашева Л.Ю. договорились между собой о том, что в целях реализации единого преступного умысла Куйвашева Л.Ю. передаст ФИО4 подготовленные документы, необходимые для создания юридического лица - <данные изъяты>», содержащие данные о назначении ФИО4 учредителем и директором указанного Общества, в том числе Устав, заявление по форме Р11001, а также иные документы необходимые для регистрации указанного юридического лица. В свою очередь, ФИО4 подпишет подготовленные Куйвашевой Л.Ю. документы электронной подписью и направит по каналам связи в Управление Федеральной налоговой службы по Хабаровскому краю, расположенное по адресу: Хабаровский край, г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Станционная, 18, то есть в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Реализуя задуманное, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя единым преступным умыслом в составе группы лиц по предварительному сговору с ФИО4, не позднее 25.11.2022 подготовила документы, необходимые для регистрации юридического лица - <данные изъяты>», в том числе Устав, заявление по форме Р11001, а также иные документы, необходимые для регистрации указанного юридического лица, содержащие сведения об образовании юридического лица через подставное лицо, а именно об учредителе и директоре <данные изъяты>» ФИО4, которые в последующем передала ФИО4

Далее, 25.11.2022 ФИО4, выполняя свою роль в совершаемом преступлении, реализуя совместный единый преступный умысел в составе группы лиц по предварительному сговору с Куйвашевой Л.Ю., находясь в отделении «Банк ВТБ (ПАО)» по адресу: г. Хабаровск, Центральный район, ул. Муравьева Амурского, 18, умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, представил по каналам связи в электронном виде заявление по форме Р11001, а также иные документы, необходимые для государственной регистрации юридического лица <данные изъяты> подписанные его электронной подписью, в Управление Федеральной налоговой службы по Хабаровскому краю, расположенное по адресу: Хабаровский край, г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Станционная, 18, то есть в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в которых содержались сведения об образовании юридического лица через подставное лицо, а именно об учредителе и директоре <данные изъяты>» ФИО4

В результате чего 30.11.2022 должностными лицами Управления Федеральной налоговой службы по Хабаровскому краю на основании подготовленных Куйвашевой Л.Ю. и представленных ФИО111., выполняющим свою роль в совершаемом преступлении, реализующим совместный преступный умысел в составе группы лиц по предварительному сговору с Куйвашевой Л.Ю., заявления по форме Р11001 и иных документов, необходимых для государственной регистрации, принято решение о государственной регистрации юридического лица <данные изъяты>», повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведений о подставном лице – учредителе и директоре <данные изъяты>» ФИО4, не имеющем цели управления данным юридическим лицом.

После чего, 18.01.2024, ФИО4, действуя по указанию Куйвашевой Л.Ю., умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, по каналам связи представил в Управление Федеральной налоговой службы по Хабаровскому краю, расположенное по адресу: Хабаровский край, г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Станционная, 18, то есть в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, предоставленные ему ФИО3, содержащиеся в заявлении по форме Р13014, а также в иных документах, необходимых для государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, в которых содержались сведения о подставном лице, а именно о введении учредителя <данные изъяты>» иного лица № 6 (уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство) и возложении на неё полномочий единоличного исполнительного органа общества – директора, а также увеличении размера уставного капитала <данные изъяты>» и дальнейшего действия <данные изъяты>» на основании Типового устава № 26, утвержденного приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 01.08.2018 № 411.

В результате чего 25.01.2024 должностными лицами Управления Федеральной налоговой службы по Хабаровскому краю на основании подготовленных Куйвашевой Л.Ю. и представленных ФИО4, выполняющим свою роль в совершаемом преступлении, реализующим совместный преступный умысел в составе группы лиц по предварительному сговору с Куйвашевой Л.Ю., заявления по форме Р13014 и иных документов, необходимых для государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц, принято решение о государственной регистрации изменений в отношении юридического лица <данные изъяты>», повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о подставном лице – учредителе и директоре <данные изъяты>» ином лице № 6, не имеющей цели управления данным юридическим лицом, а также об увеличении размера уставного капитала <данные изъяты>» и дальнейшего действия <данные изъяты>» на основании Типового устава № 26, утвержденного приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 01.08.2018 № 411.

Она же, из корыстных побуждений, действуя умышленно, совершила неправомерный оборот средств платежей, а именно приобрела и хранила в целях использования электронные средства, электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств при следующих обстоятельствах.

В соответствии с пунктом 19 статьи 3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее – Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ) электронное средство платежа - это средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

Согласно частям 1 и 11 статьи 9 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ, использование электронных средств платежа осуществляется на основании договора об использовании электронного средства платежа, заключенного оператором по переводу денежных средств с клиентом, а также договоров, заключенных между операторами по переводу денежных средств. В случае утраты электронного средства платежа и (или) его использования без согласия клиента клиент обязан направить соответствующее уведомление оператору по переводу денежных средств в предусмотренной договором форме незамедлительно после обнаружения факта утраты электронного средства платежа и (или) его использования без согласия клиента, но не позднее дня, следующего за днем получения от оператора по переводу денежных средств уведомления о совершенной операции.

В статье 10 Федерального закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи» указано, что при использовании усиленных электронных подписей участники электронного взаимодействия обязаны: обеспечивать конфиденциальность ключей электронных подписей, в частности не допускать использование принадлежащих им ключей электронных подписей без их согласия; уведомлять удостоверяющий центр, выдавший сертификат ключа проверки электронной подписи, и иных участников электронного взаимодействия о нарушении конфиденциальности ключа электронной подписи в течение не более чем одного рабочего дня со дня получения информации о таком нарушении.

В соответствии с пунктом 14 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», клиенты (физическое или юридическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица, находящиеся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом) обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований настоящего Федерального закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях, учредителях (участниках) и бенефициарных владельцах.

В точно неустановленное время, в период с 23.06.2020 до 25.09.2020 у

Куйвашевой Л.Ю., находящейся в точно неустановленном месте на территории г. Хабаровска, возник преступный умысел, направленный на незаконное приобретение и хранение в целях использования электронных средств, электронных носителей информации, которые по своим свойствам (функционалу) позволяют неправомерно, то есть без ведома владельца счета (клиента банка) и в обход используемых банком систем идентификации клиента и защиты компьютерной информации неправомерно осуществлять прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетному счету от имени юридического лица ООО «Аванта», созданного ею через подставное лицо Прищепу А.Н.

Реализуя свой преступный умысел, в точно неустановленное время, в период с 03.07.2020 до 25.09.2020, Куйвашева Л.Ю. обратилась к Прищепе А.Н., являющемуся подставным лицом, учредителем и директором <данные изъяты>), не имеющему намерения осуществлять финансово - хозяйственную деятельность указанного юридического лица, с предложением за денежное вознаграждение открыть расчетные счета в кредитных организациях с возможностью их дистанционного банковского обслуживания (далее – ДБО) на указанное юридическое лицо от имени директора

Прищепы А.Н., после чего сбыть ей электронные средства, посредством которых осуществляется доступ к системе ДБО и электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам <данные изъяты>», на что Прищепа А.Н. согласился, таким образом, у него возник корыстный преступный умысел на неправомерный оборот средств платежей.

Реализуя свой преступный умысел, 25.09.2020 Прищепа А.Н., осознавая общественную опасность своих действий, из корыстных побуждений, за денежное вознаграждение, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность от имени <данные изъяты>», в том числе осуществлять денежные переводы по расчетному счету <данные изъяты>», понимая, что после открытия расчетного счета и предоставления Куйвашевой Л.Ю. электронных средств системы ДБО, а также электронных носителей информации, последняя сможет неправомерно осуществлять от имени <данные изъяты>» прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетному счету, создавая видимость ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты>», действуя в качестве единоличного исполнительного органа - директора <данные изъяты>», обратился в филиал «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие», расположенный по адресу: г. Хабаровск, Центральный район, Амурский бульвар, д. 18, с целью открытия расчетного счета <данные изъяты>» с доступом к системе ДБО.

В указанное время, 25.09.2020, Прищепа А.Н., находясь в помещении филиала «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие», расположенном по адресу: г. Хабаровск, Центральный район, Амурский бульвар, д. 18, будучи предупрежденным сотрудником банка о персональной ответственности за достоверность предоставляемых им сведений, предоставил в банк необходимые учредительные документы <данные изъяты>», осознавая неправомерность своих действий и желая наступления последствий в виде вывода денежных средств в неконтролируемый оборот, подписал необходимые документы, в том числе заявление о присоединении к Правилам банковского обслуживания в соответствии с которым в указанном банке <данные изъяты>» открыты счета: № в Российских рублях и

№ в Японских иенах с предоставлением услуг с использованием системы ДБО «Бизнес Портал». В результате чего, к указанным банковским счетам

<данные изъяты>» была подключена система ДБО «Бизнес Портал», с помощью которой проводятся банковские операции, для идентификации работы, в которой используется электронная подпись, подтверждение одноразовыми паролями путем получения СМС-сообщений, направления в банк электронных документов, в том числе в целях распоряжения денежными средствами на расчетных счетах, которые являются составной частью удаленного банковского обслуживания и представляют собой получение электронного сообщения и одноразового пароля, которые позволяют идентифицировать клиента посредством информационно-коммуникационной сети «Интернет». При этом, действуя согласно ранее достигнутой договоренности с Куйвашевой Л.Ю., Прищепа А.Н., умышлено предоставил в банк сведения об абонентском номере и электронной почте, не находящихся в его распоряжении, необходимые для получения в дальнейшем СМС-сообщений с одноразовыми паролями для входа в систему ДБО «Бизнес Портал», на которые в последующем поступили логин и пароль для авторизации в системе ДБО «Бизнес Портал». В этот же день, а именно 25.09.2020 Прищепа А.Н. получил корпоративную банковскую карту в указанном выше банке. Таким образом, Прищепа А.Н., являясь «номинальным» учредителем и директором

ООО «Аванта», приобрел в целях дальнейшего сбыта Куйвашевой Л.Ю. указанные выше электронные средства, электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Реализуя задуманное, в тот же день, то есть 25.09.2020, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя согласно ранее достигнутой договоренности с Прищепой А.Н., из корыстных побуждений, достоверно зная, что не является выгодоприобретателем, учредителем (участником) и бенефициарным владельцем

<данные изъяты>», то есть не имеет право распоряжаться расчетными счетами Общества от имени Прищепы А.Н., осознавая неправомерность своих действий и желая наступления последствий в виде вывода денежных средств в неконтролируемый оборот от имени созданного юридического лица <данные изъяты>», получила из рук в руки от Прищепы А.Н., тем самым неправомерно приобрела с целью использования электронные средства и электронные носители информации, обеспечивающие доступ к расчетным счетам <данные изъяты>» № в Российских рублях и № в Японских иенах – логин, пароль к системе ДБО «Бизнес Портал» и ключ электронной подписи ФИО1, а также банковскую карту, которые по своим свойствам (функционалу) позволяют неправомерно, то есть без ведома владельца счета (клиента банка) Прищепы А.Н., и в обход используемых банком систем идентификации клиента и защиты компьютерной информации неправомерно осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств по банковским счетам с целью неправомерного осуществления указанных банковских операций, которые хранила в целях использования по месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29 до момента закрытия в филиале «Дальневосточный» ПАО Банк «ФК Открытие» указанных счетов – 21.01.2022.

В период с 22.01.2021 по 16.07.2021, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, в том числе по месту своего жительства по адресу:

г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29, посредствам системы ДБО «Бизнес Портал» подготовила и направила в ПАО Банк «ФК Открытие» (юридический адрес:

г. Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4) соответствующие заявления (поручения) на перевод иностранной валюты – Японских иен с указанием реквизитов получателя, банковского счета и суммы перевода, в результате чего со счета № по уникальному номеру контракта (паспорту сделки) № на расчетные счета нерезидентов в общей сложности перечислено 55036 038,00 Японских иен в эквиваленте 37546990,60 рубля по курсу Японской иены на день совершения валютной операции, тем самым Куйвашева Л.Ю. использовала электронные средства и электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, приобретенные у Прищепы А.Н. при указанных выше обстоятельствах.

Далее, 28.04.2021 и 02.06.2021, Прищепа А.Н., продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя в соответствии с ранее установленной договоренностью с Куйвашевой Л.Ю., осознавая общественную опасность своих действий, из корыстных побуждений, за денежное вознаграждение, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность от имени <данные изъяты>», в том числе осуществлять денежные переводы по расчетному счету <данные изъяты>», понимая, что после открытия расчетного счета и предоставления Куйвашевой Л.Ю. электронных средств системы ДБО, а также электронных носителей информации, последняя сможет неправомерно осуществлять от имени

<данные изъяты>» прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетному счету, создавая видимость ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты>», действуя в качестве единоличного исполнительного органа - директора <данные изъяты>», дважды обратился в филиал АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», расположенный по адресу:

г. Хабаровск, Индустриальный район, ул. Краснореченская, 69, пом. I (16-26), с целью открытия <данные изъяты>» расчетных счетов в различной валюте с доступом к системе ДБО.

В указанное время, 28.04.2021 и 02.06.2021, Прищепа А.Н., находясь в помещении филиала АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», расположенном по адресу: г. Хабаровск, Индустриальный район, ул. Краснореченская, 69, пом. I (16-26), будучи предупрежденным сотрудником банка о персональной ответственности за достоверность предоставляемых им сведений, предоставил в банк необходимые учредительные документы <данные изъяты>», осознавая неправомерность своих действий и желая наступления последствий в виде вывода денежных средств в неконтролируемый оборот, подписал необходимые документы, в том числе подтверждение (заявление) о присоединении и подключении услуг и заявление об открытии счета, в соответствии с которыми в указанном банке <данные изъяты>» открыты счета:

№ в Российских рублях и № в Японских иенах с предоставлением услуг с использованием системы ДБО «Интернет-Банкинг» и сервиса «Мобильное приложение». В результате чего, к указанным банковским счетам ООО «Аванта» была подключена система ДБО «Интернет-Банкинг» и сервис «Мобильное приложение», с помощью которых проводятся банковские операции, для идентификации работы, в которой используется логин и пароль, одноразовые пароли путем получения СМС-сообщений, направления в банк электронных документов, в том числе в целях распоряжения денежными средствами на расчетных счетах, которые являются составной частью удаленного банковского обслуживания и представляют собой получение электронного сообщения и одноразового пароля, которые позволяют идентифицировать клиента посредством информационно-коммуникационной сети «Интернет». При этом, действуя согласно ранее достигнутой договоренности с Куйвашевой Л.Ю., Прищепа А.Н., умышлено предоставил в банк сведения об абонентском номере и электронной почте, не находящихся в его распоряжении, необходимые для получения в дальнейшем СМС-сообщений с одноразовыми паролями для входа в систему ДБО «Интернет-Банкинг» и сервис «Мобильное приложение», на которые в последующем поступили логин и пароль для авторизации в системе ДБО «Интернет-Банкинг» и сервисе «Мобильное приложение». Кроме того, Прищепа А.Н. получил корпоративную банковскую карту в указанном выше банке. Таким образом, Прищепа А.Н., являясь «номинальным» учредителем и директором <данные изъяты>», приобрел в целях дальнейшего сбыта Куйвашевой Л.Ю. указанные выше электронные средства, электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Продолжая осуществлять свои преступные действия, в эти же дни, то есть 28.04.2021 и 02.06.2021, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя согласно ранее достигнутой договоренности с Прищепой А.Н., из корыстных побуждений, достоверно зная, что не является выгодоприобретателем, учредителем (участником) и бенефициарным владельцем <данные изъяты>», то есть не имеет право распоряжаться расчетными счетами Общества от имени Прищепы А.Н., осознавая неправомерность своих действий и желая наступления последствий в виде вывода денежных средств в неконтролируемый оборот от имени созданного юридического лица <данные изъяты>», получила из рук в руки от Прищепы А.Н., тем самым неправомерно приобрела с целью использования электронные средства и электронные носители информации, обеспечивающие доступ к расчетным счетам <данные изъяты>» № в Российских рублях и

№ в Японских иенах – логин, пароль к системе ДБО «Интернет-Банкинг» и сервису «Мобильное приложение», а также банковскую карту, которые по своим свойствам (функционалу) позволяют неправомерно, то есть без ведома владельца счета (клиента банка) Прищепы А.Н., и в обход используемых банком систем идентификации клиента и защиты компьютерной информации неправомерно осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств по банковским счетам с целью неправомерного осуществления ею указанных банковских операций, которые хранила в целях использования по месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29 до момента закрытия в филиале АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» указанных счетов – 02.12.2021.

В период с 04.06.2021 по 15.06.2021, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, в том числе по месту своего жительства по адресу:

г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29, посредством системы ДБО «Интернет-Банкинг» подготовила и направила в АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (юридический адрес банка: Амурская область, г. Благовещенск, ул. Амурская, д. 225), соответствующие заявления (поручения) на перевод иностранной валюты с указанием реквизитов получателя, банковского счета и суммы перевода, в результате чего, со счета

№ по уникальному номеру контракта (паспорту сделки) № на расчетный счет нерезидента в общей сложности перечислено 6201802,00 Японских иен в эквиваленте 4109054,72 рубля по курсу Японской иены на день совершения валютной операции, тем самым Куйвашева Л.Ю. использовала электронные средства и электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, приобретенные у

Прищепы А.Н. при указанных выше обстоятельствах.

Таким образом, в период с 25.09.2020 по 21.01.2022, в результате указанных преступных действий, Куйвашева Л.Ю., находясь в точно неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя из корыстных побуждений, в нарушение пункта 19 статьи 3, частей 1 и 11 статьи 9 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», статьи 10 Федерального закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи», пункта 14 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» осуществила неправомерное приобретение в целях использования электронных средств, электронных носителей информации, обеспечивающих доступ к расчетным счетам <данные изъяты> № в Российских рублях и № в Японских иенах, открытым в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие»; № в Российских рублях и № в Японских иенах, открытым в филиале АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» – логин, пароль к системам ДБО «Бизнес Портал», ДБО «Интернет-Банкинг» и сервису «Мобильное приложение», ключ электронной подписи Прищепы А.Н., а также 2 банковские карты, которые по своим свойствам (функционалу) позволяют неправомерно, то есть без ведома владельца счета (клиента банка) Прищепы А.Н., и в обход используемых банком систем идентификации клиента и защиты компьютерной информации неправомерно осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств по банковским счетам с целью неправомерного осуществления указанных банковских операций, и в последующем хранила их в целях использования месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29 до момента их закрытия.

В точно неустановленное время, в период с 14.01.2021 до 20.02.2021 у

Куйвашевой Л.Ю., находящейся в точно неустановленном месте на территории г. Хабаровска, возник преступный умысел, направленный на незаконное приобретение и хранение в целях использования электронных средств, электронных носителей информации, которые по своим свойствам (функционалу) позволяют неправомерно, то есть без ведома владельца счета (клиента банка) и в обход используемых банком систем идентификации клиента и защиты компьютерной информации неправомерно осуществлять прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетному счету от имени юридического лица <данные изъяты>», созданного ею через подставное лицо <данные изъяты>

Реализуя свой преступный умысел, в точно неустановленное время, в период с 27.01.2021 до 20.02.2021, Куйвашева Л.Ю. обратилась к ФИО4, являющемуся подставным лицом, учредителем и директором <данные изъяты>), не имеющему намерения осуществлять финансово - хозяйственную деятельность указанного юридического лица, с предложением за денежное вознаграждение открыть расчетные счета в кредитных организациях с возможностью их дистанционного банковского обслуживания (далее – ДБО) на указанное юридическое лицо от имени директора ФИО4, после чего сбыть ей электронные средства, посредством которых осуществляется доступ к системе ДБО и электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам <данные изъяты>», на что ФИО4 согласился, таким образом, у него возник корыстный преступный умысел на неправомерный оборот средств платежей.

Реализуя свой преступный умысел, 20.02.2021 ФИО4, осознавая общественную опасность своих действий, из корыстных побуждений, за денежное вознаграждение, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность от имени <данные изъяты>», в том числе осуществлять денежные переводы по расчетному счету <данные изъяты>», понимая, что после открытия расчетного счета и предоставления Куйвашевой Л.Ю. электронных средств системы ДБО, а также электронных носителей информации, последняя сможет неправомерно осуществлять от имени <данные изъяты>» прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетному счету, создавая видимость ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты>», действуя в качестве единоличного исполнительного органа - директора <данные изъяты>», обратился в филиал «Хабаровский» АО «Альфа-Банк», расположенный по адресу: г. Хабаровск, Центральный район, ул. Муравьева-Амурского, д. 36, с целью открытия расчетного счета <данные изъяты>» с доступом к системе ДБО.

В указанное время, 20.02.2021, ФИО4, находясь в помещении филиала «Хабаровский» АО «Альфа-Банк», расположенный по адресу: г. Хабаровск, Центральный район, ул. Муравьева-Амурского, д. 36, будучи предупрежденным сотрудником банка о персональной ответственности за достоверность предоставляемых им сведений, предоставил в банк необходимые учредительные документы <данные изъяты>», осознавая неправомерность своих действий и желая наступления последствий в виде вывода денежных средств в неконтролируемый оборот, подписал необходимые документы, в том числе заявление о присоединении и подключении услуг в соответствии с которым в указанном банке

<данные изъяты>» открыт счет № в Российских рублях с предоставлением услуг с использованием системы ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн». В результате чего, к указанному банковскому счету <данные изъяты>» была подключена система ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн», с помощью которой проводятся банковские операции, для идентификации работы, в которой используется электронная подпись, подтверждение одноразовыми паролями путем получения СМС-сообщений, направления в банк электронных документов, в том числе в целях распоряжения денежными средствами на расчетном счете, которые являются составной частью удаленного банковского обслуживания и представляют собой получение электронного сообщения и одноразового пароля, которые позволяют идентифицировать клиента посредством информационно-коммуникационной сети «Интернет». При этом, действуя согласно ранее достигнутой договоренности с Куйвашевой Л.Ю., ФИО4, умышлено предоставил в банк сведения об абонентском номере и электронной почте, не находящихся в его пользовании, необходимые для получения в дальнейшем СМС-сообщений с одноразовыми паролями для входа в систему ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн», на которые в последующем поступили логин и пароль для авторизации в системе ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн». Таким образом, ФИО4, являясь «номинальным» учредителем и директором ООО «Алькада», приобрел в целях дальнейшего сбыта Куйвашевой Л.Ю. указанные выше электронные средства, электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Реализуя задуманное, не позднее 22.03.2021, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя согласно ранее достигнутой договоренности с ФИО4, из корыстных побуждений, достоверно зная, что не является выгодоприобретателем, учредителем (участником) и бенефициарным владельцем

<данные изъяты>», то есть не имеет право распоряжаться расчетными счетами Общества от имени ФИО4, осознавая неправомерность своих действий и желая наступления последствий в виде вывода денежных средств в неконтролируемый оборот от имени созданного юридического лица <данные изъяты>», получила из рук в руки от ФИО4, тем самым неправомерно приобрела с целью использования электронные средства и электронные носители информации, обеспечивающие доступ к расчетному счету <данные изъяты>»

№ в Российских рублях – логин, пароль к системе ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн», которые по своим свойствам (функционалу) позволяют неправомерно, то есть без ведома владельца счета (клиента банка) ФИО4, и в обход используемых банком систем идентификации клиента и защиты компьютерной информации неправомерно осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств по банковским счетам с целью неправомерного осуществления указанных банковских операций.

После чего, при неустановленных следствием обстоятельствах, не позднее 22.03.2021, Куйвашева Л.Ю., действуя умышленно, используя ранее предоставленные ей ФИО4 логин и пароль к системе ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн», посредствам информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» открыла в АО «Альфа-Банк» счет

№ в Японских иенах на <данные изъяты>».

Указанные электронные средства и электронные носители информации, обеспечивающие доступ к расчетным счетам <данные изъяты>» № в Российских рублях и № в Японских иенах – логин, пароль к системе ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн», которые по своим свойствам (функционалу) позволяют неправомерно, то есть без ведома владельца счета (клиента банка) ФИО4, и в обход используемых банком систем идентификации клиента и защиты компьютерной информации неправомерно осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств по банковским счетам с целью неправомерного осуществления указанных банковских операций, Куйвашева Л.Ю. хранила в целях использования по месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29 до момента их изъятия сотрудниками Хабаровской таможни в ходе обыска, произведенного 26.03.2024 в период с 06 часов 42 минут до 15 часов 00 минут.

В период с 29.03.2021 по 14.05.2021, находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, в том числе по месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29, посредствам системы ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн» Куйвашева Л.Ю. подготовила и направила в АО «Альфа-Банк» (юридический адрес:

г. Москва, ул. Каланчевская, д. 27) соответствующие заявления (поручения) на перевод иностранной валюты – Японских иен с указанием реквизитов получателя, банковского счета и суммы перевода, предоставленных ей при неустановленных обстоятельствах организатором иным лицом, в результате чего со счета № по уникальному номеру контракта (паспорту сделки) № на расчетные счета нерезидентов в общей сложности перечислено 7759361 Японских иен в эквиваленте 5365613,01 рублей по курсу Японской иены на день совершения валютной операции, тем самым Куйвашева Л.Ю. использовала электронные средства и электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, приобретенные у ФИО4 при указанных выше обстоятельствах.

Далее, 16.04.2021, ФИО4, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя в соответствии с ранее установленной договоренностью с Куйвашевой Л.Ю., осознавая общественную опасность своих действий, из корыстных побуждений, за денежное вознаграждение, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность от имени <данные изъяты>», в том числе осуществлять денежные переводы по расчетному счету <данные изъяты> денежных средств по расчетному счету, создавая видимость ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты>», действуя в качестве единоличного исполнительного органа - директора <данные изъяты>», обратился в дополнительный офис «Московская» в г. Хабаровске филиала № 2754 Банка ВТБ (ПАО) в г. Хабаровске, расположенный по адресу: г. Хабаровск, Центральный район, ул. Московская, д. 7, с целью открытия <данные изъяты>» расчетных счетов в различной валюте с доступом к системе ДБО

В указанное время, 16.04.2021, ФИО4, находясь в помещении дополнительного офиса «Московская» в г. Хабаровске филиала № 2754 Банка ВТБ (ПАО) в г. Хабаровске, расположенного по адресу: г. Хабаровск, Центральный район, ул. Московская, д. 7, будучи предупрежденным сотрудником банка о персональной ответственности за достоверность предоставляемых им сведений, предоставил в банк необходимые учредительные документы <данные изъяты>», осознавая неправомерность своих действий и желая наступления последствий в виде вывода денежных средств в неконтролируемый оборот, подписал необходимые документы, в том числе подтверждение (заявление) о присоединении и подключении услуг и заявление об открытии счета, в соответствии с которыми в указанном банке <данные изъяты>» открыты счета: № в Российских рублях и № в Японских иенах с предоставлением услуг с использованием системы ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн». В результате чего, к указанным банковским счетам ООО <данные изъяты>» была подключена система ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн», с помощью которой проводятся банковские операции, для идентификации работы, в которой используется логин и пароль, одноразовые пароли путем получения СМС-сообщений, направления в банк электронных документов, в том числе в целях распоряжения денежными средствами на расчетных счетах, которые являются составной частью удаленного банковского обслуживания и представляют собой получение электронного сообщения и одноразового пароля, которые позволяют идентифицировать клиента посредством информационно-коммуникационной сети «Интернет». При этом, действуя согласно ранее достигнутой договоренности с Куйвашевой Л.Ю., ФИО4, умышлено предоставил в банк сведения об абонентском номере и электронной почте, не находящихся в его пользовании, необходимые для получения в дальнейшем СМС-сообщений с одноразовыми паролями для входа в систему ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн», на которые в последующем поступили логин и пароль для авторизации в системе ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн». Таким образом, ФИО4, являясь «номинальным» учредителем и директором <данные изъяты> приобрел в целях дальнейшего сбыта Куйвашевой Л.Ю. указанные выше электронные средства, электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Продолжая осуществлять свои преступные действия, не позднее 07.06.2021,

№ в Японских иенах – логин, пароль к системе ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн», которые по своим свойствам (функционалу) позволяют неправомерно, то есть без ведома владельца счета (клиента банка) ФИО4, и в обход используемых банком систем идентификации клиента и защиты компьютерной информации неправомерно осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств по банковским счетам с целью неправомерного осуществления ею указанных банковских операций, которые хранила в целях использования по месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29 до момента закрытия в Банк ВТБ (ПАО) счета № – 24.12.2021, счета № до момента их изъятия сотрудниками Хабаровской таможни в ходе обыска, произведенного 26.03.2024 в период с 06 часов 42 минут до 15 часов 00 минут.

В период с 23.06.2021 по 03.08.2021, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, в том числе по месту своего жительства по адресу:

г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29, посредствам системы ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн» подготовила и направила в «Банк ВТБ (ПАО)» (юридический адрес:

г. Санкт-Петербург, Дегтярный переулок, д. 11, лит. А) соответствующие заявления (поручения) на перевод иностранной валюты – Японских иен с указанием реквизитов получателя, банковского счета и суммы перевода, предоставленных ей при неустановленных обстоятельствах организатором иным лицом, в результате чего со счета

№ по уникальному номеру контракта (паспорту сделки)

№ на расчетные счета нерезидентов в общей сложности перечислено 3797104 Японских иен в эквиваленте 2544706,57 рублей по курсу Японской иены на день совершения валютной операции, тем самым Куйвашева Л.Ю. использовала электронные средства и электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, приобретенные у

ФИО4 при указанных выше обстоятельствах.

Таким образом, в период с 20.02.2021 по 26.03.2024, в результате указанных преступных действий, Куйвашева Л.Ю., находясь в точно неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя из корыстных побуждений, в нарушение пункта 19 статьи 3, частей 1 и 11 статьи 9 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», статьи 10 Федерального закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи», пункта 14 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» осуществила неправомерное приобретение в целях использования электронных средств, электронных носителей информации, обеспечивающих доступ к расчетным счетам <данные изъяты>»: № в Российских рублях и № № в Японских иена, открытым в филиале «Хабаровский» АО «Альфа-Банк»; № № в Российских рублях и № № в Японских иенах, открытым в дополнительном офисе «Московская» в г. Хабаровске филиала № 2754 Банка ВТБ (ПАО) в г. Хабаровске – логин, пароль к системам ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн» и ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн», которые по своим свойствам (функционалу) позволяют неправомерно, то есть без ведома владельца счета (клиента банка) ФИО112., и в обход используемых банком систем идентификации клиента и защиты компьютерной информации неправомерно осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств по банковским счетам с целью неправомерного осуществления указанных банковских операций, и в последующем хранила их в целях использования месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29 до момента их закрытия и изъятия в ходе обыска.

Она же, Куйвашева Л.Ю., из корыстных побуждений, действуя умышленно, совершила неправомерный оборот средств платежей, а именно приобрела и хранила в целях использованияэлектронные средства, электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств при следующих обстоятельствах.

В точно неустановленное время, в период с 25.06.2021 до 30.07.2021 у

Куйвашевой Л.Ю., находящейся в точно неустановленном следствием месте на территории г. Хабаровска, возник преступный умысел, направленный на незаконное приобретение и хранение в целях использования электронных средств, электронных носителей информации, которые по своим свойствам (функционалу) позволяют неправомерно, то есть без ведома владельца счета (клиента банка) и в обход используемых банком систем идентификации клиента и защиты компьютерной информации неправомерно осуществлять прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетному счету от имени юридического лица ООО «ДВ Вектор», созданного ею через подставное лицо ФИО4

Реализуя свой преступный умысел, в точно неустановленное время, в период с 25.06.2021 до 30.07.2021, Куйвашева Л.Ю. обратилась к ФИО4, являющемуся подставным лицом, учредителем и директором ООО <данные изъяты>), не имеющему намерения осуществлять финансово - хозяйственную деятельность указанного юридического лица, с предложением за денежное вознаграждение открыть расчетные счета в кредитных организациях с возможностью их дистанционного банковского обслуживания (далее – ДБО) на указанное юридическое лицо от имени директора ФИО4, после чего сбыть ей электронные средства, посредством которых осуществляется доступ к системе ДБО и электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам <данные изъяты>», на что ФИО4 согласился, таким образом, у него возник корыстный преступный умысел на неправомерный оборот средств платежей.

Реализуя свой преступный умысел, 30.07.2021 ФИО4, осознавая общественную опасность своих действий, из корыстных побуждений, за денежное вознаграждение, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность от имени <данные изъяты>», в том числе осуществлять денежные переводы по расчетному счету <данные изъяты>», понимая, что после открытия расчетного счета и предоставления Куйвашевой Л.Ю. электронных средств системы ДБО, а также электронных носителей информации, последняя сможет неправомерно осуществлять от имени ООО «ДВ Вектор» прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетному счету, создавая видимость ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты>», действуя в качестве единоличного исполнительного органа - директора <данные изъяты>», обратился в филиал «Дальневосточный» ПАО Банк «ФК Открытие», расположенный по адресу: г. Хабаровск, Центральный район, Амурский бульвар, 18, с целью открытия расчетного счета <данные изъяты>» с доступом к системе ДБО.

В указанное время, 30.07.2021, ФИО4, находясь в помещении филиала «Дальневосточный» ПАО Банк «ФК Открытие», расположенного по адресу: г. Хабаровск, Центральный район, Амурский бульвар, 18, будучи предупрежденным сотрудником банка о персональной ответственности за достоверность предоставляемых им сведений, предоставил в банк необходимые учредительные документы <данные изъяты>», осознавая неправомерность своих действий и желая наступления последствий в виде вывода денежных средств в неконтролируемый оборот, подписал необходимые документы, в том числе заявление о присоединении к Правилам банковского обслуживания, в соответствии с которыми в указанном банке <данные изъяты>» открыты счета: № № в Российских рублях и № № в Японских иенах с предоставлением услуг с использованием системы ДБО «Бизнес Портал». В результате чего, к указанным банковским счетам <данные изъяты>» была подключена система ДБО «Бизнес Портал», с помощью которой проводятся банковские операции, для идентификации работы, в которой используется логин и пароль, одноразовые пароли путем получения СМС-сообщений, направления в банк электронных документов, в том числе в целях распоряжения денежными средствами на расчетных счетах, которые являются составной частью удаленного банковского обслуживания и представляют собой получение электронного сообщения и одноразового пароля, которые позволяют идентифицировать клиента посредством информационно-коммуникационной сети «Интернет». В этот же день, а именно 30.07.2021 ФИО4 получил банковскую карту в указанном выше банке. При этом, действуя согласно ранее достигнутой договоренности с Куйвашевой Л.Ю., ФИО4, умышлено предоставил в банк сведения об абонентском номере и электронной почте, не находящихся в его пользовании, необходимые для получения в дальнейшем СМС-сообщений с одноразовыми паролями для входа в систему ДБО «Бизнес Портал», на которые в последующем поступили логин и пароль для авторизации в системе ДБО «Бизнес Портал». Таким образом, ФИО4, являясь «номинальным» учредителем и директором <данные изъяты> приобрел в целях дальнейшего сбыта Куйвашевой Л.Ю. указанные выше электронные средства, электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Продолжая осуществлять свои преступные действия, не позднее 04.08.2021,

Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя согласно ранее достигнутой договоренности с ФИО4, из корыстных побуждений, достоверно зная, что не является выгодоприобретателем, учредителем (участником) и бенефициарным владельцем <данные изъяты>», то есть не имеет право распоряжаться расчетными счетами Общества от имени ФИО4, осознавая неправомерность своих действий и желая наступления последствий в виде вывода денежных средств в неконтролируемый оборот от имени созданного юридического лица <данные изъяты>», получила из рук в руки от ФИО4, тем самым неправомерно приобрела с целью использования электронные средства и электронные носители информации, обеспечивающие доступ к расчетным счетам <данные изъяты>» № в Российских рублях и № в Японских иенах – логин, пароль к системе ДБО «Бизнес Портал», а также банковскую карту, которые по своим свойствам (функционалу) позволяют неправомерно, то есть без ведома владельца счета (клиента банка) ФИО4, и в обход используемых банком систем идентификации клиента и защиты компьютерной информации неправомерно осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств по банковским счетам с целью неправомерного осуществления ею указанных банковских операций, которые хранила в целях использования по месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29 до момента их изъятия сотрудниками Хабаровской таможни в ходе обыска, произведенного 26.03.2024 в период с 06 часов 42 минут до 15 часов 00 минут.

В период с 01.11.2021 по 10.01.2022, Куйвашева Л.Ю., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска, в том числе по месту своего жительства по адресу:

г. Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4) соответствующие заявления (поручения) на перевод иностранной валюты – Японских иен с указанием реквизитов получателя, банковского счета и суммы перевода, предоставленных ей при неустановленных обстоятельствах организатором иным лицом, в результате чего со счета № по уникальному номеру контракта (паспорту сделки) № на расчетные счета нерезидентов в общей сложности перечислено 13360057 Японских иен в эквиваленте 8551168,55 рублей по курсу Японской иены на день совершения валютной операции, тем самым Куйвашева Л.Ю. использовала электронные средства и электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, приобретенные у ФИО4 при указанных выше обстоятельствах.

Таким образом, в период с 30.07.2021 по 26.03.2024, в результате указанных преступных действий, ФИО3, находясь в точно неустановленном месте на территории г. Хабаровска, действуя из корыстных побуждений, осуществила неправомерное приобретение в целях использования электронных средств, электронных носителей информации, обеспечивающих доступ к расчетным счетам <данные изъяты>»: № № Российских рублях и № № в Японских иенах, открытым в филиале «Дальневосточный» ПАО Банк «ФК Открытие» – логин, пароль к системе ДБО «Бизнес Портал», а также банковскую карту, которые по своим свойствам (функционалу) позволяют неправомерно, то есть без ведома владельца счета (клиента банка) ФИО4, и в обход используемых банком систем идентификации клиента и защиты компьютерной информации неправомерно осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств по банковским счетам с целью неправомерного осуществления указанных банковских операций, и в последующем хранила их в целях использования месту своего жительства по адресу: г. Хабаровск, Железнодорожный район, ул. Черноморская, д. 29 до момента их изъятия в ходе обыска.

В судебном заседании подсудимая ФИО3 перед прениями стороном вину по п.п. «а,б» ч.3 ст.193.1 УК РФ, п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, ч.1 ст.187 УК РФ, по ч.1 ст.187 УК РФ, по ч.1 ст.187 УК РФ признала в полном обьеме, в содеянном раскаялась.

Первоначально подсудимая ФИО3 фактически вину по п.п. «а,б» ч.3 ст.193.1 УК РФ признала частично, по п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ вину признала в полном объеме, по ч.1 ст.187 УК РФ (<данные изъяты>») вину признала частично, по ч.1 ст.187 УК РФ (<данные изъяты>») вину признала частично, по ч.1 ст.187 УК РФ (ООО «ДВ Вектор») вину признала в полном объеме, суду пояснила, что была знакома с ФИО46 более 10 лет, он занимался импортом в Российскую Федерацию, автомобили, спецтехники и запасных частей к ним, она его консультировала по вопросам бухгалтерского учета, подготовки и сдачи налоговой отчетности. В начале 2020 года, ФИО46 предложил ей на постоянной основе оказывать ему бухгалтерские услуги по его коммерческой деятельности, он занимался поставкой запчастей и оборудованием в Российскую Федерацию. Они договорились, что в ее обязанности как бухгалтера входит банковское обслуживание, соответственно, ведение в программе 1С компании, отражения всего бухгалтерского учета, а внешняя экономическая деятельность полностью находится под контролем ФИО46 ФИО46 пояснил, что не может на себя зарегистрировать юридическое лицо, и попросил ее оказать ему услугу, а именно от имени имеющегося у него юридического лица, осуществлять платежи и последующую приемку товаров, импортируемых из Южной Кореи и Японии. ФИО46 заверил ее в законной деятельности, наличии проверенных поставщиков из Японии и Южной ФИО2, и покупателей спецтехники. Она не предполагала, что данная деятельность предложенная Ким, связанная с оплатой денежных средств за товар, будет в дальнейшем осуществляться без ввоза товара и будет окажется преступной, и полагалась на заверения ФИО46 Он объяснил необходимость доплат по старым контрактам поднятием цен на товары, и смертью руководителей компаний от кодива. Она согласилась помочь при условии законности действий, на что ФИО46 дал заверения. О том, что ее действия будут способствовать незаконным валютным операциям с предоставлением ложных сведений о целях платежа без фактиченского ввоза товара, она не знала. В ходе достигнутой договоренности с ФИО46, он попросил подыскать ему ряд организаций, от которых будут осуществляться указанные переводы денежных средств. При этом также ФИО46 заверил ее, что данные компании и в дальнейшем будут вести свою коммерческую деятельность. При этом он будет лично взаимодействовать с директорами, тем самым раскручивать данные компании на рынке как надежных поставщиков техники. Все просьбы Кима она выполняла соответственно за денежное вознаграждение.

В июне 2020 года она обратилась к знакомому Прищепе А.Н. с просьбой зарегистрировать за ежемесячное денежное вознаграждение на свое имя <данные изъяты>», чтобы ввозить спецтехнику, запасные части. Прищепа А.Н. будет являться единственным учредителем и директором, после регистрации передать ей необходимый доступ к ведению ею дел данной компании. В тот момент она понимала, что ее действия будут являться уголовным преступлением, поскольку <данные изъяты> будет зарегистрирована фактически через подставное лицо, а сведения о Прищепе А.Н. как о единственном учредителе и директоре, внесенной в ЕГРЮЛ, будут ложными. Прищепа А.Н. согласился, он сам подготовил документы и зарегистрировал компанию <данные изъяты>» в ИФНС. После чего она направила Прищепу А.Н. открыть счета в банке, он сходил и открыл расчетные счета в банке Приморье, в последующем уже в банке ВТБ, банк Открытие. Был закреплен телефон компании, который когда осуществляли банковские операции, приходило СМС-оповещение. Офис находился на ул.Матвеевском шоссе, 40 г.Хабаровск, снимали его за счет компании, она находилась в данном офисе и ФИО46 приезжал. Также была сделана доверенность на нее, на ведение хозяйственной деятельности, и передана ей печати и факсимили с подписью Прищепы А.Н. Всей финансово-хозяйственной деятельностью по <данные изъяты>» занимаются ФИО46, а она занималась бухгалтерской деятельностью, Прищепа А.Н. никакие функции по работе компании не выполнял, его нужно было только где то его личное присутствие и подпись, его звали. Потом <данные изъяты>» была продана ФИО83 по довренности ФИО82

После регистрации <данные изъяты>» и получения доступа к ведению деятельности, от имени данной компании, выполняя указания ФИО46 ею, в действительности были совершены валютные переводы на основании подготовленных ею контрактов, согласно обстоятельствам предъявленного ей обвинения.

Работа с ФИО46 складывалась следующим образом. ФИО46 получал заказы от клиентов на поставки товарно-материальных ценностей. Денежные средства на расчетные счета поступали от юридических лиц в качестве предоплаты за товар, запчасти, технику, автомобили. С данными юридическими лицами работал ФИО46, также он встречал товар, работал с декларантами. Далее, он просил ее подготовить внешнеэкономический контракт и приложение к нему. Для изготовления контракта ею использовалась типовая форма контракта. Поставщики были «<данные изъяты>» и «ФИО2». Эти организации были крупные, реально действующие и проверенные. Сведения о контрагенте, нерезиденте РФ, цене контракта, условия поставки, номенклатуру товара, реквизиты поставщика, в том числе банковские ей были предоставлены Кимом путем направления ей на электронную почту, либо посредством мессенджера Вотсап. Она, составляя контракт, была уверена в том, что указанные в нем сведения соответствуют действительности. Подпись в контракте за себя ставила лично она, а за ФИО93 и Прищепу тоже ставила она, у нее была клише их подписи. Контракт заключался электронным способом. Потом она направляла контракт и приложение к контракту на почту ФИО46, а он возвращал ей контракт, подписанный поставщиками, и на них уже имелась печать иностранной компании. Она полагала, что контракт был подписан самим «Безупоном» и также «<данные изъяты>». Каким образом и кто подписывал контракты, она изначально не знала. ФИО46 указывал, что нужно выставить счет на такую-то компанию, на поставку запчастей или спецтехники, или какого-то другого товара. Контрагенты оплачивали по данным счетам. Она по банк-клиенту проверяла оплату, поступила или не поступила. Как только поступила, докладывала Киму. Она действовала по указанию ФИО46 и, не имея возможности проверить что-либо, выставляла счет и отправляла его ФИО46 либо на электронную почту, либо в мессенджер Вотсап. Получив от ФИО46 пакет документов, уже подписанный со стороны поставщика, а именно инвойсы, контракты, она шла в банк, где электронно по банк-клиенту подавала, открывала, ставила на учет контракты. Далее по указаниям ФИО46 она покупала иностранную валюту и составляла платеж. Дальше она делала платеж в банк, его проверял Валютный контроль России и Валютный контроль также в Японии и ФИО2. За 2021 и 2022 год был огромный объем платежей в Японию и ФИО2, и был также огромный объем ввоза. В связи с чем она просто не знала и не могла даже подозревать о том, что каким-то образом, как-то, где-то нарушается требование закона. Поставку товара Ким контролировал сам. Если ей звонили из банка и говорили по какому-то контракту, что нет ввоза, об этом она сообщала Ким, и он занимался этой проблемой и решал эту проблему. У нее на почте от Кима и от декларантов очень много ГТД о ввозе товара по контрактам, которые были заключены.

В дальнейшем, продолжая ведение деятельности с ФИО46, она создала и зарегистрировала компанию <данные изъяты>», так как был большой товарооборот по <данные изъяты>», и также осуществляли по ней деятельность, так как была убеждена от последнего, что все обязательства по всем контрактам будут исполнены, иначе она бы никогда не использовала свою компанию. <данные изъяты>» занимался аналогичной деятельностью, как и <данные изъяты>», кроме этого еще занимались поставкой металлоизделий. О том, что контракты выполняться не будут, она не знала.

31.05.2021 ее вызвали в Хабаровскую таможню, где сотрудники стали интересоваться деятельностью <данные изъяты>». Они сообщили, что контракты по имеющейся у них информации исполняться не будут. А контракты, предоставленные ею в банк для осуществления валютных операций, являются недостоверными. Спрашивали про Ким, говорили, что он уже был замечан в этих противоправных действиях. В результате посещения таможенного органа она поняла, что фактически, оказывая указанные услуги ФИО46, она вместе с ним совершила преступление, а именно незаконный вывод денежных средств в иностранной валюте за рубеж по контрактам, которые она готовила по указанию ФИО46 и привлекла Прищепу А.Н. для создания и регистрации <данные изъяты> После посещения таможни она увидела, что по компании <данные изъяты>» перестали поступать товары. У нее контракт стоит на учете. Она осуществляет платежи, она делает сведения о валютных операциях, потом это заносится в ведомость банковского контроля. Когда приходит товар в таможню, декларант запрашивает документы, они им предоставляем копию инвойса, копию контракта, копию сведения о валютных операциях и также ведомость банковского контроля. Эти все документы подаются, декларант сам подает, иначе товар не будет растаможен. По срокам поставки было 180 дней, если где-то была задержка, то были допсоглашения на продление сроков.

Осознав сказанное в таможне, она решила поговорить с ФИО46 он приехал к ней домой, при встрчее присутствовал сотрудник компании <данные изъяты>» ФИО8, она обратилась к ФИО46, рассказала о своем визите в Хабаровскую таможню, зачем он ее обманул и ввел в заблуждение относительно истинных намерений, на что ФИО46 сообщил, что свои проблемы по контрактам он решит самостоятельно, просто товар попал под санкции, поэтому вывезти не может, обязательства будут исполнены позже, договор же заключен на три года. Она согласилась на неоднократные обещания ФИО113, что он все уладит и проблем с правоохранительными органами не будет, и дальше за денежное вознаграждение от последнего, выполнить его просьбы связанные с проведением через указанные компании платежей по соответствующим международным контрактам, при этом понимая, что уже ранее она совершила с последним преступление.

По окончанию разговора 31.05.2021 около 10 часов она фактически вступила в сговор с ФИО114, и в период с 01.06.2021 по 10.01.2022 совершила совместные с ним действия по переводу через контролируемые ею указанные компании <данные изъяты>» 21 495429 рублей 88 копеек плюс 4 109054 рубля 72 копейки, <данные изъяты>» 845099 рублей 70 копеек, <данные изъяты>» 2 544706 рублей 57 копеек и <данные изъяты>» 8 551168 рублей 55 копеек денежных средств в общем размере 37 545459 рублей 42 копейки на банковские счета нерезидентов РФ.

Она обратилась к ФИО4 с целью создания <данные изъяты>», который по аналогичным обстоятельствам, как и Прищепа А.Н., зарегистрировал фирмы, открыл счета и передал ей доступ к указанным компаниям, зарегистрировав их на свое имя. Одна из фирм была зарегистрирована через банк. При регистрации данных компаний она осознавала, что они фактически регистрируются на подставных лиц. Но компанию <данные изъяты>» она, выполняя указание Ким, не стала использовать для совершения вышеуказанных действий. ФИО93 и Прищепе оплачивали денежные средства из средств компании. Она официально нигде не была трудоустроена, но предоставляла бухгалтерские услуги. Ким за все компании платил ей заработную плату около 100000 рублей, а Ким числился менеджером в <данные изъяты>».

Компании, оформленные на ФИО4 и Прищепа А.Н., реально работали, имелись полностью исполненные контракты. ФИО46 уверял ее, что по оставшимся не исполненным контрактам он решит проблему с ввозом товара. По части контрактов, по которым вышли сроки их исполнения, то есть товар не поставлен, что дальше влекло за собою попадание в списки Центробанка РФ, для проведения проверки она пыталась исправить ситуацию, и стала обращаться с данным вопросом к ФИО115. Он на ее обращения по истекшим срокам, присылал ей на почту дополнительные соглашения, поскольку было очевидно, что товар по части контрактов не будет и сроки по контрактам уже вышли, в итоге эту ситуацию уже было не исправить. ФИО116 ей сообщил, что после проведения финансовых операций ей необходимо продать используемые ею компании, на что она была сильно удивлена, так как полагала, что ФИО117 все-таки уладит все вопросы по результатам проверки и также по ввозу.

В судебном заседании подсудимый ФИО1 вину по предъявленному обвинению по п. «б» ч.2 ст.173.1, ч.1 ст.187 УК РФ признал в полном объеме, однако фактически по ст.187 УК РФ вину не признал, суду пояснил, что примерно в период с 2014-2017 он познакомился с Куйвашевой Л.Ю. в офисе по ул.Серышева через знакомого, и они общались, как знакомые. Ими было создано юридическое лицо <данные изъяты>», они вместе работали по этой фирме, Куйвашева Л.Ю. делала бухгалтерское сопровождение, фирма занималась строительными и монтажными работами, потом эту фирму закрыли. В 2020 году от Куйвашевой Л.Ю. поступило предложение открыть фирму <данные изъяты> на него за денежное вознаграждение в размере 10 000 руб. в месяц, для ведения торговли контрактными запчастями с Кореей и Японией, но Куйвашева Л.Ю. сказала, что он в этой фирме фактически работать не будет. Он согласился, был подан пакет документов для создания юридического лица <данные изъяты>» в ИФНС, после регистрации он забрал документы в ИФНС и передал все документы Куйвашевой Л.Ю.. Расчетные счета <данные изъяты>» в банке «Открытие» и «АТБ» он ездил открывать с Куйвашевой Л.Ю.. Куйвашевой Л.Ю. от передавал логин, пароль от системы ДБО и ЭЦП, все банковские документы хранились у Куйвашевой Л.Ю.. Когда он открывал в банке расчетные счета и передавал банковские документы Куйвашевой Л.Ю. он не знал, что по ним будет проводиться неправомерный оборот средств платежей. Также Куйвашева Л.Ю. ему помогла арендовать офис по адресу: Матвеевское шоссе, 40, ранее там был офис <данные изъяты>». У Куйвашевой Л.Ю. был знакомый ФИО118, который работал по запчастям с Японией. Он лично с ФИО119 ни разу не встречался, но ФИО120 находил фирмы в Японии, и заключались контракты. У Куйвашевой Л.Ю. была доверенность от <данные изъяты>», банковский документы и сервис «Мобильное приложение». Он лично не общался с поставщиками для заключения договоров, ему Куйвашева Л.Ю. передавала контракты для их подписания. Он фактически никакой экономической деятельности в ООО <данные изъяты> не осуществлял, фактическое руководство осуществлялось Куйвашевой Л.Ю.. Контракты исполнялись, он это видел по документам, которые ему показывала Куйвашева Л.Ю.. Заработную плату в размере 10000 рублей в месяц ему начисляла и переводила Куйвашева Л.Ю.. Потом он уехал на Сахалин по семейным обстоятельствам, по приезду в сентябре 2022 Куйвашева Л.Ю. сказала, что начались проблемы по фирме и необходимо передать управление Космину, сначала он выдал доверенность на ФИО121, а потом ФИО122 зарегистрировал <данные изъяты>» на себя.

Несмотря на занятую позицию первоначально подсудимой Куйвашевой Л.Ю. и подсудимым Прищепы А.Н., их вина в совершении инкриминируемых преступлений, подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательствами.

Показаниями свидетеля ФИО47 который суду пояснил, что работает начальником отдела валютного контроля банка ПАО «ВТБ». 07.06.2021 <данные изъяты>» через систему дистанционного обслуживания подало заявление о постановке на учет внешнеторгового импортного контракта с японской фирмой, потому что общая сумма контракта превышала в эквиваленте три миллиона рублей. Контракт № <данные изъяты>, предмет-автозапчасти либо автомобили и запчасти. Банк присвоил ему уникальный номер №. Документы подписывались электронной подписью ФИО123. Личного взаимодействия у банка с директором либо иными должностными лицами <данные изъяты>» не было, все было дистанционно. У <данные изъяты>» в ПАО «ВТБ» был открыт рублевый счет и валютный счет в японских иенах №№. С этого счета производились три платежа в адрес японского контрагента – Кампании Лимит: 09.06.2021 – 1160000 иен, 22.06.2021 – 1477 10 иен, 03.08.2021 – 1160000 иен, общая сумма более 3700000 йен. Срок контракта до июня 2024. Ст.19 Федерального закона № 173-ФЗ обязывет резидента обеспечить в срок, установленынй контрактом, либо ввоз товара, либо возврат денег. Банк проверял контрагента только по внутренним спискам в рамках Федерального закона № 115-ФЗ, операция была разрешена. По правилам инструкции Банка России № 181-И, если платеж носил храктер аванса, клиент обязан указать предельный срок ввоза товара либо возврата аванса. При непоступлении товара либо невозврате денег фиксируется нарушение валютного законадательства. Таможня в автоматическом режиме передает банку информацию о выпущенных декларациях по уникальному номеру контракта. По данному контракту информация от таможни о ввозе товара в банк не поступала. Клиент самостятельно документы о ввозе также не представлял. Иных подтверждений исполнения обязательств японским контрагентом у банка не имелось. В октябре 2024 контракт был снят с учета – по истечение трех месяцев после завершения срока его действия, согласно иструкции Банка России.

Показаниями свидетеля ФИО47, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ ( т.8 л.д.106-109) из которых следует, что он является начальником отдела валютного контроля ПАО «ВТБ Банк». Совершение указанной операции как правило осуществляется через систему дистанционного банковского обслуживания. Клиенты банка предоставляют документы в банк поредством ДБО: платежное поручение, заявление на перевод валюты, сведения о валютной операции с информацией об УНК и ожидаемых сроках, обосновывающий документах. Клиентом банка являлась компания <данные изъяты>», на которую 19.04.2021 в филиале Банка ВТБ (ПАО), расположенном по адресу: г. Хабаровск, ул. Московская, д. 7, были открыты счета: № в российских рублях (расчетный), № транзитный в японских иенах, № в японских иенах. ДД.ММ.ГГГГ через систему ДБО «ВТБ-Бизнес онлайн» поступило заявление об открытии паспорта сделки, к которому был приложен внешнеэкономический контракт <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ и спецификации к нему, в результате чего к указанному контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ открыт паспорт сделки с присвоением уникального номера контракта №, в соответствии с 2 Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам Подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления», зарегистрированной в Минюсте России 31.10.2017 № 48749. При поступлении документов на валютный контроль данные документы загружаются в централизованную систему банка и могут быть обработаны сотрудниками любого территориального отдела валютного контроля, а также поступившие в дальнейшем платежи могут обрабатываться разными сотрудниками банка не зависимо от того, кем был поставлен контракт на учет. После чего в банк поступали необходимые для проведения платежа документы, которые были обработаны ответственным сотрудником банка. Поступившие в банк документы были подписаны ЭЦП директором ФИО4 В документах, направляемых в банк от имени <данные изъяты>», не фигурировало физическое лицо Куйвашева Л.Ю. Так, в банк представлены следующие документы: Заявление о постановке контракта на учет от 05.06.2021, согласно которому <данные изъяты>» предоставила сведения о контракте <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45000000 японских йен с нерезидентом иностранной компании «<данные изъяты>), которое было подписано ЭЦП ФИО4, инвойсы от 21.06.2021, от 09.07.2021, от 03.08.2021, контракт <данные изъяты> от 03.06.2021 на сумму 45000000 японских йен с нерезидентом иностранной компании «<данные изъяты>), в котором имелись подписи обоих сторон, и приложение к контракту с перечнем и стоимостью товаров. По указанному контракту с номера резидента № по уникальному номеру контракта № на счет <данные изъяты> №, открытый в иностранном банке <данные изъяты> было произведено авансирование ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 477 104,00 японских йен, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 160 000,00 японских иен, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 160 000,00 японских йен платеж на счет <данные изъяты>, открытый в иностранном банке <данные изъяты>. Всего на сумму 3797104,00 японских йен. К январю 2022 года, то есть по истечению 180 дней условия контракта не выполнены, а именно товар не поставлен, аванс не возвращен. В связи с чем банк зафиксировал нарушение клиентом требования ст. 19 ФЗ «О снятия контракта с учета, которые установлены Инструкции № 181-И: по истечении 90 дней с даты завершения исполнения обязательств по контракту; в случаях ликвидации/ реорганизации юридического лица; в случае закрытия счета в Банке всех счетов. В данном конкретном случае компания <данные изъяты>» по состоянию на 23.10.2024, имеет истекший срок контракта по 03.06.2024 в связи с чем данный контракт был снят с учета Банком на основании п. 6.7 Инструкции 181-И без заявления клиента. Куйвашева Л.Ю. и ФИО46 не являлись клиентами банка и в 2021 году не осуществляли от его имени валютные операции.

В судебном заседании свидетель ФИО47 подтвердил данные показания.

Показаниями свидетеля ФИО48, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ (т. 8 л.д.88-91) из которых следует, что она является руководителем Управления валютного контроля «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (АО) с августа 2023 г. В ее обязанности входит обработка документов Клиентов с соблюдением валютного законодательства. Порядок валютных операций заключается в следующем: Юридическое лицо (Клиент) обращается в банк для совершения валютной сделки по контракту с нерезидентом (иностранная компания) для перевода денежных средств по контракту в иностранной валюте. С учетом требований валютного законодательства контракту может быть присвоен уникальный номер контракта, в случае перехода контрагента с указанным контрактом в другой банк, уникальный номер контракта также передается в другой банк. Совершение операций осуществляется через личный кабинет контрагента, поскольку специалисты банка по валютным операциям территориально расположены не во всех субъектах России. С этой целью составляется акт о передаче программного обеспечения системы и Клиенту передается программное обеспечение для работы, руководство пользователя в системе, инструкция пользователя, инструкция по обеспечению безопасности, а также USB-ключ (ЭЦП) и ОТП-токен с индивидуальным номером. Клиенты предоставляют документы в банк посредством дистанционного банковского обслуживания: создают платежное поручение в интернет-банке, направляют сведения о валютной операции и подтверждающие документы для проведения платежа в пользу ее контрагента. Клиентом банка являлась <данные изъяты>», которое при подаче документов в банк пользовалось дистанционным банковским обслуживанием. В банк поступили необходимые для проведения платежа документы (платежное поручение, сведения о валютной операции и инвойс). Поступившие в банк документы были подписаны директором Прищепой А.Н. В документах, направляемых в банк от имени <данные изъяты>», не фигурировало физическое лицо Куйвашева Л.Ю. В банк были представлены следующие документы: Заявление о регистрации контракта от 03.06.2021, подписаное ЭП Прищепа А.Н., согласно которому <данные изъяты> предоставило сведения о контракте <данные изъяты> на сумму 45000000 японских иен с нерезидентом «BIZUPON <данные изъяты> на сумму 45000000 японских иен с нерезидентом «<данные изъяты>), в котором имелись подписи обеих сторон, приложение к контракту с перечнем и стоимостью товаров.

Контракту был присвоен уникальный №. По указанному контракту с р/счета <данные изъяты>» № было произведено авансирование 04.06.2021 на сумму 1492000 японских иен, 08.06.2021 на сумму 2682500 японских иен, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2027302 японских иен. Общая сумма перечислений в адрес «<данные изъяты> по УНК №/1 составила 6201802 японских иен. По истечении 180 дней условия контракта не были выполнены: товар не поставлен, денежные средства не были возвращены. Клиент был уведомлен о необходимости выполнения условий контракта, 02.03.2022 информация передана в уполномоченный орган валютного контроля - Центральный Банк Российской Федерации. Информация передается через личный кабинет в зашифрованном виде. Так как по расчетным счетам <данные изъяты>» в течение 2-х лет финансовые операции отсутствовали, расчетные счета были закрыты на основании пункта 2 статьи 859 ГК РФ, валютный контракт был снят с учета в соответствии с п. 6.8 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И. На момент снятия контракта с учета запросов в адрес клиента от контролирующих органов не поступало. Информации от клиента о возможном намерении возобновить деятельность по контракту в Банк не поступало. Куйвашевой Ларисой Юрьевной в АО «АТБ» за указанный период был осуществлен один валютный перевод на сумму 218 844 CNY от 31.10.2022 года. Получатель денежных средств - <данные изъяты>). Денежные средства от получателя не возвращались.

Показаниями специалиста ФИО49, которая суду пояснила, что она занимает должность главного таможенного государственного инспектора отдела запретов и ограничений товарной номенклатуры Хабаровский таможни, должностное лицо органа валютного контроля. В рамках своих должностных обязанностей она проводила анализ внешнеэкономических контрактов ряда организаций, включая ООО <данные изъяты>». При заключении импортного контракта на сумму 3 млн. руб. резидент обязан поставить его на учет в уполномоченном банке. Банк присваивает контракту уникальный номер, отслеживает переводы денежных средств и поступления таможенных деклараций. Если товар не ввозится, это автоматчиески фиксируется в ведомости банковского контроля. В случае авансового платежа контракт должен предусматривать обязанность нерезидента возвратить денежные средства при непоставке товара.

<данные изъяты>» заключено 4 контракта, банки «Азиатско Тихоокеанский», «Приморье», «Альфа Банк», «Открытие». По всем контрактам денежыне средства выведены: Контракт <данные изъяты> (Азиатско Тихоокеанский ФИО37, нерезидент «Бузипон», Япония» от ДД.ММ.ГГГГ, срок до ДД.ММ.ГГГГ. В июне 2021 произведено 3 платежа на общую сумму 6201802 йены. Товар не получен, денежные средства не возвращены.

Контракт <данные изъяты> (банк Приморье) от 30.03.2021, срок до 29.03.2024. Условия контракта – возврат в течение 180 дней при непоставке. Платежи с 09.04.2021 по 19.08.2021 на сумму 55238884 йены. Поставлен товар частично на 16 млн.йен, не получен товар и не возвращены 39118565 йен.

Контракт <данные изъяты> (Альфа Банк) от 10.07.2020, срок до 01.12.2023. Поставка в течение 90 днеей с аванса, возврат – 30 дней при непоставке. Переведено 889946 долларов США, поставлено только на 66594 доллара. Невозврат – 824451 доллар.

Контракт <данные изъяты> (банк Открытие, нерезидент «Азия Грант») от 12.01.2021, срок до 28.06.2025. Поставка в течение 180 дней с аванса, возврат – еще 180 дней после истечения срока поставки. Платежи с 22.01.2021 по 16.07.2021 на сумму 507809, 55 долларов США. Товар не поставлялся, денежные средства не возвращены.

У <данные изъяты>» заключено 2 контракта:

Контракт, поставленный на учет в Альфа банке. Платежи с 29.03.2021 по 14.05.2021 на сумму 7759361 йену. Товар не поставлялся, денежные средства не возвращены. Составлено 5 протоколов по ч.5 ст.15.25 КоАП РФ, направлена докладная записка в правоохранительные органы.

Контракт, поставленный на учет в банке ВТБ заключен в июне 2021, срок до 03.06.2024). Платежи с 23.06.2021 по 03.08.2021 на сумму 3797104 йены. Товар не поставлялся, денежные средства не возвращены.

У <данные изъяты>» заключено 2 контракта:

Контракт в Примсоцбанке от 27.01.2021 заключен Куйвашевой. Платежи с 08.02.2021 по 18.03.2021 на сумму 379212,83 доллара США. Товар не поставлялся, денежные средства не возвращены. Впоследствии 11.08.2022 директор сменился на ФИО124 все последующие директора прописаны в Республике Татарстан.

Контракт в АльфаБанке от 14.04.2021. Платежи с 16.04.2021 по 01.06.2021 на сумму 18965500 йен. Товар не получен, денежные средства не возвращены. Представленные директором дополнительные соглшения вызвали сомнения, о чем указано в докладной записке.

У <данные изъяты>» заключено 2 контракта:

Контракт в ФИО37 «Открытие» - переведено 13360057 йен, товар не получен.

Контракт в банке «Приморье» - платежи с 31.08.2021 по 11.07.2022, частично товар получен, но не получен товар и не возвращены 49922956 йен.

По всем проверенным контрактам документы,представленные в банки для перевода денежных средств, идентичны, несмотря на разныхнерезидентов и разные банки. Ни одна из организаций – нерезидентов не обращалась в Торогово-промышленную палату. Резиденты не обращались в Арбитражный суд Хабаровского края, который прямо прописан в некоторых контрактах, с требованиями о возврате денежных средств либо о понуждении к поставке товара. В зарубежные арбитражные суды также никто не обращался. Контракты заключались одним лицом, впоследствии по всем участникам менялся директор. На основании анализа условий контрактов, идентичности представленных документов, отсутствия ввоза товара (либо его частичного ввоза без возврата оставшейся суммы), отсуствии каких-либо мер по возврату денег (претензий, судебных обращений) можно сделать вывод, что ввоз товара резидентами не предполагался и возврат денежных средств также не предполагался. Усмотрены признаки нарушения уголвоного законадательства в связи с чем в порядке приказа ФТС № 23-28 были подготовлены докладные записки и переданы в оперативные подразделения.

Показаниями специалиста ФИО49, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ (т.8 л.д.131-138) из которых следует, что она работает в должности главного государственного таможенного инспектора отдела запретов, ограничений и товарной номенклатуры Хабаровской таможни (далее - ОЗОиТН) с 2007 года. В ее должностные обязанности входит: осуществление проверок на предмет нарушения требований валютного регулирования и валютного контроля. Таким образом, она обладает достаточными специальными познаниями в области валютного регулирования и валютного контроля. ОЗОиТН Хабаровской таможни осуществляется проверки деятельности участников внешнеэкономической деятельности по вопросам соблюдения валютного законодательства. Импорт товаров осуществляется следующим образом: при заключении внешнеэкономического контракта на сумму белее 3 000 000,00 рублей резидент обязан поставить указанный контракт на учет в кредитную организацию, обладающую полномочиями агента валютного контроля, то есть банк. При совершении валютных операций банк в обязательном порядке требует предоставлять копию контракта, инвойс и реквизиты банковского счета нерезидента, при этом у Российских банков отсутствует возможность проверить подлинность инвойса и контракта у нерезидента, а также сверить верность предоставленного счета и счета получателя, в этой связи условия соблюдения валютного законодательства осуществляется путем контроля сроков невозврата денежных средств, указанных в условиях контракта. То есть, в случае если в условиях контракта указано, что срок поставки товара будет в течении 180 дней с момента оплаты, то соответственно банком и ФТС ответственность наступает с этого момента, не зависимо от срока действия договора, при этом если срок невозврата денежных средств превышает сроки действия договора, то во внимание принимаются именно сроки не возврата товара, то есть это положения нерезидента не ухудшает положение нерезидента.

Что предусмотрено п. 2 ч. 1 ст. 19 ФЗ № 173 от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле» при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты, если не предусмотрено иное эти законом, обязаны в сроки, установленные внешнеэкономическими договорами (контрактами), обеспечить возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию (неполученные в Российской Федерации) товары, выполненные работы, неоказанные услуги, непереданную информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.

Информация о нарушениях передается органом валютного контроля на основании Указания Банка России от 30.08.2017 № 4512-У (ред. от 06.05.2019 г.) «Об объеме и порядке передачи уполномоченными банками как агентами валютного контроля информации органам валютного контроля» (Зарегистрировано в Минюсте России 08.12.2017 № 49185). Должностные лица ОЗОиТН данную информацию отслеживают АС «Валютный контроль». Информация отражает нарушения валютного законодательства (суммы, даты). На основании полученных сведений д/л ОЗОиТН принимают решение о проведении проверок. Проверка также может производится на основании предоставленных сведений через программное обеспечение «Валютный контроль» с Центрального Банка Российской Федерации.

По истечению сроков невозврата денежных средств если контракт не был снят с учета в банке, банк уведомляет клиента о необходимости выполнения условий контракта, после чего предоставляет указанную информацию в уполномоченный орган валютного контроля - Центральный Банк Российской Федерации, от куда сведения направляются в ФТС России для проведения проверки валютного контроля.

При проведении проверки ФТС России запрашивает сведения в торговой-промышленной палате и проверяют сведения об обращениях резидента в Арбитражный суд, в случае если такие сведения отсутствуют, то это в первую очередь указывает на то, что действия направленные на возврат денежных средств резидент не предпринимал, а следовательно не ждал возврата денежных средств и поставки товара, как следствие цели, основания и назначение совершенного платежа не соответствовали действительности. Вместе с тем, у резидента запрашиваются документы о возможном ввозе товара через третьи страны (товара-транспортные документы, товара-сопроводительные документы). В случае если такие документы предоставляются то независимо от страны ввоза в декларации графе № 44 указывается № контракта, по которому поставляется товар.

По результатам проведенной проверки и установлении виновности резидента, юридическое лицо привлекается к административной ответственности по ч. 5 ст. 15.25 КоАП РФ, а также рассматривается вопрос о привлечении причастного физического лица к уголовной ответственности. После изучения материалов уголовного дела № 12404009412000004 специалист пояснил следующее:

Так, <данные изъяты>» через АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» по внешнеэкономическому контракту <данные изъяты> от 03.06.2021 на сумму 45000000 японских иен (срок действия на 3 года, то есть до 03.06.2024, при не поставке товара срок возврата авансового платежа в течении 180 дней с даты оплаты товара. В случае невозможности разрешения споров путем переговоров, рассматриваются в соответствии с нормами международного торгового права в Арбитражном суде той стороны, на территории которой произошел споров, либо в Международном коммерческом арбитраже при Торгово-промышленной палате) по уникальному номеру контракта <данные изъяты>» произведены авансовые платежи на сумму 6 201 802,00 японских иен. Из них: - 04.06.2021 на сумму 1 492 000,00 японских иен;- 08.06.2021 на сумму 2 682 500,00 японских иен;-15.06.2021 на сумму 2 027 302,00 японских иен;

Так, <данные изъяты>» через филиал «Дальневосточный» ПАО Банк «ФК Открытие»

г. Хабаровск по внешнеэкономическому контракту <данные изъяты>01 от 12.01.2021 на сумму 7 000 000,00 долларов США (срок действия до 28.06.2025, при непоставке товара срок возврата авансового платежа в течении 180 дней с даты оплаты товара, срок поставки последней партии товара до 31.12.2024) по уникальному номеру контракта № <данные изъяты>» произведены авансовые платежи на сумму 55 036 038,00 японских иен. Из них: - 22.01.2021 на сумму 7 539 859,00 японских иен; - 25.01.2021 на сумму 1 483 710,00 японских йен; - 25.01.2021 на сумму 3 319 655,00 японских йен; - 29.01.2021 на сумму 1 348 435,00 японских йен; - 30.03.2021 на сумму 383 783,00 японских йен; - 30.03.2021 на сумму 2 273 500,00 японских йен; - 06.04.2021 на сумму 3 141 307,00 японских йен; - 06.04.2021 на сумму 2 701 549,00 японских йен; - 07.05.2021 на сумму 572 983,00 японских йен; - 01.06.2021 на сумму 3 023 187,00 японских йен; - 08.06.2021 на сумму 2 218 606,00 японских йен; - 17.06.2021 на сумму 10 102 898,00 японских йен; - 22.06.2021 на сумму 1 484 120,00 японских йен; - 02.07.2021 на сумму 2 486 518,00 японских йен; - 07.07.2021 на сумму 2 202 966,00 японских йен; - 09.07.2021 на сумму 4 056 207,00 японских йен; - 16.07.2021 на сумму 6 696 755,00 японских йен.

Так, <данные изъяты>» через филиал «Хабаровский» АО «АЛЬФА-БАНК» г. Хабаровск по внешнеэкономическому контракту <данные изъяты> от 23.03.2021 на сумму 45000000 японских иен (срок действия на 3 года, то есть до 23.03.2024, при непоставке товара срок возврата авансового платежа в течении 180 дней с даты оплаты товара. В случае невозможности разрешения споров путем переговоров, рассматриваются в соответствии с нормами международного торгового права в Арбитражном суде той стороны, на территории которой произошел спор, либо в Международном коммерческом арбитраже при Торгово-промышленной палате) по уникальному номеру контракта № <данные изъяты>» произведены авансовые платежи на сумму 8 489 361,00 японских иен. Из них: - 29.03.2021 на сумму 793 307,00 японских иен; - 30.03.2021 на сумму 1 160 237,00 японских иен; - 01.04.2021 на сумму 1 383 162,00 японских иен; - 06.04.2021 на сумму 1 007 328,00 японских иен; - 07.04.2021 на сумму 1 411 152,00 японских иен; - 09.04.2021 на сумму 1 274 175,00 японских иен; - 14.05.2021 на сумму 730 000,00 японских иен.

Так, <данные изъяты>» через филиал «Центральный» Банка ВТБ (ПАО) по внешнеэкономическому контракту <данные изъяты> от 03.06.2021 на сумму 45000000 японских иен (срок действия на 3 года, то есть до 03.06.2024, при непоставке товара срок возврата авансового платежа в течение 180 дней с даты оплаты товара. В случае невозможности разрешения споров путем переговоров, рассматриваются в соответствии с нормами международного торгового права в Арбитражном суде той стороны, на территории которой произошел спор, либо в Международном коммерческом арбитраже при Торгово-промышленной палате) по уникальному номеру контракта № нерезиденту «<данные изъяты>» произведены авансовые платежи на сумму 3 797 104,00 японских иен. Из них: - 23.06.2021 на сумму 1 477 104,00 японских иен; - 09.07.2021 на сумму 1 160 000,00 японских иен; - 03.08.2021 на сумму 1 160 000,00 японских иен.

Так, <данные изъяты>» через филиал «Дальневосточный» ПАО Банк «ФК Открытие»

г. Хабаровск по внешнеэкономическому контракту <данные изъяты> от 04.08.2021 на сумму 45000000 японских иен (срок действия на 3 года, то есть до 04.08.2024, при не поставке товара срок возврата авансового платежа в течении 180 дней с даты оплаты товара. В случае невозможности разрешения споров путем переговоров, рассматриваются в соответствии с нормами международного торгового права в Арбитражном суде той стороны, на территории которой произошел спор, либо в Международном коммерческом арбитраже при Торгово-промышленной палате) по уникальному номеру контракта № нерезиденту «<данные изъяты>» произведены авансовые платежи на сумму 13 360 057,00 японских иен. Из них: - 01.11.2021 на сумму 1 943 742,00 японских иен; - 02.11.2021 на сумму 804 953,00 японских иен; - 10.01.2022 на сумму 10 611 362,00 японских иен.

Так, <данные изъяты>» через ПАО «СКБ Приморья «Примсоцбанк» по внешнеэкономическому контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 000,00 долларов США (срок действия до 28.06.2025, при непоставке товара срок возврата авансового платежа в течении 180 дней с даты оплаты товара, срок поставки последней партии товара до 31.12.2024) по уникальному номеру контракта № нерезидентам «<данные изъяты>» произведены авансовые платежи на сумму 40 446 983,00 японских иен. Из них: - 08.02.2021 на сумму 4 014 417,00 японских иен; - 11.02.2021 на сумму 3 526 093,00 японских иен; - 12.02.2021 на сумму 2 267 896,00 японских иен; - 17.02.2021 на сумму 1 719 197,00 японских иен; - 17.02.2021 на сумму 1 404 011,00 японских иен; - 20.02.2021 на сумму 1 412 429,00 японских иен; - 20.02.2021 на сумму 2 824 858,00 японских иен; - 26.02.2021 на сумму 2 152 080,00 японских иен; - 26.02.2021 на сумму 3 262 411,00 японских иен; - 02.03.2021 на сумму 3 645 714,00 японских иен; - 03.03.2021 на сумму 360 500,00 японских иен; - 09.03.2021 на сумму 4 665 582,00 японских иен; - 11.03.2021 на сумму 4 191 176,00 японских иен; - 16.03.2021 на сумму 1 235 671,00 японских иен; - 16.03.2021 на сумму 707 527,00 японских иен; - 17.03.2021 на сумму 1 491 424,00 японских иен; - 18.03.2021 на сумму 1 565 997,00 японских иен.

Так, <данные изъяты>» через филиал ББР Банка (АО) г. Владивосток по внешнеэкономическому контракту <данные изъяты> от 10.03.2021 на сумму 45000000 японских иен (срок действия на 3 года то есть до 10.03.2024, при непоставке товара срок возврата авансового платежа в течении 180 дней с даты оплаты товара. В случае невозможности разрешения споров путем переговоров, рассматриваются в соответствии с нормами международного торгового права в Арбитражном суде той стороны, на территории которой произошел спор, либо в Международном коммерческом арбитраже при Торгово-промышленной палате) по уникальному номеру контракта <данные изъяты>» произведены авансовые платежи на сумму 15 056 216,00 японских иен. Из них: - 17.03.2021 на сумму 4 154 329,00 японских иен; - 24.03.2021 на сумму 5 575 794,00 японских иен; - 30.03.2021 на сумму 2 086 330,00 японских иен; - ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 523 431,00 японских иен; - ДД.ММ.ГГГГ на сумму 716 332,00 японских иен.

Так, <данные изъяты>» через филиал «Хабаровский» АО «АЛЬФА-БАНК» г. Хабаровск по внешнеэкономическому контракту <данные изъяты> от 14.04.2021 на сумму 45000000 японских иен (срок действия на 3 года то есть до 14.04.2024, при не поставке товара срок возврата авансового платежа в течении 180 дней с даты оплаты товара. В случае невозможности разрешения споров путем переговоров, рассматриваются в соответствии с нормами международного торгового права в Арбитражном суде той стороны, на территории которой произошел спор, либо в Международном коммерческом арбитраже при Торгово-промышленной палате) по уникальному номеру контракта <данные изъяты>» произведены авансовые платежи на сумму 18 965 500,00 японских иен. Из них: -16.04.2021 на сумму 3 500 000,00 японских иен; - 21.04.2021 на сумму 1 000 000,00 японских иен; - 26.04.2021 на сумму 1 800 000,00 японских иен; - 07.05.2021 на сумму 2 050 000,00 японских иен; - 11.05.2021 на сумму 3 216 000,00 японских иен; - 12.05.2021 на сумму 1 317 000,00 японских иен; - 17.05.2021 на сумму 2 223 500,00 японских иен; - 20.05.2021 на сумму 590 000,00 японских иен; - 20.05.2021 на сумму 1 034 000,00 японских иен; - 28.05.2021 на сумму 970 000,00 японских иен; - 01.06.2021 на сумму 1 265 000,00 японских иен.

Таким образом, в период времени с 08.02.2021 по 10.01.2022, то есть в течении одного года, было совершено валютных операций в японских иенах. Из них:

- <данные изъяты>» на сумму 74 468 699,00 японских иен (по контрактам <данные изъяты>);

- <данные изъяты>» на сумму 12 286 465,00 японских иен (по контрактам <данные изъяты>);

- <данные изъяты>» на сумму 13 360 057,00 японских иен (по контракту <данные изъяты>);

- <данные изъяты>» на сумму 61 237 840,00 японских иен (по контрактам <данные изъяты>).

По указанным выше контрактам инициирована проверка, поскольку <данные изъяты>» указанные юридические лица регулярно привлекались по ч. 5 ст. 15.25 КоАП РФ, деятельность фактически осуществлялась одним и тем же физическим лицом, товар по контрактам не завозился и имел большой временной разрыв с момента перечисления денежных средств (авансов). В ходе проверки установлено, что по внешнеэкономическим контрактам IBZ<данные изъяты> товар не импортировался, авансовые платежи не возвращены, сроки невозврата авансовых платежей истекли. Истребованы сведения из торгово-промышленной палаты, согласно которым <данные изъяты> в Торгово-промышленную палату не обращались, через программное обеспечение валютного контроля получены сведения из Арбитражных судов Хабаровского края и Амурской области, согласно которым указанные компании с исковыми заявлениями в суды не обращались, указанными организациями не представлены сведения о ведении переговоров с нерезидентами о возврате авансовых платежей, то есть резидентами не предпринимались какие-либо меры по возврату денежных средств в Российскую Федерацию. По результатам служебной проверки были подготовлены акты проверки:

- в отношении <данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ по контрактам <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ;

- в отношении ООО <данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ по контрактам <данные изъяты>

- в отношении <данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ,

№ от ДД.ММ.ГГГГ по контрактам <данные изъяты>.06.2021;

- в отношении <данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ.

В судебном заседании специалист ФИО50 подтвердила даные показания.

Показаниями свидетеля ФИО51, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ с согласия сторон (т.7 л.д.275-279), из которых следует, что он является руководителем направления отдела безопасности региона <адрес> ФИО37 ББР ФИО37 (АО) (далее- ФИО37) с 2023 года. В его обязанности входит обеспечение экономической безопасности Банка, в том числе в части валютного контроля. Порядок валютных операций заключается в следующем: юридическое лицо (резидент) обращается в Банк для совершения валютной сделки по контракту с нерезидентом иностранной компании для перевода денежных средств по контракту в иностранной валюте. Контракт подлежит постановке на учет в случае, если сумма контракта равна или превышает в эквиваленте для импортных контрактов или кредитных договоров - 3 млн. рублей. Резидент вправе перевести контракт из банка УК (уполномоченный банк, принявший на обслуживание контракт) на обслуживание в другой уполномоченный банк. Совершение указанной операции, как правило, осуществляется с использованием системы дистанционного банковского обслуживания «Клиент Банк». Для этого юридическое лицо или индивидуальный предприниматель заключает с Банком договор дистанционного банковского обслуживания «Клиент Банк» и согласно акта о передаче программного обеспечения системы ДБО и НКПИ получает USB-ключ с серийным номером. Клиент к сделке прикрепляет контракт с нерезидентом иностранной компании, подписанный обеими сторонами, приложения к нему, инвойсы, заполняет, подписывает и направляет в банк заявление на выполнение перевода денежных средств по контракту. В целях исполнения требования о репатриации иностранной валюты в договорах (контрактах), заключенных между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, должны быть указаны сроки исполнения сторонами обязательств по договорам (контрактам). При осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны представлять уполномоченным банкам информацию о сроках исполнения нерезидентами обязательств по внешнеторговым договорам (контрактам) путем передачи резидентам товаров, выполнения для них работ, оказания им услуг, передачи им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в счет осуществленных резидентами авансовых платежей и сроках возврата указанных авансовых платежей в соответствии с условиями внешнеторговых договоров (контрактов). Поставка товара в сроки, указанные в контракте регулируется Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ. В случае невозможности поставить товар в сроки, указанные в контракте клиент обязан предоставить в банк УК либо дополнительное соглашение о продлении сроков сделки, либо потребовать от нерезидента возврата денежных средств по контракту (аванса или полной суммы). При исполнении сторонами всех обязательств по контракту резидент представляет в банк УК заявление о снятии с учета контракта на основании п. 6.1.2 Инструкции 181-И. Данные о зарегистрированных декларациях на товары передаются в Банк из ФТС России через электронные каналы связи и подгружаются в Ведомость банковского контроля.

В 2021 году со счетов и транзитных счетов №, №, № <данные изъяты> (клиент Куйвашева Лариса Юрьевна) осуществлялись валютные операции на банковские счета нерезидентов иностранных компаний через личный кабинет по ОТП-токен с индивидуальным номером <данные изъяты>.2021 на сумму 45 000 000,00 японских иен, который имел подписи и печати обоих сторон, (предоставлены в личном кабинете сканированные копии), заявление на перевод от 16.03.2021 от имени Куйвашевой Л.Ю., приложение к контракту от 10.03.2021, согласно которому покупатель (<данные изъяты>) производит оплату в сумме 4 154 329,00 японских иен на реквизиты нерезидента.

Так, согласно сведениям о валютных операциях № от 16.03.2021 <данные изъяты>» в лице Куйвашевой Л.Ю. произведена оплата аванса на сумму 4 154329,00 японских иен по уникальному номеру контракта <данные изъяты>, срок возврата аванса 13.09.2021. Операция произведена на основании ключа проверки ЭП Куйвашевой Л.Ю. <данные изъяты> (исполнено 17.03.2021, распечатано 16.04.2021 в 17.48).

Согласно сведениям о валютных операциях № 3 от 23.03.2021 <данные изъяты>» в лице Куйвашевой Л.Ю. произведена оплата аванса на сумму 5575 794,00 японских иен по уникальному номеру контракта <данные изъяты>, срок возврата аванса 20.09.2021. Операция произведена на основании ключа проверки ЭП Куйвашевой Л.Ю. <данные изъяты> (исполнено 24.03.2021, распечатано 15.04.2021 в 12.55).

Согласно сведениям о валютных операциях № 4 от 29.03.2021 <данные изъяты>» в лице Куйвашевой Л.Ю. произведена оплата аванса на сумму 2086 330,00 японских иен по уникальному номеру контракта <данные изъяты>, срок возврата аванса 26.09.2021. Операция произведена на основании ключа проверки ЭП Куйвашевой Л.Ю. <данные изъяты> (исполнено 30.03.2021, распечатано 05.05.2021 в 16.33).

Согласно сведениям о валютных операциях № 5 от 31.03.2021 <данные изъяты>» в лице Куйвашевой Л.Ю. произведена оплата аванса на сумму 2523 431,00 японских иен по уникальному номеру контракта <данные изъяты> срок возврата аванса 27.09.2021. Операция произведена на основании ключа проверки ЭП Куйвашевой Л.Ю. <данные изъяты> (исполнено 31.03.2021, распечатано 05.05.2021 в 13.01).

Согласно сведениям о валютных операциях № 6 от 06.04.2021 <данные изъяты>» в лице Куйвашевой Л.Ю. произведена оплата аванса на сумму 716 332,00 японских иен по уникальному номеру контракта <данные изъяты> срок возврата аванса 03.10.2021. Операция произведена на основании ключа проверки ЭП Куйвашевой Л.Ю. <данные изъяты> (исполнено 06.04.2021, распечатано 21.04.2021 в 18.11).

Таким образом, Куйвашевой Л.Ю. предоставлялись указанные документы путем направления их через личный кабинет, совершались указанные операции на основании подписания Куйвашевой Л.Ю. операций электронной подписью. При проведении валютного контроля подозрительных операций выявлено не было. 08.04.2021г. Клиент <данные изъяты>» представил в Банк заявление № 2 от 08.04.2021г. о снятии с учета контракта № <данные изъяты> от 15.03.2021г. Банк на основании представленного клиентом заявления осуществил снятие с учета контракта 12.04.2021г. на основании п. 6.1.1 Инструкции 181-И.: «При переводе из банка УК контракта (кредитного договора) на обслуживание в другой уполномоченный банк (включая перевод из одного филиала в другой филиал банка УК, из головного офиса банка УК в филиал банка УК, из филиала банка УК в головной офис банка УК), а также при закрытии резидентом всех расчетных счетов в банке УК.». Клиент не представлял в Банк дополнительные соглашения на увеличение сроков поставки товара и сроков возврата аванса. Возврат аванса по контракту № <данные изъяты> от 15.03.2021г. не поступал. Поставок товара по контракту № <данные изъяты> от 15.03.2021г. не было. Нарушения по ст. 19 № 173-ФЗ от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и валютном контроле» Банк в Банк России не подавал, так как клиент снял с учета контракт раньше истечения сроков исполнения обязательств по контракту. Куйвашевой Л.Ю. не совершались ранее валютные операции в Банке по другим контрактам.

Показаниями свидетеля ФИО52., которая суду пояснила, что она работает в ПАО «АТБ» менеджером по обслуживанию юридических лиц. Из банковских данных она получила информацию про <данные изъяты>». Процедура открытия расчетного счета для юридического лица включает: предоставление паспорта единоличного исполнительного органа и учредительных документов, идентификацию по выписке из ЕГРЮЛ, проверку паспорта и организации на наличие запретов (приостановлений). После этого принимается решение об открытии счета. Клиенту разъясняются права, обязанности и запреты, предусмотренные законодательством, что отражается в договоре. При открытии счета директору под расписку выдаются идентификационные данные (логин, пароль для входа в личный кабинет), все ключи и пароли оформляются на имя директора. Сотрудники банка разъясняют клиенту запрет на передачу идентификационных данных третьим лицам. Такое разъяснение содержится в заявлении на дистанционное банковское обслуживание, а также это указано в Федеральном законе № 115-ФЗ. В заявлении на открытие счета клиент своей подписью подтверждает получение документов и согласие на обработку персональных данных (п.6).

Показаниями свидетеля ФИО53, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ (т.18 л.д.76-83) из которых следует, что 25.11.2022 в филиал ПАО «ВТБ», расположенный по адресу: г. Хабаровск, ул. Муравьева-Амурского, 18, обратился ФИО4 с целью регистрации юридического лица <данные изъяты>». При помощи сотрудников банка и через программное обеспечение «<данные изъяты>» в государственный налоговый орган был подготовлен и направлен электронный пакет документов на государственную регистрацию юридического лица. После государственной регистрации <данные изъяты>» ФИО4 совершена попытка открыть счет по <данные изъяты>», однако службой безопасности банка ФИО4 было отказано, поскольку по базам других банков ФИО4 значился как недобросовестный клиент. <данные изъяты>» через банк не регистрировались и документы на государственную регистрацию юридического лица не направлялись, поскольку данная услуга (услуга регистрации бизнеса) через ФИО37 предоставляется с сентября 2022 года, ранее это было невозможно.

Показаниями свидетеля ФИО54, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ (т. 18 л.д. 71-75, т. 21 л.д. 232-234) из которых следует, что она является главным государственным инспектором УФНС России по Хабаровскому краю. В ее обязанности, в том числе входит государственная регистрация юридических лиц. В 2021-2022 гг. в УФНС России по Хабаровскому краю ФИО4 было зарегистрировано 3 юридических лица - <данные изъяты> ДВ». Так, 21.01.2021 от ФИО4 посредством электронного документооборота «ФНС России» в УФНС России по Хабаровскому краю по адресу: г. Хабаровск, ул. Станционная, 18, поступило заявление о государственной регистрации юридического лица (по форме Р11001) ООО «Алькада» (ИНН 2721249710), адрес нахождения: г. Хабаровск, ул. Калинина 71а, оф. 1/2, с необходимым пакетом документов. Документы были подписаны электронно-цифровой подписью ФИО125 его личное присутствие не требовалось. Заявление было рассмотрено и 27.01.2021 принято решение о государственной регистрации указанного юридического лица, о чем внесена запись в ЕГРЮЛ. Согласно которым ФИО4 является единственным учредителем организации и на него возложены полномочия руководителя юридического лица. После чего ФИО4 получен квалифицированный сертификат ключа проверки электронно-цифровой подписи. ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ФИО22 краю по адресу: <адрес>, от ФИО4 поступило заявление о государственной регистрации изменений о введении в число учредителей <данные изъяты>» третьего лица - ФИО55 и увеличении уставного капитала. Указанное заявление рассмотрено и ДД.ММ.ГГГГ принято решение о внесении в ЕГРЮЛ указанных сведений. ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по Хабаровскому краю по адресу: г. Хабаровск, ул. Станционная, 18, от ФИО4 поступило заявление о государственной регистрации изменений о прекращении полномочий ФИО4 в <данные изъяты>». Указанное заявление рассмотрено и ДД.ММ.ГГГГ принято решение о внесении в ЕГРЮЛ указанных сведений. 18.05.2023 УФНС России по Хабаровскому краю в отношении <данные изъяты>» инициирована проверка, согласно которой установлено, что данная организация по внесенному в ЕГРЮЛ адресу деятельность свою не осуществляет, по какому адресу располагается организация неизвестно, соседние организации об <данные изъяты>» никогда не слышали, собственником помещений договор аренды помещения <данные изъяты>» не заключался. 11.06.2024 УФНС России по ФИО22 краю принято решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ, по причине внесения в ЕГРЮЛ сведений о недостоверности сведений о юридическом лице. В настоящий момент решение судом о дисквалификации лица еще не принято, так как находится на рассмотрении. 15.07.2021 от ФИО4 посредством электронного документооборота «ФНС России» УФНС России по Хабаровскому краю по адресу: <адрес>, поступило заявление о государственной регистрации юридического лица (по форме Р11001) <данные изъяты>), адрес нахождения: <адрес>, <адрес> с необходимым пакетом документов. Документы были подписаны электронно-цифровой подписью ФИО4, его личное присутствие не требовалось. Заявление было рассмотрено и 20.07.2021 принято решение о государственной регистрации указанного юридического лица, о чем внесена запись в ЕГРЮЛ. Согласно которым ФИО4 является единственным учредителем организации и на него возложены полномочия руководителя юридического лица. После чего ФИО4 получен квалифицированный сертификат ключа проверки электронно-цифровой подписи. ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ФИО22 краю по адресу: <адрес>, от ФИО4 поступило заявление о государственной регистрации изменений о введении в число учредителей <данные изъяты>» третьего лица - ФИО56 и увеличении уставного капитала. Указанное заявление рассмотрено и ДД.ММ.ГГГГ принято решение о внесении в ЕГРЮЛ указанных сведений. ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ФИО22 краю по адресу: <адрес>, от ФИО4 поступило заявление о государственной регистрации изменений о прекращении полномочий ФИО4 в <данные изъяты>». Указанное заявление рассмотрено и ДД.ММ.ГГГГ принято решение о внесении в ЕГРЮЛ указанных сведений. ДД.ММ.ГГГГ УФНС России по ФИО22 краю в отношении <данные изъяты>» инициирована проверка, в ходе которой учредитель на связь не выходил, на допрос не явился, достоверность сведений внесенных в ЕГРЮЛ не подтвердил. Установлено, что деятельность ФИО56 в ООО «ДВ Вектор» в качестве руководителя не осуществляется, так как он не исполняет свои обязанности по ведению финансово-хозяйственной деятельности. Также установлено, что <данные изъяты>» не имеет филиалов, имущества, земельных участков, ФИО36 средств. ДД.ММ.ГГГГ УФНС России по ФИО22 краю принято решение о предстоящем исключении ЮЛ из ЕГРЮЛ, по причине внесения в ЕГРЮЛ сведений о недостоверности сведений о юридическом лице. ДД.ММ.ГГГГ судом принято решение о дисквалификации лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица. ДД.ММ.ГГГГ от ФИО4 посредством электронного документооборота через программное обеспечение «Астрал» банка «ВТБ Банк» в УФНС России по Хабаровскому краю, расположенное по адресу: <адрес>, поступило заявление о государственной регистрации юридического лица (по форме Р11001) <данные изъяты>), адрес нахождения: <адрес>, 40, пом. 3, с необходимым пакетом документов. Документы были подписаны электронно-цифровой подписью ФИО4, его личное присутствие не требовалось. Заявление было рассмотрено и ДД.ММ.ГГГГ принято решение о государственной регистрации указанного юридического лица, о чем внесена запись в ЕГРЮЛ. Согласно которым ФИО4 является единственным учредителем организации и на него возложены полномочия руководителя юридического лица. После чего ФИО4 получен квалифицированный сертификат ключа проверки электронно-цифровой подписи. ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ФИО22 краю по адресу: <адрес>, от ФИО4 поступило заявление о государственной регистрации изменений о введении в число учредителей <данные изъяты>» третьего лица - ФИО57 и увеличении уставного капитала. Указанное заявление рассмотрено и ДД.ММ.ГГГГ принято решение о внесении в ЕГРЮЛ указанных сведений. ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ФИО22 краю по адресу: <адрес>, от ФИО4 поступило заявление о государственной регистрации изменений о прекращении полномочий ФИО4 в <данные изъяты>». Указанное заявление рассмотрено и ДД.ММ.ГГГГ принято решение о внесении в ЕГРЮЛ указанных сведений. ДД.ММ.ГГГГ УФНС России по ФИО22 краю в отношении <данные изъяты>» инициирована проверка и в ЕГРЮЛ внесены сведения о недостоверности сведений о юридическом лице. В настоящий момент судом решение о дисквалификации лица не принято, так как проверка еще не окончена. В 2020 гг. в УФНС России по ФИО22 краю ФИО89 было зарегистрировано юридическое лицо – <данные изъяты>». Так, ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 лично обратился в налоговый орган – УФНС России по ФИО22 краю, расположенный по адресу: <адрес>, (на момент регистрации налоговый орган имел наименование Инспекция Федеральной налоговой службы по <адрес>) с письменными заявлением по форме Р110001 и пакетом документов, необходимых для регистрации юридического лица (устав, решение, гарантийное письмо с подтверждением юридического адреса, решение единственного участника <данные изъяты> адрес нахождения юридического лица: <адрес>, ул. <адрес>, 40, здание литера «п», оф.7. Вид деятельности: торговля оптовая автомобильными, разработка строительных проектов, торговля легковыми автомобилями и грузовыми автомобилями малой грузоподъемности, торговля прочими автотранспортными средствами, торговля розничная автомобильными деталями, узлами и принадлежностями прочая деталями, узлами и принадлежностями и т.д. Заявление было рассмотрено и ДД.ММ.ГГГГ принято решение о государственной регистрации указанного юридического лица, о чем внесена запись в ЕГРЮЛ. Прищепа А.Н. являлся единственным учредителем организации и на него возложены полномочия руководителя юридического лица. После чего Прищепой А.Н. получен квалифицированный сертификат ключа проверки электронно-цифровой подписи и ЭЦП для подписания налоговых документов. ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ФИО22 краю, по адресу: <адрес>, от Прищепы А.Н. в электронном виде поступило заявление о государственной регистрации изменений, о введение в число учредителей ООО «Аванта» третьих лиц – ФИО83 Указанное заявление рассмотрено и ДД.ММ.ГГГГ принято решение о внесении в ЕГРЮЛ указанных сведений. ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по Хабаровскому краю, по адресу: <адрес>, от Прищепы А.Н. в электронном виде поступило заявление о государственной регистрации изменений, о введение в число учредителей <данные изъяты>» третьих лиц – ФИО84 Указанное заявление рассмотрено и ДД.ММ.ГГГГ принято решение о внесении в ЕГРЮЛ указанных сведений. ДД.ММ.ГГГГ полномочия Прищепы А.Н. в <данные изъяты>» прекращены (заявление единственного участника <данные изъяты>» прищепы о прекращении полномочий директора от ДД.ММ.ГГГГ). С ДД.ММ.ГГГГ начата налоговая проверка, в ходе которой установлено о не нахождении <данные изъяты>» по адресу: <адрес>, ул. <адрес>, 40, здание литера «п», оф. 7. Также установлено, что руководство в ООО «Аванта» не осуществляется, ООО «Аванта» с налоговым органом не взаимодействует, препятствует осуществлению налогового контроля. Директор и учредитель ООО «Аванта» является номинальным руководителем. На основании чего ДД.ММ.ГГГГ в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений. ДД.ММ.ГГГГ налоговым органом принято решение о предстоящем исключении юридического лица <данные изъяты>» из ЕГРЮЛ (наличие в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице, в отношении которых внесена запись о недостоверности). ДД.ММ.ГГГГ деятельность юридического лица <данные изъяты>» прекращена (исключение из ЕГРЮЛ юридического лица в связи с наличием в ЕГРЮЛ сведений о нем, в отношении которых внесена запись о недостоверности).

Показаниями свидетеля ФИО4, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ с согласия сторон (т.8 л.д.1-7), из которых следует, что примерно в начале 2021 года он познакомился с Куйвашевой Л.Ю. Через какое-то время после их знакомства Куйвашева Л.Ю. предложила ему стать номинальным директором и учредителем организации <данные изъяты>» за денежное вознаграждение 10000 руб. ежемесячно, он согласился. Перед регистрацией <данные изъяты>» Куйвашева Л.Ю. его проконсультировала, а именно сообщила ему порядок его действий и сказала куда нужно обращаться и какие документы нужны для регистрации юридического лица. Вместе с тем, Куйвашева Л.Ю. сообщила ему ОКВЭД, который он должен будет указать и какими видами деятельности организация будет заниматься. Наименование организации и адрес нахождения, сообщила ему тоже Куйвашева Л.Ю. он только выполнял ее указания. При регистрации по ее просьбе в заявлении он указал ее электронную почту и ее телефон, так как в дальнейшем планировалось, что деятельности компании он касаться не будет, всеми вопросами касательно финансово-хозяйственной деятельности будет заниматься только Куйвашева Л.Ю. Так, примерно в январе 2021 года была зарегистрирована ООО <данные изъяты>, адрес юридического лица: г<адрес>. Однако по адресу нахождения организация не находилась, так как он числился единственным сотрудником компании, но по указанному адресу он никогда не сидел. Каким видом деятельности будет заниматься компания он знал только со слов Куйвашевой Л.Ю., так как никогда не участвовал в делах компании, с ним никогда не согласовывались те или иные решения принимаемые Куйвашевой Л.Ю. Финансово-хозяйственной деятельностью компании занималась Куйвашева Л.Ю.После регистрации <данные изъяты>» Куйвашева Л.Ю. сообщила ему, что необходимо обратиться в компанию <данные изъяты>» -это специализированная организация, занимающаяся выдачей сертификатов ключей электронных подписей. Через несколько дней он получил сертификат ключа электронной подписи, изготовленный на его имя на электронном носителе, за услуги по изготовлению сертификата платила Куйвашева Л.Ю. После чего он приехал домой к Куйвашевой Л.Ю. по адресу: <адрес>, и отдал ей указанный сертификат на электронном носителе. При их встрече та дала ему на подписание пакет каких то документов, он указанные документы подписал и передал ей копии его паспорта, СНИЛС и ИНН. Через какое то время они вместе с Куйвашевой Л.Ю. ходили в налоговую инспекцию, расположенную по адресу: г. Хабаровск, ул. Станционная, 18, где он получил пакет документов связанный с регистрацией <данные изъяты>». Полученные документы он сразу отдал Куйвашевой Л.Ю. Также они совместно с ней ходили в кредитные организации (банки). В заявлениях на открытие счетов он также по просьбе Куйвашевой Л.Ю. указывал ее контактные данные (электронную почту, телефон) и кодовое слово, которое сообщила ему Куйвашева Л.Ю. После получения ЭЦП он также сразу отдал ЭЦП Куйвашевой Л.Ю. Также он по ее просьбе сделал печать-клише с его подписью и передал Куйвашевой Л.Ю.. Таким образом, у Куйвашевой Л.Ю. находились все документы, ЭЦП, ключи и печати, необходимые для ведения финансово-хозяйственной деятельности.

Примерно в июле 2021 года Куйвашева Л.Ю. ему сообщила, что есть необходимость в регистрации еще одной организации <данные изъяты>» на его имя за денежное вознаграждение 10000 рублей в месяц, с какой целью, она не говорила. Он согласился. Регистрация происходила примерно по такой же схеме: Куйвашева Л.Ю. сообщала ему где, как и с каким ОКВЭД нужно регистрировать <данные изъяты>» и он регистрировал <данные изъяты>, адрес юридического лица: г. <адрес>, помещение 24. Наименование юридического лица, сотовый телефон, а также какую электронную почту в заявлении, которые нужно указывать сообщала ему тоже Куйвашева Л.Ю. После регистрации они совместно с ней ходили в налоговую инспекцию - забирали документы и обращались в банки для открытия счетов. Все документы и ЭЦП он сразу отдавал ей, у него ничего не хранилось, так как он не занимался деятельностью компании и не управлял ей. Он не помнит, какую из организаций он регистрировал через налоговую, а какую через банк, также он не помнит в какой из фирм были открыты счета в банке ВТБ, а в какой Открытие. В штатах указанных компаний числился только он. ЭЦП он получал и отдал Куйвашевой Л.С., так как всю деятельность указанных компаний осуществляла она. Все печати <данные изъяты>» изготавливала Куйвашева Л.Ю. сама и хранила их у себя, он печати никогда не видел. Никакие контракты с ним не согласовывались, он никогда не подписывал как директор какие либо контракты. Таким образом, у Куйвашевой Л.Ю. находились все документы, ЭЦП, ключи и печати, в том числе печать клише с его подписью, необходимые для ведения финансово-хозяйственной деятельности.

После регистрации указанных компаний Куйвашева Л.Ю. переводила ему на его карту открытую в ПАО «Открытие» денежное вознаграждение 10000 рублей ежемесячно за каждую организацию. Это продолжалось до середины 2022 года, после чего ему позвонила Куйвашева Л.Ю. и сказала, что им нужно встретиться и сходить к нотариусу для оформления заявления. Он согласился и приехал к офису нотариуса по адресу: г. Хабаровск, ул. Дзержинского, 65, на который указала ему Куйвашева Л.Ю. При встрече Куйвашева Л.Ю. объяснила ему, что в состав <данные изъяты>» необходимо ввести других участников. Он согласился на условия Куйвашевой Л.Ю., так как ему было все равно, он не спрашивал, зачем это было нужно и кем являются новые участники Обществ. Куйвашева Л.Ю. отдала ему пакет документов, с которыми они вместе зашли к нотариусу и нотариус все оформила, он подписал все документы и ему было выдано свидетельство об удостоверении решения единственного участника юридического лица. После оформления и прямо в кабинете нотариуса он сразу передал все документы Куйвашевой Л.Ю. Внесения изменений через нотариуса в <данные изъяты>» происходило в середине 2022 года с разницей в несколько месяцев, в настоящий момент он не помнит последовательность. Также по указанию Куйвашевой Л.Ю. он у нотариуса подписывал заявления о выходе из <данные изъяты>» и выплате его доли уставного капитала в размере 10000 рублей, что зачлось ему как его заработная плата, которую ему платила Куйвашева Л.Ю. ежемесячно. После чего он перестал взаимодействовать с Куйвашевой Л.Ю. по данным организациям и судьба компаний ему не известна.

Компании ООО «<данные изъяты>» были образованы и в ИФНС им представлены данные о том, что он будет являться генеральным директором и учредителем компаний, по указанию Куйвашевой Л.Ю., у него отсутствовала цель управления компаниями ООО <данные изъяты>» в их деятельности он не участвовал.

<данные изъяты>» было создано в период времени с 25.11.2022 по 30.11.2022. Так, за несколько недель до этого ему позвонила Куйвашева Л.Ю. и сообщила ему, что планирует создать новое юридическое лицо <данные изъяты>», и подать в налоговый орган УФНС России по Хабаровскому краю сведения о том, что он будет являться единственным директором и учредителем указанного юридического лица. На что он ответил согласием, поскольку был заинтересован в получении денежных средств от Куйвашевой Л.Ю. (заработной платы в размере 10000 рублей). При этом цели управления данным юридическим лицом у него не было, они договорились с Куйвашевой Л.Ю., что он также как по <данные изъяты>» будет числиться номинальным директором, то есть подставным лицом. Куйвашева Л.Ю. также ему озвучила, что видом деятельности <данные изъяты>» будет покупка и продажа автомобилей и деталей к ним, адрес нахождения организации: <адрес>

На сколько он знает Куйвашева Л.Ю. отправляла заявление о государственной регистрации <данные изъяты>», в электронном виде, через личный кабинет, то ли через «Госуслуги», то ли через личный кабинет «ФНС России», так как ранее перед созданием <данные изъяты>» в январе месяце 2021 года просила у него пароль от его личного кабинета «Госуслуги». Кроме того, он по указанию Куйвашевой Л.Ю. в январе 2021 года также делал электронно-цифровую подпись и отдал ее Куйвашевой Л.Ю., в связи с чем не исключает, что при создании юридического лица <данные изъяты>» Куйвашева Л.Ю. подписывала его электронно-цифровой подписью документы в налоговый орган, он это никак не отслеживал. 30.11.2022 <данные изъяты>» было создано, зарегистрировано, и сведения о том, что он является единственным учредителем и директором <данные изъяты> были внесены в ЕГРЮЛ. Они с Куйвашевой Л.Ю. приходили в УФНС России по Хабаровскому краю по адресу: г. Хабаровск, ул. Станционная, 18, по <данные изъяты> «<данные изъяты>» он получал несколько электронно-цифровых подписей, как он понял на разные документы были разные подписи (налоговые, банковские, таможенные), а также электронно-цифровую подпись на физическое лицо. Все документы за него готовила Куйвашева Л.Ю. и сообщала ему куда нужно приехать в случае необходимости. Они с Куйвашевой Л.Ю. после создания <данные изъяты>» ездили в банки АО «ФИО34-Банк» и ДВ ПАО Банк «Открытие», и подписывали там какие-то документы.

В начале 2024 года ему снова позвонила Куйвашева Л.Ю. и сказала о необходимости встретиться с целью внесения изменений в ЕГРЮЛ и подачи документов в налоговый орган. Их встреча происходила у нотариуса, где он подписал заранее подготовленный Куйвашевой Л.Ю. пакет документов и отдал все подписанные документы Куйвашевой Л.Ю. Насколько он помнит документы содержали сведения о введении второго учредителя <данные изъяты>» Соколовой И.Н. Через какое-то время они по инициативе Куйвашевой Л.Ю. снова встретились у нотариуса, где он подписал заранее подготовленный Куйвашевой Л.Ю. пакет документов и отдал все подписанные документы Куйвашевой Л.Ю. Насколько он понял, это были документы связанные со снятием с него полномочий генерального директора и учредителя <данные изъяты> дальнейшей подачи указанных сведений в налоговый орган, но он в этом уже не участвовал, Куйвашева Л.Ю. все делала за него сама. С момента создания и до момента прекращения его полномочий в <данные изъяты>» он получал от Куйвашевой Л.Ю. денежное вознаграждение в размере 10000 рублей ежемесячно на свою карту, за то что он является номинальным директором компании. Он деятельность компаний ООО <данные изъяты>» он никак не отслеживал, с Куйвашевой Л.Ю. он встречался исключительно для подписания каких-либо документов и это было очень редко.

Показаниями свидетеля ФИО60 который суду пояснил, что он является учредителем <данные изъяты>», а его супруга директором, фирма создана в 2017-2018 год, заниматеся продажей бумаги и картона для типографии. <данные изъяты>» в штате не имеет бухгалтера и он обращаеся к Куйшевой за услугами по бухгалтерии. Фирма <данные изъяты> ему знакома, возможно, запчати покупали. Фирма <данные изъяты>» покупала у их фирмы бумагу без предоплаты, они не могли оплатить счет, у них НДС не списывается, а у них упрощенная система, поэтому они не спишут НДС. И он обратился к Куйвашей, помочь, может, у кого-то есть возможность рассчитаться, пропустить счет, и Куйвашева на какой счет поставила, перечислили. Его фирма приобретала запчасти, комплектующие на погрузчик и грузовик, у каких фирм, не помнит. Он знаком с ФИО59

Показаниями свидетеля ФИО60, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ ( т.8 л.д.110-113) из которых следует, что в 2018 году он открыл <данные изъяты>», он является учредителем и заместителе, генеральным директором является его супруга. Их компания занимается перепродажей бумаги и картоном. В 2021 году он осуществлял продажу бумаги <данные изъяты>» и привозили по адресу: г. Хабаровск, ул. Хабаровская, 19. Познакомился он Куйвашевой Л.Ю. около 10 лет назад. Взаимодействовал он с Куйвашевой Л.Ю. по рабочим вопросам, в частности по оказанию бухгалтерских услуг. <данные изъяты>» находится на упрощенной системе налогообложения и в штате бухгалтера не имеет, в связи с чем он обращался к Куйвашевой Л.Ю., чтобы та вела налоговую отчетность. В 2021 году он поставлял в <данные изъяты>» бумагу и у них возникли проблемы со списанием НДС, так как те находились на общей системе налогообложения. Он с данной проблемой обратился к Куйвашевой Л.Ю. и сообщил как ей данную проблему, на что та пояснила, что можно оформить счета на ее фирмы <данные изъяты>», на что он согласился. В связи с этим в 2021 году он поставлял бумагу на <данные изъяты>», а счета выставлялись на <данные изъяты>». Он данную бумагу привозил напрямую <данные изъяты>». Денежные средства за бумагу у Куйвашевой Л.Ю. он возвращал себе. Также он не помнит, заключал ли он с Куйвашевой Л.Ю., то есть с <данные изъяты>» какие либо договоры поставок в 2021 году. Взаимодействие в таком режиме с <данные изъяты> осуществлялось до 2022 года, после чего у них с ними произошел конфликт из-за не своевременной оплаты и он прекратил работать с ними. ДД.ММ.ГГГГ <данные изъяты>» осуществило оплату счета на <данные изъяты>» на сумму 388 890 рублей.

В судебном заседании свидетель ФИО60 подтвердил данные показания.

Показаниями свидетеля ФИО61, который суду пояснил, что он знаком с Куйвашевой Л.Ю., чем она занимается ему не известно, каких-либо деловых отношений с Куйвашевой Л.Ю. у него не было.

Показаниями свидетеля ФИО61, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ ( т.8 л.д.53-57, 139-141) из которых следует, что он работал в штабе по Дальневосточному федеральному округу в должности начальника отдела до 1999 года. В настоящий момент он не помнит где и при каких обстоятельствах он познакомился с Куйвашевой Л.Ю. По работе они не взаимодействовали, так как он не имел с ней общей работы. Генеральных директоров ООО <данные изъяты>» ФИО4 он не знает. По поводу предъявленных ему на обозрение телефонных переговоров с Куйвашевой Л.Ю. пояснил, что подобного разговора не было.

В судебном заседании свидетель ФИО61 подтвердил данные показания, дополнил, что договор между «<данные изъяты>» не исполнялся, поскольку фактически не был заключен, нет подписи и печати второй стороны договора. С Куйвашевой Л.Ю. он разговаривал по телефону. Но учитывая, что ему следователь не дала прослушать аудиозапись либо посмотреть протокол осмотра телефонных переговоров, он указал, что такого разговора не было.

Показаниями свидетеля ФИО62, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ с согласия сторон (т. 7 л.д. 280-283) из которых следует, что он занимается покупкой и продажей машин в г. Хабаровске. По привозу автомобилей он взаимодействует с ФИО63, с которым знаком около 20 лет. ФИО63 фактически находится в г. Владивосток. Тот является официальным таможенным брокером и имеет компанию <данные изъяты>». Как таможенный брокер тот имеет право растаможить автомобиль для неопределенного круга лиц. Механизм приобретения автомобилей следующий. К нему обращаются покупатели, он получает инвойс от Японской компании и передает его покупателю для оплаты им самостоятельно в банке. По прибытию автомобилей в таможенный порт таможенной очисткой занимается ФИО63, с которым он взаимодействует. Таможенная очистка включает в себя различные расходы, суммы которых всегда разные, все зависит от марки машины, времени нахождения автомобиля на простое и курса евро. То есть это является второй частью платежа, которую ему нужно взять у покупателя и передать ФИО63, после таможенной очистки. Учитывая, что суммы большие, банки блокируют платежи и приходится передавать наличными. Ранее можно было оплатить эти суммы как таможенный сбор (по таможенному приходному ордеру), сейчас не зависимо от назначения платежа, если большая сумма ее все равно блокирует банк. В этой связи он вынужден передавать ФИО63 денежные средства наличными, поэтому он берет от покупателя автомобиля вторую часть платежа и передает эти деньги через третьих лиц, на которых ему указывает ФИО63, он этих людей не всегда знает, иногда это абсолютно незнакомые ему люди, он отдает им деньги и те передают их ФИО63 После их получения последний ему отписывается и говорит, что деньги тот получил. Куйвашева Л.Ю. и ФИО46 ему не знакомы, но не исключает, что возможно мужчина мог быть человеком, на которого ему указал ФИО63, чтобы он передал ему деньги. Каким образом Куйвашева Л.Ю. и ФИО46 передавали деньги ФИО63 ему неизвестно. Не исключает, что указанные лица переводили денежные средства ФИО63, путем перевода ему на иностранный счет, открытый в Японской компании «<данные изъяты>), чтобы тот смог оплатить и растаможить автомобиль. ФИО63 имеет свою брокерскую компанию по привозу автомобилей из Японии, у него большой поток, то есть когда часть автомобилей ввезена в Россию и по ним покупатели расплатились, то ФИО63 с полученных денег оплачивает следующие автомобили, которые еще находятся в Японии, в связи с чем ему необходимо, чтобы денежные счета поступили на его японский счет с которого тот напрямую может оплатить следующие автомобили. Он через ФИО37 самостоятельно на иностранные счета «<данные изъяты>) для ФИО63 тоже не переводил и покупателей для перевода не отправлял, так как ФИО63 сам просил его передавать деньги лицам, чтобы те переводили их через счета компании объясняя это тем, что вторая часть платежа переводится уже не по инвойсу и физические лица без инвойса зачислить денежные средства на счета иностранных компаний не могут, так как это часть платежа является государственной пошлиной и утилизационным сбором, который ФИО63 оплачивает сначала со своих денежных средств (со средств компании <данные изъяты> чтобы не было простоев и не платить штрафы. То есть идет оборот, тот получает деньги за одни машины, и оплачивает с этих денег за следующие автомобили и так далее. После оплаты и растаможивания автомобили приходят в Россию на физических лиц (покупателей).

Показаниями свидетеля ФИО64, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ с согласия сторон (т. 7 л.д. 284-287) из которых следует, что он осуществляет помощь сыну в его компании по логистической доставки автомобилей, то есть сын занимается подбором автомобилей в Японских компаниях в том числе «<данные изъяты>), а он занимается второй стороной вопроса со стороны России (растаможивание автомобилей, госпошлины). Порядок приобретения и привоза автомобилей для покупателей: к нему обращается покупатель, его сын подбирает на аукционе автомобиль и получает инвойс (инвойс сразу оформляется на покупателя). Сын имеет договор с несколькими Японскими компаниями, в том числе «<данные изъяты>). Договор с «<данные изъяты>) заключается следующим образом: на депозитный счет «<данные изъяты>) открытый на агента (его сына) вносится депозит 100000 иен, после чего иностранная компания открывает доступ к аукциону. Договор на бумажном носителя не заключается, он о бумажном договоре ни разу не слышал и не видел, чтобы такие существовали. При этом любое физическое лицо теоритически имеет возможность заключить договор и приобрести автомобиль самостоятельно, но этого как правило никто не делает, так как у них уже процесс наработанный и все происходит горазда быстрее. После того как иностранная компания выставляет инвойс, он отдает инвойс покупателю и покупатель оплачивает его в банке самостоятельно. Далее автомобили привозятся в Россию в порт г. Владивосток, где необходимо выполнить растаможивание. Растаможиванием он иногда занимался сам, когда находился в г. Владивостоке, а именно брал доверенность и пакет документов, заверенные нотариально у покупателя, но учитывая что постоянно в г. Владивосток не наездишься удобнее было работать с таможенным брокером. Таким таможенным брокером был ФИО63, с которым он решил взаимодействовать, чтобы тот встречал автомобили и занимался растаможиванием. Работа с ним была построена следующим образом, оплачивал госпошлину и иные обязательные сборы за покупателя ФИО63 самостоятельно, а покупатель отдавал ему денежное средства наличными, которые он в последующем передавал ФИО63 Ему схема с наличными денежными средствами не нравилась, поскольку он сильно рисковал, перевозя большую сумму у себя в сумке до г. Владивостока, он об этом говорил ФИО63, но последний настаивал, чтобы он передавал ему деньги именно наличными, объясняя это тем, что тот не имеет собственных счетов, при этом брал с него еще 1,5 % якобы комиссию банка. Он требовал от ФИО63, чтобы тот предоставлял ему квитанцию для оплаты госпошлины, чтобы покупатель мог сам оплатить через банк на прямую на счет таможенного органа, но

ФИО63 на указанные условия не соглашался и всячески этому препятствовал.

ФИО63 дополнительно взаимодействовал с компанией <данные изъяты>» и был приближенным к руководству компании, которая занимается покупкой и продажей автомобилей в г. Владивосток у Японских компаний. Потом руководство компании поругалось между собой и руководство разделилось, создав вторую компанию <данные изъяты>». На фоне того, что ему было неудобно заниматься наличкой, ФИО63 предложил ему передавать денежные средства его знакомому ФИО46, который находился в г. Хабаровск. После того как он получал наличные денежные средства от покупателей он передавал их ФИО46, при этом передача происходила на улице в разных местах города. Взаимодействовал он с ним в 2021 году. После передачи денег ему всегда перезванивал ФИО63 и сообщал, что деньги поступили. Как именно ФИО46 зачислял денежные средства ФИО63 ему неизвестно, однако он подозревал, что наличные ФИО63 нужны были для преступной деятельности, так как слышал, что тот еще с иными лицами занимается обналичиванием денежных средств за 10% от суммы обналичивания, но от кого он получил указанную информацию он не помнит. Так как он не хотел связываться с преступностью, то он как только нашел другого таможенного брокера, то перестал работать с ФИО63 Когда работал с ФИО63 в 2021 году, то тот через ФИО46 переводил эти деньги на иностранные счета «<данные изъяты> но при поступлении денежных средств от покупателей в личном кабинете агента отмечается их оплата), и ФИО63 был в этом заинтересован, но для чего тому это было нужно ему неизвестно. Однако может предположить, что тот также занимался покупкой и продажей автомобилей и деньги поступали на его депозитный счет. То есть смысл был в том, чтобы оставить наличные в России на которых можно заработать 10% за «обналичку» и в то же время зачислить на счет «<данные изъяты>», чтобы деньги там лежали и при необходимости ими можно было воспользоваться в любое время. Купленные автомобили приходили сразу на покупателей (в связи с чем по контрактам компаний ФИО46, через которые переводились деньги для ФИО63 товар не поставлялся) и из его покупателей в 2021 году все получили автомобили, но учитывая, что он договоры с покупателями не заключал и базу себе не вел, то вспомнить точно по именам он покупателей не может, контактов у него не осталось. С ФИО5 и ФИО3 он не знаком.

Показаниями свидетеля ФИО85., данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ с согласия сторон (т. 8 л.д. 8-12) из которых следует, что он имеет свое ИФИО85 по консультированию приобретения машин через Японию. Занимается указанной деятельностью он более 20 лет, ранее он руководил отделом продаж официальных магазинов «Тойота», «Фольцваген» оттуда у него появились знакомые в Японии и он решил заниматься указанной деятельностью самостоятельно. В настоящий момент к нему обращаются клиенты за консультацией и после приобретения автомобиля на аукционе в Японии он передает клиенту инвойс и его клиент оплачивает самостоятельно, так же и с таможенными платежами, таможенный брокер предоставляет ему квитанции по которым клиент самостоятельно оплачивает таможенные платежи. В 2021 году было совсем по-другому. Он работал с Японской компанией <данные изъяты>» и взаимодействовал с ФИО63, который являлся таможенным брокером. В 2021 году при доставлении большой партии машин в Россию сгорело судно, в связи с чем случились перебои с поставками и сильно поднялись цены. На указанном судне у него также сгорело несколько машин. Тогда ФИО63 предложил свою помощь сказал, что сможет привести машины быстро, так как имеет на это ресурсы. На сколько он помнит у него была компания «<данные изъяты>» через которую тот приобретал машины. Он на указанное предложение согласился, так как у него не было вариантов, его компания, с которой он работал испытывала сложности с доставками, а у него на руках были заказы от клиентов. Тогда ФИО63 выкупил на аукционах несколько машин, которые он ему заказал, но тот не сообщал через какие именно Японские компании тот их купил. Сумма была выше той, на которую они договаривались, то есть его сразу не устраивали условия их взаимодействия. Кроме того, ФИО63 потребовал передать денежные средства за выкупленные на аукционе машины наличными и инвойс не предоставлял. Он спрашивал у него, почему тот не выставляет инвойс, на что тот отвечал, что это долго неудобно, доставка будет дольше. Он полагает дело было совсем в другом, думает тот совершал с денежными средствами какие-то махинации, но его в свои планы тот не посвещал. Так как у него не было выбора в тот момент, то он соглашался с условиями ФИО63 Ему приходилось собирать у своих клиентов наличные денежные средства и передавать их ФИО63, в том числе и денежные средства за таможенные сборы. Он привозил их ему сначала лично во Владивосток на общественном транспорте (самолет, поезд), после чего понял, что данный способ неудобный и опасный. Тогда он попробовал переводить деньги через банк, но большие суммы банк блокировал ему, так как считали его мошенником (положил деньги и отправил). После этого он придумал открыть один счет и выпустить две карты, одну из которых отдал ФИО63, одну оставил у себя, то есть он в Хабаровске клал денежные средства на карту, а ФИО63 в г. Владивостоке снимал, но получилось это сделать два раза, после чего его заблокировали и внесли в черный список. При этом у него было открыто ИП в Альфа банке, и было движение денежных средств, так как деятельность ним велась, но несмотря на это его занесли в черный список и попросили закрыть ИП в их ФИО37. После этого ФИО63 предложил ему передавать наличные денежные средства для него ФИО46 в г. Хабаровск. Он ФИО46 ранее не знал, ФИО65 скинул ему контакты ФИО46, которому он позвонил и сказал, что он от Фесенко, ему нужно отдать деньги. ФИО46 назначил место встречи на улице Тургенева. Как правило, указанные встречи проходили именно там. Он передавал ФИО46 деньги, запечатанные в конверт, тот его при нем не открывал, не пересчитывал. После чего, он отписывался ФИО63, что деньги он передал, а тот подтверждал их получение. Тот на листе бумаги от руки писал ему расписку и отправлял через мессенджеры. Деньги он передавал не за каждую машину отдельно, а сразу за несколько, то есть ФИО63 со своих денег приобретал машины и когда суммы накапливались более 1 миллиона рублей он уже передавал деньги. Каким именно способом ФИО46 передавал деньги ФИО63 ему неизвестно, однако он отдавал Киму деньги для Фесенко как для оплаты по инвойсу (то есть деньги, которые нужно перевести в Японию), так и для таможенных платежей. Ранее, в 2021 году таможней не проверялся инвойс и не требовался договор на поставку, это не отслеживали, поэтому контролировать какая машина по какому инвойсу пришла было практически невозможно. Инвойс ничего не давал, в нем были указаны только реквизиты, то есть теоритически его можно было сделать самому любой, банки проверить этого не могли. Для открытия депозитного счета необходимо позвонить в Японские компании, телефон горячей линии указан на сайте, у всех японских компаний в штате есть русскоговорящие менеджеры и в случае если ответят на японском, то даже на русском можно позвать русского менеджера, которому сообщить о желании открыть депозитный счет. После чего те выставят инвойс по которому через банк можно внести деньги, далее открывается доступ к аукциону. Данная схема применительно ко всем Японским компаниям.

Показаниями свидетеля ФИО66, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ с согласия сторон (т. 8 л.д. 15-17) из которых следует, что он является генеральным директором <данные изъяты>». Его компания имеет действующие контракты с <данные изъяты>», где президентом компании является <данные изъяты>, с которым он ведет деловые переписки, он понимает и хорошо говорит на русском языке. Связывается с ним по телефону +№. Заключенные контракты между их компаниями <данные изъяты> всегда подписывал лично, так как часто посещал г. Владивосток для ведения переговоров, где он лично встречался и подписывал какие-либо документы. В случае невозможности сторон посетить страну, то контракты всегда высылались по почте и имелись у сторон в оригинале на бумажном носителе. Проблем с поставками товара никогда не возникало.

Показаниями свидетеля ФИО67, данными в ходе предварителнього следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ с согласия сторон (т. 8 л.д. 30-32) из которых следует, что он является генеральным директором <данные изъяты>». Его компания имеет действующие контракты с <данные изъяты>», где президентом компании является <данные изъяты>, с которым он ведет деловые переписки, он понимает и хорошо говорит на русском языке. Связывается с ним по телефону +№. Заключенные контракты между их компаниями <данные изъяты> всегда подписывал лично, так как часто посещал г. Владивосток для ведения переговоров, где он лично встречался и подписывал какие-либо документы. В случае невозможности сторон посетить страну, то контракты всегда высылались по почте и имелись у сторон в оригинале на бумажном носителе. Проблем с поставками товара никогда не возникало.

Показаниями свидетеля ФИО5, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ с согласия сторон (т. 8 л.д. 37-40) из которых следует, что им были открыты <данные изъяты>», где он был трудоустроен в должности директора. Компании предоставляли услуги таможенного представителя и сотрудничали с японскими компаниями, по ввозу товаров народного потребления. Организации <данные изъяты>» ему не знакомы. В 2021-2022 гг. активно взаимодействовали с «<данные изъяты>» по ввозу автомобилей и запчастей. С указанными компаниями были заключены контракты на поставку товаров. Куйвашева Л.Ю. ему незнакома. ФИО46 ему знаком, так как с 2012 года он пользовался услугами таможенного оформления. В 2021 -2023 гг. ФИО46 также обращался к нему за помощью при таможенном оформлении при импорте тяжелой строительной техники из Японии. ФИО46 предоставлял ему документы для подачи ДТ на товар. После выпуска товаров декларации скидывали ФИО46 на его электронную почту. Наличные денежные средства ФИО46 он никогда не давал, в том числе для последующего перевода. ФИО46 также предоставлял ему платежные поручения о переводе денежных средств на «<данные изъяты> которые он направлял в «<данные изъяты>» для индикации. ФИО46 имел доступ к его личному кабинету <данные изъяты>», так как у него были в данной компании выгодные условия. ФИО63 ему знаком, обстоятельств знакомства он не помнит. ФИО63 является его конкурентом по таможенной очистки и поставки автомобилей под заказ.

Показаниями свидетеля ФИО63, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ с согласия сторон (т. 8 л.д. 43-45) из которых следует, что он является директором <данные изъяты>». Насколько ему известно по логотипу <данные изъяты>» являются таможенными брокерами, но он этих организаций не знает с ними не взаимодействовал. <данные изъяты> <данные изъяты>» никогда не взаимодействовал, счетов, депозитов и личных кабинетов в указанных компаниях у него не было открыто. По роду деятельности он слышал про ФИО5, возможно взаимодействовал с ним по работе, так как он являлся декларантом и таможенным брокером, однако личных отношений с ним не поддерживал. Лично с ФИО46, Куйвашевой Л.Ю. он не знаком, отношения с ним не поддерживал, по работе с ними не взаимодействовал. Чем занимаются ФИО46 и Куйвашева Л.Ю. и какие организации имеют, ему неизвестно. Организации <данные изъяты> ему не знакомы.

Показаниями свидетеля ФИО68, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ с согласия сторон (т. 8 л.д.58-60), из которых следует, что он является генеральным директором <данные изъяты>», их компания занимается полиграфическими изделиями и располагается по адресу: <адрес>, цех по производству расположен по адресу: <адрес>, ул. ФИО22, 19. В 2015 году он образовал указанную фирму. В своей деятельности он взаимодействует с различными поставщиками, так одним из поставщиков бумаги являлся ФИО126 ФИО30, который имел фирму <данные изъяты>», насколько он знает у него имеется склад бумаги. При покупке у него бумаги он перечислял на указанные фирмы денежные средства и ему ФИО127 ФИО30 поставлял бумагу, тот как правило привозил ее лично, либо привозил его сын ФИО35. В 2021 году он продолжал взаимодействовать с ФИО128 ФИО30 по покупке бумаги, но тот с указанного года начал предоставлять ему счета на оплату от юридических лиц ФИО129», которые ему не принадлежали. Он не интересовался, почему счета на оплату выставляются на иные фирмы, так как ему это было неважно, поскольку оплату он производил после поставки бумаги. По всем вопросам по поставке и покупке бумаги он взаимодействовал с ФИО130 ФИО30. Ему неизвестны указанные фирмы <данные изъяты>», чем те занимаются, и на кого зарегистрированы. Один раз он списывался с некой ФИО26 по тел. №, на которую его сориентировал ФИО131 ФИО30, чтобы та ему подготовила и предоставила УПД, более он с ней не общался, ему та незнакома, кем она является ему неизвестно. В течении всего 2021 года он перечислял денежные средства за бумагу на ООО ФИО132». В 2022 году к нему пришли с сотрудники УФНС по ФИО22 краю для проведения камеральной проверки по <данные изъяты>», в связи с чем он позвонил ФИО133 ФИО30, чтобы выяснить в связи с чем к нему пришли с камеральной проверкой. На что ФИО134 ФИО30 ему ответил, что фирмы это не его и ему ничего неизвестно, объяснять тот ему ничего не собирается. После чего он перестал взаимодействовать по работе с ФИО135 ФИО30. Более ему ничего неизвестно. ФИО46, ФИО3, ФИО4, ФИО1, ему незнакомы о них он никогда не слышал, однако может предположить, что ФИО3 является именно той ФИО26 которой он писал, а также фамилии ФИО3 и ФИО1 он видел в счетах на оплату и УПД.

Показаниями свидетеля ФИО69., данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ с согласия сторон ( т.8 л.д.92-96, т.20 л.д.220-224) из которых следует, что он является наемным работником <данные изъяты>», состоит в должности генерального директора, адрес юридического лица расположен: <адрес>, ул. <адрес>, <адрес> Деятельность компании заключается в сдаче зданий и сооружений в аренду. На балансе компании имеется несколько зданий и сооружений, земельный участок, расположенные по адресу: <адрес>, <адрес> М». Указанные здания представляют из себя трехэтажные постройки. В 2020-2021 году он точно не помнит какие организации арендовали помещения, точно были <данные изъяты>» располагалась в здании литера «П» оф. 7 (6,0 кв. м.), <данные изъяты>», располагалась в здании литера «О», пом. 24 (24 кв.м.), <данные изъяты>», располагалась в здании литера «И», пом. 3 (7,5 кв.м.). Где и при каких обстоятельствах он познакомился с Куйвашевой Л.Ю. он уже не помнит. С ней они взаимодействовали исключительно по аренде помещений <данные изъяты> Он не исключает, что и иные организации арендовали у него помещения, однако с кем именно по данным организациям он взаимодействовал он не помнит. Он не помнит, чтобы ФИО3 заключала договоры аренды, с какого года она с ним взаимодействовала по аренде помещений различных юридических лиц он уже не помнит, так как взаимодействовали они с ней достаточно давно. Обстоятельства заключения договоров аренды указанными юридическими лицами он уже не помнит, так как прошло много времени, условия договора содержали стандартные пункты, которые были составлены им. Сумма договора аренды по <данные изъяты>» была 3000 рублей из расчета по 500 рублей за квадратный метр. Кем и где подписывались договоры аренды, он уже не помнит. На чем была основана стоимость аренды помещений он не может ответить. Данные суммы ничем не регламентированы, здания сдаваемые в аренду старые, расположены далеко от города, качество предлагаемых услуг на низком уровне, по более высокой цене их здания в аренду не снимают. Техническое обслуживание всех помещений осуществлялось <данные изъяты>», что включает в себя: отопление, водоснабжение, канализацию. Помещения <данные изъяты>», имели мебель, электричество - столы оставлены старыми арендаторами, подключение к интернету не было, организации осуществляли подключение к интернету самостоятельно. Прищепу А.Н., ФИО4 и ФИО46, он не помнит, память у него на людей плохая, возможно данные люди являлись директорами <данные изъяты>», возможно он даже с ними взаимодействовал по работе. Он несколько раз точно видел Прищепу А.Н., при каких обстоятельствах он с ним встречался, он не помнит.

Показаниями свидетеля ФИО70, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ (т.8 л.д.97-100) из которых следует, что он официально не трудоустроен, с 2003 года он занимается куплей-продажей автомобилей, в настоящее время он занимается куплей-продажей автомобилей для своих друзей и родственников. Он осуществляет покупку автомобилей на аукционе в Японии и работает через <данные изъяты>). Таможенную очистку осуществлял ФИО63, с которым он стал взаимодействовать с 2021 года. Он с ним познакомился через кого-то, но в настоящий момент уже не помнит через кого. ФИО63 являлся таможенным брокером и находился во Владивостоке, в связи с чем ему было удобно, что таможенной очисткой занимался ФИО63, так как ему не нужно было каждый раз выезжать во Владивосток и проводить таможенную очистку самостоятельно. Услуги ФИО63 стоили 6000 за один автомобиль. Его работа в 2021 году была построена следующим образом, к нему обращались его друзья и знакомые, для которых он покупал на аукционе автомобили, получал инвойс и покупатели оплачивали первую часть платежа (за автомобиль) самостоятельно через банк. После ввоза автомобилей в Россию в г. Владивостоке автомобили поступали в таможенный орган и ФИО63 проводил таможенную очистку и оплачивал таможенные платежи со своих денежных средств. После чего звонил ему и сообщал, что автомобиль готов и называл ему денежную сумму, которую он должен был ему заплатить. Он сообщал об этом покупателю брал у покупателя денежную сумму наличными денежными средствами, которые полагались передаче ФИО63 и передавал их последнему. Передача денежных средств ФИО63 осуществлялась через ФИО46, которого он давно знает, так как учился с ним в одной школе. ФИО63 сказал, что он может передавать ему денежные средства через ФИО46, так как ФИО46 находится в г. Хабаровске. На данное предложение он согласился, так как ему это было удобно, поскольку ему не нужно было возить большие суммы денег во Владивосток и переживать, что он их потеряет или у него их украдут. В связи с чем, все полученные денежные средства от покупателей, которые были предназначены на таможенную очистку, он передавал ФИО46, который передавал указанные денежные средства ФИО63 После получения денежных средств ему ФИО63 отзванивался или отписывался, и сообщал, что получил денежные средства. Он передавал ФИО46, как наличные денежные средства, так и зачислял на ему карту. По какой причине ФИО63 просил передавать через кого-то, либо отдавать ему наличными ему неизвестно, возможно были проблемы у ФИО63 с картой, он этого не выяснял. Чем занимался ФИО46 в 2021 году и по настоящее время ему не известно, но точно может сказать, что ФИО46 никогда не занимался куплей-продажей транспортных средств, спецтехники и запчастей, так как кто на рынке работает давно, то есть давно занимается ввозом автомобилей из-за границы, все друг друга знают и знают кто этим занимается, а кто нет. Так вот ФИО46 никогда этим не занимался. Передавать денежные средства ФИО46, предназначенные для ФИО63, он перестал примерно в 2023 году, так как спал спрос на покупку автомобилей. ФИО5 ему не знаком, он о нем никогда не слышал и никогда его не видел, не о какой «Рыбной компании» он не слышал. Он денежные средства передавал ФИО46 для ФИО63, и ФИО46 точно передавал ему денежные средства за него, так как ФИО63 звонил ему и сообщал, что получил денежные средства, но каким образом ФИО46 передавал эти деньги ему неизвестно. ФИО4, ФИО1, ФИО3 ему незнакомы, он о них никогда не слышал и никогда их не видел.

Показаниями свидетеля ФИО71, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ (т.8 л.д.101-105) из которых следует, что он занимался куплей-продажей автомобилей с 1997 года по 2023г. Работа по купле-продаже автомобилей у него была построена следующим образом: он являлся агентом нескольких Японских компаний <данные изъяты>, которая является дочерней компанией <данные изъяты>, то есть у него личный кабинет в указанных Японских компаниях и доступ к аукционам автомобилей. Он на аукционе приобретал автомобили для своих покупателей, а также предоставлял своим друзьям и знакомым доступ к аукционам, через свой личный кабинет для покупки автомобилей. Таможенный брокером у него был ФИО63, с которым он познакомился достаточно давно, где и когда он уже в настоящий момент не помнит, и взаимодействовал с ним исключительно по рабочим вопросам. ФИО63 находился в <адрес> и осуществлял таможенную очистку автомобилей. Ему так было удобно, поскольку каждый раз ездить в <адрес> ему было неудобно. До 2021 года все его клиенты оплачивали свои приобретённые автомобили по инвойсу, а остальную часть платежа, связанную с таможенной очисткой, он передавал ФИО63, при этом он передавал денежные средства наличными, так как переводить большие суммы денег на карту ФИО63 не представлялось возможным. Насколько он знает ФИО63 оплачивал все расходы, связанные с таможенной очисткой, со своих денежных средств и сообщал ему сумму, которую он ему должен, а после брал денежные средства от клиентов и передавал их ФИО63 Передавал он указанные денежные средства разными способами: привозил самостоятельно, передавал через третьих лиц, которые ехали во Владивосток и т.д. Насколько он знает ФИО63 как то был связан с <данные изъяты>» предоставляла услуги по таможенной очистке. Когда привозил денежные средства ФИО63 он официально передавал в <данные изъяты>». В 2021 году начались какие-то сложность с переводами денежных средств на счета иностранных компаний, то есть данная информация ему поступила от менеджеров иностранных компаний. С чем это было связано ему неизвестно, ему на данный вопрос никто не ответил, считает <данные изъяты> мошенниками, с ними всегда прослеживались моменты, которые были не ясны и не понятны. Так, после этого ему менеджеры <данные изъяты> сообщили, что у них в России есть человек, через которого можно переводить денежные средства в Японию и предоставили ему контактный телефон ФИО46, но ему неизвестно каким именно способом ФИО46 осуществлял передачу денежных средств в Японию. С которым он связался и сообщил, что ему необходимо переводить денежные средства в Японию, на что тот согласился и сказал приносить ему. С этого времени, примерно с января 2021 года он начал ФИО46 передавать денежные суммы, которые подлежали переводу на счета Японских компаний <данные изъяты>, о чем он сообщал ФИО46 с предоставлением реквизитов и суммы перевода. Ему не известно каким именно способом ФИО46 осуществлял денежные переводы в Японию, они с ним это никогда не обсуждали, но через какое-то время он сумму, которую передал наличными денежными средствами, видел у себя в личном кабинете. Иностранные компании как правило имеют единый счет, но при поступлении денежных средств на единый счет, денежные средства распределяются по личным кабинетам и каждый агент видит свои денежные средства, на которые в последующем может покупать товар на аукционе. Как и на каких договоренностях ФИО46 взаимодействовал с Японией ему неизвестно, ему также неизвестно брал ли ФИО46 с него свой процент за оказанную ему услугу по ФИО21, так как при разном курсе валют это установить сложно, то есть он передавал деньги ФИО46 в рублях, а зачислялись ему в иенах. Кроме того, он также через ФИО46 передавал денежные средства для ФИО63, так как ФИО46 часто ездил в <адрес> и также взаимодействовал с <данные изъяты>». Ему это было удобно, так как все денежные средства он мог отдать ФИО46, который и зачислял денежные средства ему на счет и отдавал ФИО63 В начале 2023 года он перестал взаимодействовать с <данные изъяты> и <данные изъяты>, так как у них всегда были какие-то проблемы с взаимодействием, поэтому он для себя решил, что те мошенники, так как постоянно обещали одно, а делали другое, при этом при разбирательствах те могли не брать трубку. ФИО4, Прищепа Алексей Николаевич, Куйвашева Лариса Юрьевна, ФИО5 ему незнакомы, он о них никогда не слышал и никогда их не видел. Не о какой «Рыбной компании» он не слышал никогда. Он денежные средства передавал ФИО46 для ФИО63 (то есть для <данные изъяты>», брокера ФИО63), а также денежные средства для ФИО21 их в Японские компании. Денежные средства, которые он передавал ФИО46 зачислялись ему в личном кабинете, что также подтверждается перепиской, в которой он прямо сообщает ФИО46, какие денежные средства нужно перевести в Японию, а какие отдать ФИО63

Показаниями свидетеля ФИО72, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ (т.8 л.д.121-124), из которых следует, что он периодически ведет деятельность по покупке и продаже автомобилей в Японии для своих друзей и знакомых. Ранее в 2021 году он работал помощником директора (логистом) в <данные изъяты>», директором которого был ФИО73 Указанная организация осуществляла покупку и продажу автомобилей в Японии. Его обязанности входило: встреча автомобилей в <адрес> (привезенные на автовозе), получение денежных средств от покупателей (клиентов) и передача денежных средств посредникам для ФИО21 денежных средств на счета Японских компаний и денежных средств для таможенной очистки таможенному брокеру. Так, таможенным брокером в 2021 году являлся ФИО63, с которым он познакомился примерно в 2020 году когда трудоустроился в компанию <данные изъяты>». Самостоятельно заниматься таможенной очисткой неудобно и финансово невыгодно, поскольку приходится для каждой машины ездить в <адрес>, дешевле и удобнее получить услуги таможенного брокера. Таможенный брокер ФИО63 оказывал данные услуги в <адрес>, то есть по прибытию каждой машины тот контролировал поставку машины на склад хранения и осуществлял таможенную очистку. Таможенные сборы ФИО63 оплачивал со своих денежных средств, а данные расходы компенсировались ему после с полученных денежных средств от клиентов. Посредником в переводе денежных средств выступал ФИО46, которому он на протяжении 2021 года передавал наличные и осуществлял переводы на карту денежных средств, полученных от покупателей для перевода их на счета Японских компаний. Передавал он денежные средства ФИО46 на улице, они заранее договаривались, куда он подъедет и передаст денежные средства. В сам механизм перевода денежных средств на счета Японских компаний ФИО46 его не посвящал, да и для него это не имело никакого значения, поскольку он был наемным сотрудником. Однако ему было достоверно известно, что ФИО46 осуществляет деятельность по переводу денежных средств в Японию и к нему с данным вопросом много кто обращался. Он точно не знает какой именно процент получал ФИО46 за ФИО21 денежных средств в Японию, может только предположить, что зарабатывал тот на курсе валют, то есть имея открытый валютный счет в банке можно покупать валюту значительно дешевле, чем если осуществлять перевод по инвойсу физическим лицом. За счет этого компания может сделать клиенту небольшую скидку, и взять все вопросы, связанные с оплатой на себя, то есть предложить условия более выгодные чем у конкурентов (у других организаций занимающихся аналогичной деятельностью). Кроме того, он знает, что можно играть на бирже, то есть контролировать когда случится максимально выгодный курс валюты и осуществить покупку на выгодных условиях, а когда суммы большие, то соответственно и выгода от такой деятельности существенная (10-20% при качественном трейдинге). ООО «Авто Лайф» не имело движения по счетам, так как за эти услуги нужно платить, а также все доходы организации будут видны, это невыгодно, в связи с чем раз в месяц на расчетный счет ложилась определенная сумма, с которой и осуществлялась оплата налогов. В связи с чем и была необходимость в посреднике, то есть в ФИО46, с которым он познакомился через ФИО73 То есть <данные изъяты>» официально оказывала услуги по консультации по покупке транспортных средств. Как он уже сказал, что денежные средства он собирал от покупателей и передавал их ФИО46, часть из полученных от покупателей денежных средств переводилась на счета Японских компаний, а часть передавалась ФИО63, в том числе через ФИО46 ФИО5, ФИО3, ФИО4, ФИО1 ему незнакомы, никогда о них не слышал.

Показаниями свидетеля ФИО74, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ (т. 21 л.д.225-230) из которых следует, что он является заместителем директора по персоналу <данные изъяты>». С 2020 года в <данные изъяты> работает Прищепа А.Н. в должности охранника. График работы у Прищепы А.Н. 2/2, также Прищепа А.Н. часто брал подработки и выходил на дополнительные смены. Прищепу А.Н. охарактеризовал как ответственного сотрудника, готового выходить на работу в дополнительные смены. В период работы Прищепа А.Н. работал регулярно, не прогуливал, о каких-то дополнительных работах и подработках Прищепа А.Н. не сообщал. При трудоустройстве он всегда выясняет имеет ли сотрудник дополнительную занятость, поскольку работа в <данные изъяты>» занимает большое количество времени и совмещать занятость не представляется возможным, так как в выходные дни, имеется необходимость выходить на дополнительные смены. В какой-то период времени Прищепа А.Н. увольнялся, так как уезжал на Сахалин по семейным обстоятельствам, после возвращения продолжил свою занятость в <данные изъяты>».

Показаниями свидетеля ФИО75, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ (т.8 л.д.115-120, т.10 л.д.227-230), из которых следует, что в настоящий момент она официально разведена с ФИО76, но проживает совместно. У нее в пользовании имеется №, которым она пользуется с 2017 года. Имеет ИП ФИО75, осуществляет монтаж и установку пожарной сигнализации, производит электромонтажные работы, на указанные виды работ имеется лицензия. Для выполнения работ привлекаются наемные сотрудники. ФИО76 в настоящий момент работает инженером в ИП ФИО75 Ранее ФИО76 являлся учредителем <данные изъяты>», но в настоящий момент к данной компании отношение не имеет. Она в настоящий момент не помнит, когда тот прекратил свою деятельность в данной компании и с какого именно времени там работал. Куйвашева Л.Ю. официально ей приходится тетей, но с 2001 Куйвашева Л.Ю. оформила в отношении нее опеку, то есть фактически выполняла функции матери. С ФИО46 она познакомилась в 2021 году, когда конкретно и при каких обстоятельствах, она не помнит. Согласно предъявленной переписке с ФИО46 она не на всех аудиозаписях узнает свой голос. На остальных записях полагает, что речь идёт о займах, которые ФИО46 ей возвращал, привозя ей наличные денежные средства. Займы она давала ФИО46, но обстоятельств их выдачи она не помнит, нужно поискать и посмотреть документы на их выдачу. Частично, речь в данной переписки идет о покупке бытовой техники, так как она в то время занималась продажей бытовой техники и имела свой канал в сети Интернет, на котором она рекламировала услуги по продаже бытовой техники со скидкой. Также из данной переписки может сделать вывод, что она осуществляла какие-то отдельные поручения за свою маму (Куйвашеву Л.Ю.), на период ее отсутствия в <адрес> или невозможностью совершения ей каких-либо действий. Так как из переписки следует, что она при совершении финансовых операций находилась у мамы дома. С какой целью она могла осуществлять покупку валюты, и переводы денежных средств она не помнит, она цели никакой не преследовала, могла это сделать по просьбе. Исходя из переписки ее об этом просил ФИО46, переводы денежных средств в валюте она осуществляла туда куда говорил ей ФИО46, тот же сообщал ей точные суммы и реквизиты компаний, однако так как это не было ее работой и она не была заинтересована в этом, она не помнит наименований иностранных компаний, суммы, основания и назначения платежей. Никаких договоренностей о совершении финансовых операций у нее с ФИО46 не было, он просто мог обращаться к ней с просьбой о переводе денежных, она это делала на безвозмездной основе, так как с ФИО46 были отношения по займам. Она никогда не вносила на счета компаний денежные средства, она могла осуществлять денежные ФИО21 денежных средств по просьбе, которые уже имелись на счетах компаний, но наименований компаний она не помнит. ФИО4 и Прищепа А.Н. ей не знакомы она никогда с ними не взаимодействовала. При пересылке учредительных документов <данные изъяты>» ФИО46 она по просьбе могла взять из компьютера мамы (Куйвашевой Л.Ю.) и переслала их ФИО46 Финансово-хозяйственную деятельность <данные изъяты>» она не вела, счета от имени ФИО4 не подписывала, она приезжала домой к маме (Куйвашевой Л.Ю.) счета уже были готовы и лежали на столе, она их по просьбе могла брать и отправить ФИО46

Показаниями свидетеля ФИО76, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ ( т.8 л.д. 126-130) из которых следует, что он проживает по прописки с супругой ФИО75 и тремя детьми. В настоящее время работает инженером в ИП Мельникова. Он работал в ЧОО «Центр безопасности» в период с 2014 по 2018 юрисконсультом. С 2013 по 2022 года он являлся учредителем указанной организации. Также работал в ООО «Центр безопасности» заместителем директором и учредителем в период с 2019 по 2022 год. ЧОО «Центр безопасности» осуществляла охранную деятельность, а ООО «Центр безопасности» осуществляла установку и обслуживание охранных систем. Указанные организации находились по адресу, <адрес> Г, литера А, занимали два соседних помещения 42 и 43, площадью примерно по 30 и 15 квадратных метров. Прищепа А.Н. и ФИО4 ему незнакомы, Куйвашеву Л.Ю. он знает, так как она приходится ему тещей. С кем непосредственно взаимодействовал при работе с <данные изъяты>» он не помнит. Работы действительно выполнялись, но кто именно их выполнял и с кем именно осуществлялось взаимодействие ему неизвестно, так как он не являлся директором. Предполагает, что были заключены договоры на оказание услуг. Данные услуги оказывались <данные изъяты>» в 2021 году на тех объектах, на которых ООО ЧОО «Центр безопасности » осуществляло охрану. Собственники объектов не всегда своевременно осуществляли обслуживание пожарных систем, в связи с чем ООО ЧОО «Центр Безопасности» приходилось самостоятельно привлекать сторонние организации (ООО «Аванта») для осуществления данных работ. Денежные средства за указанные услуги ООО ЧОО «Центр Безопасности» с собственников не истребовал, возможно данные расходы закладывались в стоимость часа охраны объекта. ООО ЧОО «Центр Безопасности» за свои денежные средства устанавливали на объектах, на которых осуществляла охрану, устанавливали охранные системы, поскольку это было в интересах ООО ЧОО «Центр Безопасности», так как организация является ответственным за сохранность товара, а одному охраннику достаточно сложно уследить за товаром, если объект не находится под охранной сигнализацией.

Показаниями свидетеля ФИО87, данными в ходе предварительного следствия, огалшенными в порядке ст.281 УПК РФ (т.13 л.д.63-68) из которых следует, что он является генеральным директором ООО «Рыба моя», офисы данной компании расположены по адресу: <адрес>. Граждане ФИО46 и ФИО5 ему не знакомы, о них он никогда не слышал, денежные средства от них не получал.

Показаниями свидетеля ФИО77, которая суду пояснила, что Прищепа А.Н., ее бывший муж, по образованию он сварщик. Прищепа А.Н. был директором какой то фирмы по закупкам, получал 10000 рублей. Ей знаком <данные изъяты>, он жил в пос.Де Кастри.

Показаниями свидетеля ФИО77, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ст.281 УПК РФ (т.8 л.д.131-138) из которых следует, что она является бывшей супругой Прищепы А.Н.. В 2020-2021 годах они проживали совместно с Прищепой А.Н. В 2020 году Прищепа А.Н. работал охранником. График работы был 2 /2. Иных мест работы у него не было, о ведении им предпринимательской деятельности Прищепа А.Н. никогда не говорил. После работы Прищепа А.Н. выпивал. О создании им каких-либо юридических лиц Прищепа А.Н. никогда не сообщал, он никогда не приносил домой какие-либо документы, связанные с созданием юридического лица. У них дома появился ноутбук только 2021 году, который был приобретен в рассрочку для дочери. Прищепа А.Н. никогда не умел пользоваться компьютером или ноутбуком, в связи с чем ноутбук у дочери никогда не просил. В 2021 году Прищепа А.Н. в январе 2021 года уехал на Сахалин и вернулся только в сентябре 2021 года. Когда она узнала, что Прищепе А.Н. ежемесячно поступают по 10000 рублей, то она поинтересовалась, что за денежные средства, так как доход семьи ниже среднего и к тратам она относится очень внимательно. На что Прищепа А.Н. пояснил, что является директором. Она стала выяснять, при каких обстоятельствах он им стал, на что Прищепа А.Н. ответил, что помогла стать директором его знакомая за денежное вознаграждение 10000 рублей ежемесячно, а так как деньги для семьи не лишние он согласился. На иные вопросы отвечать отказался, сказав, что ее это не касается. Она никогда не видела, чтобы Прищепа А.Н. звонил кому-то по работе или решал какие-то рабочие вопросы, никогда не приносил документы, связанные с деятельностью организации, и не готовил документы на ноутбуке, так как не умел им пользоваться. Образование у Прищепы А.Н. среднее и обращаться с документами он не умеет. Прищепа А.Н. нередко употреблял алкоголь, говорил, что так расслабляется. Прищепа А.Н. стал пить еще чаще в 2020-2021 гг.. Иванченко Игорь ей не знаком, а Мишин Александр является их общим знакомым, так как у их семьи они покупали квартиру в п. Санболи Амурского района Хабаровского края. Друзьями они с Прищепой А.Н. не были. Чем Мишин занимался, она не знает, так как после переезда они практически с ними не общались.

В судебном заседании свидетель ФИО77 подтвердила данные показания.

Кроме того, виновность подсудимых ФИО3, ФИО1 объективно подтверждается исследованными в судебном заседании следующими доказательствами:

-заключением эксперта № 12410006/0022943 от 13.09.2024 (т. 8 л.д.150-168) согласно которому, изображения оттисков штампа компании нерезидента на копиях внешнеэкономических контрактов IBZ-01 от 10.03.2021, AIC-03 от 27.01.2021, IBZ-04 от 14.04.2021, ABZ-09 от 03.06.2021, ААС-01 от 12.01.2021, ABZ-10 от 03.06.2021, VBZ-09 от 04.08.2021, ABZ-04 от 23.03.2021 и приложений к ним выполнены электрографическим способом с помощью лазерного принтера, либо многофункционального устройства в ходе копирования изображенных документов. Подписи от имени нерезидента, изображенные на данных копиях, были выполнены техническим способом совместно с оттиском штампа. На предоставленных копиях имеются совпадения взаиморасположения оттисков штапмпов и подписей от имени неризедента, а также размещения и ориентации изображений оттиска штампа компании и подписи относительно текстов и линий графления. Имеющиеся различия в размерных характеристиках являются следствием различного масштабирования и искажений, имевших место в процессе изготовления копий. Копии дополнительных соглашений об изменениях к контрактам и приложениях выполнены с помощью монтажа путем вставки изображений оттиска штампа компании нерезидента и подписи от имени ее директора в различные тексты документов,

-заключением эксперта № 7538/в от 26.07.2024 (т. 8 л.д.185-203), согласно которому на обзоре ТТН №2, ТТН № 3, входящие в состав портативных ЭВМ №2, ЭВМ № 3 (ноутбуков, принадлежащих ФИО46 и Куйвашевой Л.Ю.), обнаружена информация с ключевыми словами, обнаружены изображения, в том числе содержащие объекты, указанные в вопросах, файлы выгружены на оптический диск,

-протоколом осмотра документов (предметов) от 14.08.2024 (т. 8 л.д. 207-280), согласно которому осмотрен оптический диск, предоставленный УФСБ России по Хабаровскому краю с заключением эксперта № 7538/в от 26.07.2024. На предоставленном диске имеются следующие документы и файлы:

1. «ТТН №3» содержит документы, извлеченные из ноутбука, принадлежащего Киму Е.Г.:

- Файл «Microsoft Word», на котором имеются изображения оттисков печатей и подписей различных нерезидентов, в том числе <данные изъяты>, выполненные электрографическим способом, то есть путем наложения изображения оттиска печати и подписи нерезидентов иностранных компаний в файле (документе) «Microsoft Word»;

- КОНТРАКТ № <данные изъяты>., в формате «Microsoft Word», на котором имеется изображение оттиска печати и подписи нерезидента <данные изъяты>, выполненное электрографическим способом, то есть путем наложения изображения оттиска печати и подписи на документ (контракт);

- <данные изъяты> в котором содержаться реквизиты указанного нерезидента «<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>, выполненное электрографическим способом, то есть путем наложения изображения оттиска печати и подписи на документ (контракт);

- Гарантийное письмо <данные изъяты>» о предоставлении помещения по адресу: <адрес>, <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ,

- КОНТРАКТ № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в формате «Microsoft Word», на котором имеется изображение оттиска печати и подписи нерезидента <данные изъяты>, выполненное электрографическим способом, то есть путем наложения изображения оттиска печати и подписи на документ (контракт);

- Файл «Microsoft Word» с информацией об оказании услуг по совершению платежей: «…..будет проводить платежи, сопутствующие ведению реальной деятельности хозяйствующего субъекта…»,

- Бланк налогового документа формы Р11001.

2. «ТТН №2» содержит документы, извлеченные из ноутбука, принадлежащего Куйвашевой Л.Ю.:

- Дополнительное соглашение от 30.05.2022 к контракту IBZ-04 от 14.04.2021 об изменении сроков поставки товара на 22.05.2023 в формате «PDF»;

- Заявление на получение сертификата ключа электронной подписи <данные изъяты>» в банке АО «Альфа Банк»;

- Прайс листы Российских компаний стоимости и ассортимента товаров (детали на специальную технику и агрегаты к ней),

- Отчет по авто из Южной Кореи, согласно которому можно сделать вывод, что Куйвашева Л.Ю. сама также взаимодействовала с нерезидентами;

- Уведомление из банка ПАО «ФК Открытие» о предоставлении в банк документов в отношении <данные изъяты>»,

- Заявление на получение сертификата ключа электронной подписи ФИО4 по <данные изъяты>», согласно которому данное заявление подготовлено Куйвашевой Л.Ю. и указан ее адрес электронной почты Fortuna.09@list.ru;

- Информационное письмо о сроках представления документов валютного контроля ПАО Банк «ФК Открытие»,

- Счет на оплату за право использования «Web-система СБИС» модуль (Заявочная система) по <данные изъяты>»,

-протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ (т.9 л.д.38-42) согласно которому в <данные изъяты>» обнаружены и изъяты счета фактур, универсальный передаточный документ, договор подряда, оборотно-сальдовая ведомость по счету 60 за период с января по декабрь 2021 года между <данные изъяты>», которые были осмотрены в соответствии с протоколом осмотра документов от 13.11.2024 (т. 9 л.д.43-45), из которых следует, что компаниями велась деятельность по закупке товаров, несвязанных с поставкой автомобилей и запчастям к ним,

-протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ (т.9 л.д.89-93) согласно которому в <данные изъяты>») обнаружены и изъяты счета фактур, договор поставки между <данные изъяты>», которые были осмотрены в соответствии с протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ (т.9 л.д.94-96) из которых следует, что <данные изъяты>» перечисляла денежные средства на счета <данные изъяты>» за различные автомобильные детали,

-протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ (т.9 л.д. 150-154) согласно которому в жилище ФИО46, расположенном по адресу: <адрес>, <адрес>, <адрес>, обнаружены и изъяты: ноутбук, мобильный телефон «Samsung» модель SM-G988B/DS, принадлежащие

ФИО46, был осмотрен ноутбук в соответствии с протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ (т.9 л.д.160-163, 218) в котором имеются документы, связанные с ведением финансово-хозяйственной деятельностью <данные изъяты>», в том числе ведением внешнеэкономической деятельности по контрактам <данные изъяты> с нерезидентами иностранных компаний,

-протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ (т.9 л.д.233-240) согласно которому в жилище Куйвашевой Л.Ю., расположенном по адресу: <адрес>, обнаружены и изъяты: 2 ноутбука, 4 мобильных телефона (телефон «VIVO Y02» модель V2217, телефон «REDMI» модель M2006C3LG, телефон «LG» модель LGUS997, телефон «Sony» модель Н9436), флешнакопитель USB модель «Transcend JF V30/1GB», флешнакопитель USB модель «Goodram 64GB», флешнакопитель USB модель «Transcend JF V30/1GB», флешнакопитель USB модель «Goodram 64GB», карта памяти формата micro SD «Kingston» 32 gb № 31691-006.a00lf, карта памяти формата micro SD «Kingston» 32 gb № 31626-c06.a00lf, SIM карта № 8970112204545177121 1, с логотипом «МТС», печати <данные изъяты>», коробка с документами по ООО «Алькада», ООО «Империал», ООО «Аванта», ООО «Вектор ДВ», металлический корпус для оттиска печати и 3 банковские карты,

-протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (т. 9 л.д. 243-248), согласно которому осмотрены 3 оптических диска с результатами оперативно-розыскных мероприятий «Снятие информации с технических каналов связи» - с электронного почтового ящика (ФИО26) <данные изъяты>Куйвашева Л.Ю.) и с электронного почтового ящика (<данные изъяты> (ФИО46), с исходящими в различное время письмами Куйвашевой Л.Ю. в адрес ФИО46 с контрактами <данные изъяты> и дополнительными соглашениями к ним в формате «Microsoft Word», которые ФИО46 через не продолжительный промежуток времени пересылает Куйвашевой Л.Ю. обратно уже с имеющимися на них изображениями оттиска печати и подписи нерезидентов иностранных компаний, выполненных электрографическим способом, то есть путем наложения изображения оттиска печати на документ. При этом, переписка с нерезидентами иностранных компаний у ФИО46 и Куйвашевой Л.Ю. отсутствует. Кроме того, имеется переписка ФИО46 и Куйвашевой Л.Ю., где они согласовывают организационные моменты по <данные изъяты>», и пересылают друг другу учредительные и банковские документы указанных организаций. В электронном почтовом ящике Куйвашевой Л.Ю. обнаружена переписка с ФИО78, где они договариваются о продаже и перерегистрации <данные изъяты>»,

-протоколом осмотра и прослушивания фонограммы от ДД.ММ.ГГГГ (т. 9 л.д. 250-285, 286) согласно которому осмотрен оптический диск, с результатами оперативно-розыскных мероприятий «Прослушивание телефонных переговоров» - абонентского номера №, принадлежащего Куйвашевой Л.Ю. и абонентского номера №, принадлежащего ФИО46, из которых следует, что Куйвашева Л.Ю. осуществляет финансово-хозяйственную деятельность в различных юридических организациях, а именно совершает валютные переводы на счета нерезидентов, постановку и снятие контрактов с учета в банке, свои действия согласовывает с ФИО46, договаривается с различными лицами о скрытии фактов, что номинальные директора организаций по юридическим адресам не находятся и какую-либо деятельность не ведут, а также договаривается с различными лицами о скрытии фактов о том, что фактически какой-либо товар не завозится, договариваясь с ними о заключении фиктивных договоров аренды помещений (складов),

-протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением (т. 10 л.д. 1-201, 202, 203) согласно которому осмотрены: мобильный телефон «VIVO Y02» модель V2217, мобильный телефон «REDMI» модель M2006C3LG, мобильный телефон «LG» модель LGUS997, мобильный телефон «Sony» модель Н9436, флешнакопитель USB модель «Transcend JF V30/1GB», флешнакопитель USB модель «Goodram 64GB», карта памяти формата micro SD «Kingston» 32 gb № 31691-006.a00lf, карта памяти формата micro SD «Kingston» 32 gb № 31626-c06.a00lf, SIM карта № № с логотипом «МТС», мобильный телефон «Samsung» модель SM-G988B/DS, оптический диск с данными, записанными с указанных карт памяти.

Сотовый телефон «VIVO Y02» модель V2217, в корпусе фиолетового цвета.

Сотовый телефон подключается к USB разъему персонального компьютера, в ходе осмотра установлено, серийный номер – 10HCBF01PA0003L, IMEI-код (слот SIM 1)-№, IMEI-код (слот SIM )-№, IMEI SV-18. Телефон имеет 2 SIM-карты, номер телефона SIM-1 №, номер телефона SIM-2 неизвестно.

SIM-1 c логотипом «MegaCom», Кыргызская республика, № №, SIM-2 c логотипом «О!», Кыргызская республика, № №

Аккаунты владельца телефона - «<данные изъяты>».

Во вкладке «Альбомы» обнаружено изображение с данными Почтовый ящик <данные изъяты>», изображение с данными пароля «<данные изъяты>

В мессенджере «WA Business» обнаружена переписка, изображения, голосовые сообщения с абонентом «ФИО6» +№. Куйвашева Л.Ю. обсуждает с менеджером банка вопросы, связанные с оплатой по реквизитам инвойсов в долларах. (ИНВОЙС 1) Бенефициар – <данные изъяты>, <данные изъяты>, плательщик - ФИО7 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, паспорт <данные изъяты>. Дата инвойса ДД.ММ.ГГГГ, товар грузовик с КМУ Cheng Li Guo three 16t, стоимость 67200 долларов США.

(ИНВОЙС 2) Бенефициар – Trade Logistics <данные изъяты>, <адрес>, <данные изъяты>, плательщик - ФИО7 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, паспорт <данные изъяты>. Дата инвойса ДД.ММ.ГГГГ, товар Фронтальный погрузчик XCMG LW 300, стоимость 22800 долларов США. В нижней части инвойса запись: Директор: Куйвашева Лариса Юрьевна и подпись.

В мессенджере «WhatsApp» обнаружена переписка, изображения, абонентом «№, имеются изображения специальной техники, изображения личных документов на имя ФИО8, ДД.ММ.ГГГГ года рождения.

В мессенджере «Telegram» установлен аккаунт владельца №

Сотовый телефон «REDMI» модель M2006C3LG, в корпусе темно-синего цвета, в чехле черного цвета. На задней крышке телефона имеется наклейка с данными IMEI, серийным номером. Телефон имеет повреждения экрана.

Сотовый телефон подключается к USB разъему персонального компьютера, в ходе осмотра установлено, серийный номер – 38257/61ZF78380 AC0 32GB, номер телефона (слот SIM 1) +№ Телефон имеет 2 SIM-карты. SIM-1 c логотипом «AIS 5G», Королевство Таиланд, №, SIM-2 c логотипом «TRUE MOVE H», Королевство Таиланд, № HL 40.

Аккаунты владельца телефона – ФИО29 <данные изъяты>».

Осматривается содержимое вкладки «Контакты»: ФИО7+№, ФИО27 <данные изъяты>

Осматривается содержимое вкладки «Сообщения»: Telegram code №

Во вкладке «Заметки» обнаружен документ с оттиском штампа «AKORD DV» подписью от имени ФИО136, со списком из 14 товаров, стоимостью 3125832 ру.

Осматривается содержимое вкладки «Почта Mail.ru», аккаунт – ФИО8 «<данные изъяты>

В папке «Входящие» имеется переписка с аккаунтом «ФИО26», <данные изъяты>», в том числе копия паспорта (заграничного) на имя ФИО8 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, копия паспорта (заграничного) на имя ФИО9 ДД.ММ.ГГГГ года рождения.

В папке «Отправленные» имеется письмо от «<данные изъяты>

Осматривается содержимое вкладки «WhatsApp»:

Контакт ФИО137 абонентский номер №, имеется переписка относительно приобретения автомобилей на автоаукционах Японии. Указанному абоненту ДД.ММ.ГГГГ отправлены фото СНИЛС, паспорта гражданина РФ, свидетельства ИНН на имя

Куйвашевой Л.Ю., как лица на чье имя будет приобретаться автомобиль «Honda Vezel». Копия паспорта Куйвашевой Л.Ю. заверенная ФИО10, ВРИО нотариуса ФИО11.

В переписке имеется отправленный абоненту ДД.ММ.ГГГГ, 15:42 документ – карта предприятия <данные изъяты>

Имеется переписка, подтверждающая переводы денежных средств указанному абоненту, часть которых переводится абонентом Куйвашевой Л.Ю.

В переписке имеется отправленный абоненту ДД.ММ.ГГГГ, 08:30 документ – заверенная от имени директора <данные изъяты> копия трудовой книжки на имя ФИО12, ДД.ММ.ГГГГ года рождения.

В переписке имеется полученный от абонента ДД.ММ.ГГГГ, 11:06 документ – фото водительского удостоверения на имя ФИО12, ДД.ММ.ГГГГ года рождения.

Контакт «ФИО26», абонентский номер +№, имеется переписка относительно переводов денежных средств в том числе на «<данные изъяты>». Отправленный абоненту номер «+№».

В переписке имеется отправленное абоненту ДД.ММ.ГГГГ, 19:13 фото – банковская карта «№, на имя ФИО7.

Указанному абоненту ДД.ММ.ГГГГ отправлены банковские реквизиты ФИО12 в Дальневосточном ФИО37 ПАО «Сбербанк», номер счета: 40№, номер «№», фото паспорта гражданина РФ, СНИЛС на имя ФИО79

В переписке имеется отправленное абоненту ДД.ММ.ГГГГ, 11:57 фото – реквизиты «<данные изъяты>» c приложенной линейкой.

Контакт «<данные изъяты>», абонентский номер №, имеется переписка относительно оформления доверенности для передачи в Земельный департамент Королевства Тайланд, о приобретении <адрес> кондоминиуме «<данные изъяты>» №, провинция Пхукет. Доверенность от имени ФИО13 ДД.ММ.ГГГГ года рождения на имя Уирапон Ротсауат, удостоверение личности №.

Контакт «ФИО138», абонентский номер +№, имеется переписка относительно оплаты коммунальных платежей недвижимости в кондоминиуме «Nai Harn Beach» со стороны ФИО13. Заявления на перевод денежных средств от ФИО8 за ФИО13 в адрес «<данные изъяты> Приходные кассовые ордеры ПАО АКБ «Приморье» от имени ФИО8.

Контакт «ФИО140», абонентский номер №, имеется переписка относительно оплаты по счету за поставку спецтехники или автодеталей.

В переписке имеется отправленное абонентом ФИО139» ДД.ММ.ГГГГ, 07:53 изображение сканированного документа «Платежное_поручение_№» дата – ДД.ММ.ГГГГ. Сумма 1100000 от ООО «<данные изъяты>». Оплата задолженности по договору транспортной экспедиции № 22/04-2 от 29.04.2022, платежное поручение на обработке АО «Альфа-Банк».

Отправленное абонентом ФИО141» ДД.ММ.ГГГГ, 06:37 изображение сканированного документа «Платежное_поручение_№» дата – ДД.ММ.ГГГГ. Сумма 1100000 от ООО «ФИО36 компания «<данные изъяты>». Оплата задолженности по договору транспортной экспедиции № 22/04-2 от 29.04.2022, платежное поручение на обработке АО «Альфа-Банк».

Контакт «ФИО7», абонентский номер №, имеется переписка относительно оплаты за поставку спецтехники.

В переписке имеется отправленное абоненту «ФИО7» ДД.ММ.ГГГГ изображение документа «Счет на оплату № от 07.07.2022», ПАО АКБ «Приморье» <адрес>, поставщик – <данные изъяты>», покупатель ИП ФИО7, основание – предварительная оплата за з/части. Руководитель/Бухгалтер – ФИО4

Контакт «ФИО142», абонентский номер +№ В переписке имеется отправленное абоненту «ФИО143» ДД.ММ.ГГГГ, 17:33 изображение документа – сведения ЕГРЮЛ, в отношении <данные изъяты>».

Текстовое сообщение отправленное абоненту «ФИО144» ДД.ММ.ГГГГ, 17:35 – «<данные изъяты>

Контакт «<данные изъяты>

Осматривается вкладка «Проводник» в которой осматривается содержимое приложения «Telegram». За 09.06.2023 обнаружено изображение, содержащее реквизиты <данные изъяты> со штампом и подписью.

Во вкладке «Проводник», в приложении «Telegram» за ДД.ММ.ГГГГ обнаружена таблица (xlsx), содержащая книгу продаж, продавец <данные изъяты>, продажа за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Указаны: Стоимость продаж по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая НДС) в валюте / Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без НДС) в рублях и копейках, по ставке 20 процентов / Сумма НДС по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке 20 процентов.

Осматривается вкладка «Проводник» в которой осматривается содержимое приложения «Камера». За ДД.ММ.ГГГГ обнаружено изображение, содержащее заявление на ФИО21 денежных средств № от ДД.ММ.ГГГГ, отправитель <данные изъяты>, <данные изъяты>, сумма 2098950 иен. Назначение – <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ.

Во вкладке «Проводник», в приложении «Камера» за ДД.ММ.ГГГГ обнаружено изображение содержащее реквизиты <данные изъяты>», с рукописными записями «дата регист. 13.02.2023», «УСН».

Сотовый телефон «LG» модель LGUS997, в корпусе черного цвета. На задней крышке телефона надпись «G6».

Сотовый телефон подключается к USB разъему персонального компьютера, в ходе осмотра установлено, IMEI - 00440234502191, IMEI SV-08. ICCID – №.

Телефон имеет 1 SIM-карту, c логотипом «МТС», №. Абонентский номер «WhatsAPP» +№, имя <данные изъяты>. Абонентский номер «Telegram» +№, имя пользователя <данные изъяты>.

Аккаунты владельца телефона – <данные изъяты>

Осматривается содержимое вкладки «Контакты»: ФИО1+<данные изъяты>, ФИО33 МТС ФИО37 терра+<данные изъяты>

Осматривается содержимое вкладки «Сообщения»:

О6.МТС Сервис 11179141631091, О6.МТС Сервис <данные изъяты>

В ярлыке «Управление», во вкладке «Управление файлами», в папке «Download» обнаружен файл «Доверенность», дата ДД.ММ.ГГГГ. Файл содержит изображение доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ, поставщик – <данные изъяты>», материальные ценности – Запчасти в ассортименте, доверенность выдана <данные изъяты>».

В ярлыке «Google», во вкладке «Gmail» обнаружен аккаунт «<данные изъяты>

Осматривается содержимое вкладки «WhatsApp»:

Контакт «<данные изъяты> (бизнес-аккаунт), абонентский номер №, имеется переписка относительно отправления документов. Общение происходит между ФИО145 и ФИО26 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В разговорах идет речь и смене юридического адреса, ликивдации компании, подачи документов в ФНС, использование подставных номинальных директоров, обналичивание или транзит крупных сумм( 51 млн руб., таможня, «риск, что за деньгами придут), продажа готовых обществ с расчетными счетами и ЭЦ, удаленная подача документов через СБИС с использованием ЭЦП, уклонение от субсидиарной ответственности и возможных судов, оплата услуг наличными.

Контакт ФИО146», абонентский номер №, имеется переписка и голосовые сообщения за период 07.12.2022 по 24.12.2022 общение происходит между <данные изъяты>») и ФИО3 о выставление счетов за стройматериалы, бетон, песок, люки, электромонтажные работы и т.д. (от <данные изъяты> деньги нужны не для реальных работ, а для обналичивания, обсуждается, что банк блокирует платежи за «услуги», поэтому можно проводить только «запчасти» иначе заблокируют счет, одна из сторон просит сделать документы по ЧОПу, чтобы закрепить неучтенные суммы.

Осматривается содержимое вкладки «ФИО147»:

Контакт «ФИО148 абонентский номер +№. В переписке имеется просьбы от указанного контакта о перечислении ему денежных средств, в том числе на счета (карты) иных лиц. С просьбой об оплатах, заполнении УПД, выставлении счетов. Вопрос о приходе денежных средств. В переписке имеются сведения об отправке денежных средств в различных суммах по просьбе указанного контакта от владельца аккаунта.

Контакт «ФИО149», абонентский номер №. В переписке имеется просьбы от указанного контакта о приобретении валюты (японской иены) и переводах денежных средств в адрес организаций «<данные изъяты>».

Осматривается содержимое вкладки «Telegram»: Контакт «<данные изъяты>», имя пользователя - @<данные изъяты> Общение происходит между <данные изъяты> и владельцем аккаунта. <данные изъяты> получила от УФНС требование о предоставлении информации по конртагенту <данные изъяты>», владелец аккаунта советует не отвечать либо написать, что документы «потеряли или сгорели».

Сотовый телефон «Sony» модель Н9436, в корпусе черного цвета, чехле-книжке черного цвета, выполненного из материала по типу «кожа». На дисплее телефона в нижней части имеется надпись «Sony».

Сотовый телефон подключается к USB разъему персонального компьютера, в ходе осмотра установлено, IMEI1 - №, IMEI2 - №.

Телефон имеет 2 SIM-карты, одна из которых c логотипом «Мегафон».

Осматривается содержимое вкладки «WhatsApp»:

- Контакт «<данные изъяты>, имеется переписка которая распечатывается, и прилагается к протоколу осмотра.

Флешнакопитель USB модель «Transcend JF V30/1GB», в корпусе черного цвета. Флешнакопитель подключается к USB разъему персонального компьютера, в ходе осмотра установлено, 238 МБ занято, 761 МБ свободно, корневой каталог содержит 24 элемента.

Флешнакопитель содержит файлы с личными данными ФИО9 ДД.ММ.ГГГГ года рождения

Файл (PDF) «Заявление 1» - содержит заявление от ФИО14 на имя индивидуального предпринимателя ФИО15 о возврате ошибочно/излишне перечисленных денежных средств по платежному поручению 301432123837GZWW, в сумме 16000 рублей.

Файл (XLS) «ТТН» - содержит товарную накладную 1 от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 12528.00 руб.

Файл (XLS) «УПД» - содержит универсальный передаточный документ с номером таможенной декларации 10702030\161216\0084552.

Файлы (XLS) содержащие сведения о приобретении товаров ИП ФИО16, <данные изъяты>

Файл (DOCX) «пояснения в налоговую» - содержит текст пояснения от ИП ФИО17 в ИФНС России по <адрес>у <адрес>.

Файлы (JPG) содержащие сведения из единого государственного реестра ИП на имя ФИО13, уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе на имя ФИО13

Файл (PDF) «рсв1» - содержит расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам необязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ и на ОМС в ФОМС от имени ФИО18. Застрахованное лицо – ФИО19.

Файл (PDF) «рсв-1 ck» - содержит расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам необязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ и на ОМС в ФОМС от имени <данные изъяты>», ФИО20. Застрахованное лицо – ФИО20.

Флешнакопитель USB модель «Goodram 64GB», в корпусе белого цвета.

Флешнакопитель подключается к USB разъему персонального компьютера, в ходе осмотра установлено, 547 МБ занято, 57,4 ГБ свободно, корневой каталог содержит 18 элементов.

Флешнакопитель содержит папку «Для Д.А», дата изменения 26.07.2022 15:12. В папке обнаружены файлы (PDF) в количестве 9 штук.

Файл (PDF) «контракт от 14.04.2021 альфа банк», дата изменения 26.07.2022 15:57, размер 3442 кб - содержит контракт № IBZ-04 от 14.04.2021, заключенный между компанией «<данные изъяты>» в лице Куйвашевой Л.Ю. Предмет контракта – поставка товара в соответствии с ассортиментом, указанном в приложении, на условиях CFR – порт Владивосток и другие порты Дальневосточного региона на общую сумму 45000000 японских йен. Цена товара указывается в японских йенах и отражается в инвойсах. Контракт имеет оттиски штампа покупателя <данные изъяты>» и подписи от имени покупателя, а также изображение иероглифов и подписи от имени продавца.

Файл (PDF) «контракт 27.01.21г. ASIA», дата изменения ДД.ММ.ГГГГ 16:57, размер 2037 кб – содержит контракт № AIC-03 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между компанией «<данные изъяты>) в лице генерального директора ФИО150 ФИО30 – продавец и <данные изъяты>» в лице Куйвашевой Ларисы Юрьевны. Продавец обязуется поставить покупателю, а покупатель принять и оплатить товар в ассортименте, количестве и по ценам согласно инвойсам и спецификациям, являющимися неотъемлемой частью данного контракта. Общая сумма контракта составляет 3000000 долларов США и может быть увеличена путем подписания дополнительных соглашений. Условия поставки товаров – CFR-Владивосток (Россия). Срок поставки последней партии товара до ДД.ММ.ГГГГ. Контракт имеет оттиск штампа покупателя <данные изъяты>» и подпись от имени покупателя, а также изображение оттиска штампа от имени продавца.

Файл (PDF) «контракт от ДД.ММ.ГГГГ ббр», дата изменения ДД.ММ.ГГГГ 15:38, размер 3597 кб - содержит контракт № IBZ-01 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между компанией «<данные изъяты>» в лице Куйвашевой Л.Ю. Предмет контракта – поставка товара в соответствии с ассортиментом, указанном в приложении, на условиях CFR – порт Владивосток и другие порты Дальневосточного региона на общую сумму 45000000 японских йен. Цена товара указывается в японских йенах и отражается в инвойсах. Контракт имеет оттиски штампа покупателя <данные изъяты>» и подписи от имени покупателя, а также изображение иероглифов и подписи от имени продавца.

Файл (PDF) «ФИО21 1 часть», дата изменения ДД.ММ.ГГГГ 16:08, размер 4477 кб – содержит:

Страница 1 - заявление на ФИО21 № от ДД.ММ.ГГГГ, клиент <данные изъяты>», валюта JPY, сумма 3500000, платеж со счета №, комиссии со счета №, АО «Альфа-Банк», получатель «<данные изъяты>», ФИО37 получателя – <данные изъяты>. Внизу страницы запись «ввоз(д) (неразборчиво) – ДД.ММ.ГГГГ г».

Страница 2 – информация о ФИО21 – payment under contract IBZ-04 from ДД.ММ.ГГГГ for the goods. Внизу страницы изображение штампа филиал ФИО22 АО «ФИО34-ФИО37», <адрес>, принято ДД.ММ.ГГГГ, документ передан в электронном виде.

Страница 3 - заявление на ФИО21 № от ДД.ММ.ГГГГ, клиент <данные изъяты>», валюта JPY, сумма 1265000, платеж со счета №, комиссии со счета №, АО «ФИО34-ФИО37», получатель «<данные изъяты>», ФИО37 получателя – Sumitomo Mitsui Banking Corporation.

Страница 4 – информация о ФИО21 – payment under contract IBZ-04 from ДД.ММ.ГГГГ for the goods. Внизу страницы изображение штампа филиал ФИО22 АО «ФИО34-ФИО37», <адрес>, принято ДД.ММ.ГГГГ, документ передан в электронном виде.

Страница 5 - заявление на ФИО21 № от ДД.ММ.ГГГГ, клиент <данные изъяты>», валюта JPY, сумма 970000, платеж со счета №, комиссии со счета №, АО «ФИО34-ФИО37», получатель «<данные изъяты>», ФИО37 получателя – Sumitomo Mitsui Banking Corporation.

Страница 6 – информация о ФИО21 – payment under contract IBZ-04 from ДД.ММ.ГГГГ for the goods. Внизу страницы изображение штампа филиал ФИО22 АО «ФИО34-ФИО37», <адрес>, принято ДД.ММ.ГГГГ, документ передан в электронном виде.

Страница 7 - заявление на ФИО21 № от ДД.ММ.ГГГГ, клиент №», валюта JPY, сумма 590000, платеж со счета №, комиссии со счета №, АО «ФИО34-ФИО37», получатель «<данные изъяты>», ФИО37 получателя – Sumitomo Mitsui Banking Corporation.

Страница 8 – информация о переводе – payment under contract IBZ-04 from 14.04.2021 for the goods. Внизу страницы изображение штампа филиал Хабаровский АО «Альфа-Банк», г. Хабаровск, ул. Муравьева-Амурского, д. 36, принято 20.05.2021, документ передан в электронном виде.

Файл (PDF) «Перевод Альфа Банк 2 часть», дата изменения 26.07.2022 16:21, размер 7814 кб – содержит:

Страница 1 - заявление на перевод №8 от 20.05.2021, клиент <данные изъяты>», валюта JPY, сумма 1034000, платеж со счета №, комиссии со счета №, АО «Альфа-Банк», получатель <данные изъяты>», банк получателя – Sumitomo Mitsui Banking Corporation.

Страница 2 – информация о переводе – payment under contract IBZ-04 from 14.04.2021 for the goods. Внизу страницы изображение штампа филиал Хабаровский АО «Альфа-Банк», г. Хабаровск, ул. Муравьева-Амурского, д. 36, принято 20.05.2021, документ передан в электронном виде.

Страница 3 - заявление на перевод №7 от 17.05.2021, клиент <данные изъяты>», валюта JPY, сумма 2223500, платеж со счета №, комиссии со счета №, АО «Альфа-Банк», получатель «<данные изъяты>», банк получателя – Sumitomo Mitsui Banking Corporation.

Страница 4 – информация о переводе – payment under contract IBZ-04 from 14.04.2021 for the goods. Внизу страницы изображение штампа филиал Хабаровский АО «Альфа-Банк», г. Хабаровск, ул. Муравьева-Амурского, д. 36, принято 17.05.2021, документ передан в электронном виде.

Страница 5 - заявление на перевод №6 от 12.05.2021, клиент <данные изъяты>», валюта JPY, сумма 1317000, платеж со счета №, комиссии со счета №, АО «Альфа-Банк», получатель <данные изъяты>», банк получателя – Sumitomo Mitsui Banking Corporation.

Страница 6 – информация о переводе – payment under contract IBZ-04 from 14.04.2021 for the goods. Внизу страницы изображение штампа филиал Хабаровский АО «Альфа-Банк», г. Хабаровск, ул. Муравьева-Амурского, д. 36, принято 12.05.2021, документ передан в электронном виде.

Страница 7 - заявление на перевод №5 от 11.05.2021, клиент <данные изъяты>», валюта JPY, сумма 3216000, платеж со счета №, комиссии со счета №, АО «Альфа-Банк», получатель «<данные изъяты>», банк получателя – Sumitomo Mitsui Banking Corporation.

Страница 8 – информация о переводе – payment under contract IBZ-04 from 14.04.2021 for the goods. Внизу страницы изображение штампа филиал Хабаровский АО «Альфа-Банк», г. Хабаровск, ул. Муравьева-Амурского, д. 36, принято 11.05.2021, документ передан в электронном виде.

Страница 9 - заявление на перевод №4 от 07.05.2021, клиент <данные изъяты> валюта JPY, сумма 2050000, платеж со счета №, комиссии со счета №, АО «Альфа-Банк», получатель «<данные изъяты>», банк получателя – Sumitomo Mitsui Banking Corporation.

Страница 10 – информация о переводе – payment under contract IBZ-04 from 14.04.2021 for the goods.

Страница 11 - заявление на перевод №3 от 23.04.2021, клиент <данные изъяты> валюта JPY, сумма 1800000, платеж со счета №, комиссии со счета №, АО «Альфа-Банк», получатель «<данные изъяты>», банк получателя – Sumitomo Mitsui Banking Corporation.

Страница 12 – информация о переводе – payment under contract IBZ-04 from 14.04.2021 for the goods. Внизу страницы изображение штампа филиал Хабаровский АО «Альфа-Банк», г. Хабаровск, ул. Муравьева-Амурского, д. 36, принято 23.04.2021, документ передан в электронном виде.

Страница 13 - заявление на перевод №2 от 21.04.2021, клиент <данные изъяты>», валюта JPY, сумма 1000000, платеж со счета №, комиссии со счета №, АО «Альфа-Банк», получатель «<данные изъяты>», банк получателя – Sumitomo Mitsui Banking Corporation.

Страница 14 – информация о переводе – payment under contract IBZ-04 from 14.04.2021 for the goods. Внизу страницы изображение штампа филиал Хабаровский АО «Альфа-Банк», г. Хабаровск, ул. Муравьева-Амурского, д. 36, принято 21.04.2021, документ передан в электронном виде.

Файл (PDF) «перевод примсоцбанк 1 часть к конт.от 27.01.21», дата изменения 26.07.2022 20:52, размер 8017 кб – содержит:

Страница 1 - заявление на перевод №14 от 02.03.2021, просьба дебетировать счет № и платить, валюта JPY, сумма 360500 иен, перевододатель <данные изъяты>», банк перевододателя – Primsotsbank, банк бенефициара – Mufg Bank, LTD., бенефициар Onteco Co., Ltd., назначение платежа – payment under commercial AIC-03 from 27.01.2021 for the goods, комиссии за счет перевододателя, счет №. Внизу страницы изображение штампа ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», принято 02.03.2021.

Страница 2 – приложение от 02.03.2021 к контракту № AIC-03 от 27.01.2021, согласно которому <данные изъяты>), в соответствии с распоряжением продавца, покупатель производит оплату в сумме 360500 японских иен по реквизитам №. Приложение имеет реквизиты покупателя и продавца, оттиск штампа покупателя <данные изъяты>» и подпись от имени покупателя, а также изображение оттиска штампа продавца «<данные изъяты>

Страница 3 - заявление на перевод №20 от 16.03.2021, просьба дебетировать счет № и платить, валюта JPY, сумма 1 235671 иен, перевододатель <данные изъяты>», банк перевододателя – Primsotsbank, банк бенефициара – Mufg Bank, LTD., бенефициар <данные изъяты>., назначение платежа – payment under commercial AIC-03 from 27.01.2021 for the goods, комиссии за счет перевододателя, счет №. Внизу страницы изображение штампа ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», принято ДД.ММ.ГГГГ.

Страница 4 – приложение от ДД.ММ.ГГГГ <данные изъяты>

Страница 5 - заявление на ФИО21 № от ДД.ММ.ГГГГ, <данные изъяты>

Страница 6 – приложение от ДД.ММ.ГГГГ к <данные изъяты>

Страница 7 - заявление на ФИО21 № от ДД.ММ.ГГГГ, <данные изъяты>. Внизу страницы изображение штампа ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», принято ДД.ММ.ГГГГ.

Страница 8 – приложение от <данные изъяты>

Страница 9 - заявление на <данные изъяты>. Внизу страницы изображение штампа ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», принято ДД.ММ.ГГГГ.

Страница 10 – приложение от ДД.ММ.ГГГГ к <данные изъяты>

Страница 11 - заявление на <данные изъяты>

Страница 12 – приложение от <данные изъяты>

Страница 13 - заявление на перевод №16 от 09.03.2021, просьба дебетировать счет <данные изъяты>. Внизу страницы изображение штампа ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», принято ДД.ММ.ГГГГ.

Страница 14 – приложение от <данные изъяты>

Страница 15 - заявление на <данные изъяты>. Внизу страницы изображение штампа ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», принято ДД.ММ.ГГГГ.

Страница 16 – приложение от <данные изъяты>

Файл (PDF) «перевод примсоцбанк 2ч.конт27.01.21», дата изменения 26.07.2022 21:02, размер 9113 кб – содержит:

Страница 1 - заявление на <данные изъяты>

Страница 2 - <данные изъяты>

Страница 3 - <данные изъяты>

Страница 4 – <данные изъяты>

Страница 5 - <данные изъяты>

Страница 6 – <данные изъяты>».

Страница 7 - <данные изъяты>

Страница 8 – <данные изъяты>

Страница 9 - <данные изъяты>. Внизу страницы изображение штампа ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», принято ДД.ММ.ГГГГ.

Страница 10 – <данные изъяты>

Страница 11 - заявление на <данные изъяты>. Внизу страницы изображение штампа ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», принято ДД.ММ.ГГГГ.

Страница 12 – приложение от <данные изъяты>

Страница 13 - заявление на <данные изъяты>. Внизу страницы изображение штампа ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», принято ДД.ММ.ГГГГ.

Страница 14 – приложение от <данные изъяты>

Страница 15 - заявление <данные изъяты>. Внизу страницы изображение штампа ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», принято ДД.ММ.ГГГГ.

Страница 16 – приложение от <данные изъяты>

Страница 17 - заявление на <данные изъяты>. Внизу страницы изображение штампа ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», принято ДД.ММ.ГГГГ.

Страница 18 – приложение от <данные изъяты>

Файл (PDF) «Перевод с ББР», дата изменения 26.07.2022 15:39, размер 2689 кб – содержит:

Страница 1 - заявление на <данные изъяты>

Страница 2 - заявление на <данные изъяты>

Страница 3 - заявление на <данные изъяты>

Страница 4 - заявление на <данные изъяты>

Страница 5 - заявление на <данные изъяты>

Файл (PDF) «ФТС», дата изменения 26.07.2022 15:43, размер 3619 кб – содержит:

Уведомление <данные изъяты>

<данные изъяты>

Далее осматривается содержимое папки «ИМПЕРИАЛ ФТС», дата изменения 10.07.2022 12:23. В папке обнаружены подпапки «Альфа банк», «ББР», «Приморье» и файл (PDF) «доп. согл. от 11.04.2022».

Папка «Альфа банк», дата изменения 12.07.2022, 20:57, в которой находятся подпапка «Скан доп согл» и 6 файлов (DOC(X)).

Папка «Скан доп согл» дата изменения 15.07.2022, 16:23, в которой находятся 4 файла (PDF) и 1 файл «USB DISK (G) - Ярлык».

Файл (PDF) «CCI15072022», дата изменения 15.07.2022 16:25, размер 533 кб – содержит:

Дополнительное соглашение от 30.05.2022, об изменении п.3.2 контракта <данные изъяты>

Файл (PDF) «CCI15072022_0001», дата изменения 15.07.2022 16:29, размер 552 кб – содержит:

Дополнительное соглашение распространяющее свое действие на правоотношение сторон возникшее с 27.05.2022г., об изменении п.3.2 контракта <данные изъяты> подписи от имени покупателя, а также изображение иероглифов и подписи от имени продавца.

Файл (PDF) «CCI15072022_0002», дата изменения 15.07.2022 16:31, размер 547 кб – содержит:

Дополнительное соглашение распространяющее свое действие на правоотношение сторон возникшее с 13.10.2021г., об изменении п.3.2 контракта <данные изъяты>» и подписи от имени покупателя, а также изображение иероглифов и подписи от имени продавца.

Файл (PDF) «CCI15072022_0003», дата изменения 15.07.2022 16:32, размер 567 кб – содержит:

Дополнительное соглашение распространяющее свое действие на правоотношение сторон возникшее с 28.11.2021г., об изменении п.3.2 контракта № <данные изъяты><данные изъяты>.

Файл «USB DISK (G) - Ярлык» дата изменения 27.07.2022 21:10, размер 1 кб – доступ к файлу невозможен.

Файл (DOCX) «доп.согл.срок поставки измен. п.3.1 – 3 копия», дата изменения 15.07.2022, 16:08, размер 109 кб – содержит:

Дополнительное соглашение от 30.05.2022, об изменении п.3.2 контракта № <данные изъяты>

Файл (DOCX) «доп.согл.срок поставки измен. п.3.1 – 3», дата изменения 12.07.2022, 20:57, размер 109 кб – содержит:

Дополнительное соглашение распространяющее свое действие на правоотношение сторон возникшее с 27.05.2022г., об изменении п.3.2 контракта № <данные изъяты> продавца «BIZUPON CO., LTD», изображение иероглифов и подписи от имени продавца.

Файл (DOCX) «доп.согл.срок поставки измен. п.3.1 – 1», дата изменения 12.07.2022, 20:57, размер 110 кб – содержит:

Дополнительное соглашение распространяющее свое действие на правоотношение сторон возникшее с 13.10.2021г., об изменении п.3.2 контракта № <данные изъяты>

Файл (DOCX) «доп.согл.срок поставки измен. п.3.1 2», дата изменения 12.07.2022, 21:02, размер 110 кб – содержит:

Дополнительное соглашение распространяющее свое действие на правоотношение сторон возникшее с 28.11.2021г., об изменении п.3.2 контракта № <данные изъяты>.

Файл (DOCX) «доп.согл.срок поставки от 11.04.22 измен. п.3.2», дата изменения 27.07.2022, 21:22, размер 109 кб – содержит:

Дополнительное соглашение распространяющее свое действие на правоотношение сторон возникшее с 27.05.2022г., об изменении п.3.2 контракта № <данные изъяты>

Файл (DOC) «<данные изъяты>.», дата изменения ДД.ММ.ГГГГ, 13:03, размер 131 кб – содержит:

Текст контракта № <данные изъяты> на 1 листе, в котором указан ассортимент товаров, их количество, реквизиты покупателя и продавца.

Папка «ББР», дата изменения 12.07.2022, 21:13, в которой находятся подпапка «Скан доп Согл» и 4 файла (DOC(X)).

Папка «Скан доп Согл» дата изменения 15.07.2022, 16:33, в которой находятся 3 файла (PDF).

Файл (PDF) «CCI15072022», дата изменения 15.07.2022 16:33, размер 551 кб – содержит:

Дополнительное соглашение распространяющее свое действие на правоотношение сторон возникшее с 13.09.2021г., об изменении п.3.2 контракта № <данные изъяты> <данные изъяты>

Файл (PDF) «CCI15072022_0001», дата изменения 15.07.2022 16:34, размер 559 кб – содержит:

Дополнительное соглашение распространяющее свое действие на правоотношение сторон возникшее с 12.03.2022г., об изменении п.3.2 контракта № <данные изъяты>.

Файл (PDF) «CCI15072022_0002», дата изменения 15.07.2022 16:35, размер 532 кб – содержит:

Дополнительное соглашение от 14.03.2022 г., об изменении п.3.2 контракта № <данные изъяты>

Файл (DOCX) «доп.согл.срок поставки измен. п.3.1 - 1», дата изменения 12.07.2022, 21:06, размер 110 кб – содержит:

Дополнительное соглашение распространяющее свое действие на правоотношение сторон возникшее с 13.09.2021г., об изменении п.3.2 контракта № <данные изъяты>

Файл (DOCX) «доп.согл.срок поставки измен. п.3.1 -2 - копия», дата изменения 15.07.2022, 16:08, размер 109 кб – содержит:

Дополнительное соглашение от 14.03.2022г., об изменении п.3.2 контракта № <данные изъяты>

Файл (DOCX) «доп.согл.срок поставки измен. п.3.1 -2», дата изменения 12.07.2022, 21:11, размер 110 кб – содержит:

Файл (DOC) «<данные изъяты>», дата изменения 14.03.2021, 14:41, размер 130 кб – содержит:

Текст контракта № <данные изъяты>

Папка «Приморье», дата изменения 12.07.2022, 21:38, в которой находятся подпапка «Скан доп согл» и 4 файла (DOCX).

Папка «Скан доп согл» дата изменения 15.07.2022, 16:36, в которой находятся 3 файла (PDF).

Файл (PDF) «CCI15072022», дата изменения 15.07.2022 16:37, размер 526 кб – содержит:

Дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ, об изменении п.3 контракта № <данные изъяты>

Файл (PDF) «CCI15072022_0001», дата изменения 15.07.2022 16:38, размер 554 кб – содержит:

Дополнительное соглашение распространяющее свое действие на правоотношение сторон возникшее с 03.02.2022 г., об изменении п.3 контракта № <данные изъяты>.

Файл (PDF) «CCI15072022_0002», дата изменения 15.07.2022 16:39, размер 559 кб – содержит:

Дополнительное соглашение распространяющее свое действие на правоотношение сторон возникшее с 07.08.2021 г., об изменении п.3 контракта № <данные изъяты>

Файл (DOCX) «доп.соглашение ACT TRADING CORPORATION от 29.01.201-копия-копия», дата изменения 15.07.2022, 16:00, размер 137 кб – содержит:

Дополнительное соглашение от 07.02.2022 г., об изменении п.3 контракта № <данные изъяты>

Файл (DOCX) «доп.соглашение <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ-копия», дата изменения ДД.ММ.ГГГГ, 16:01, размер 137 кб – содержит:

Дополнительное соглашение распространяющее свое действие на правоотношение сторон возникшее с ДД.ММ.ГГГГ, об изменении п.3 контракта <данные изъяты>

Файл (DOCX) «доп.соглашение <данные изъяты> от 29.01.201», дата изменения ДД.ММ.ГГГГ, 15:57, размер 137 кб – содержит:

Дополнительное соглашение распространяющее свое действие на правоотношение сторон возникшее с ДД.ММ.ГГГГ, об изменении п.3 контракта № <данные изъяты>

Файл (DOC) «<данные изъяты>, размер 142 кб – содержит:

Текст контракта № AIC-<данные изъяты>

Файл (PDF) «доп.согл. от 11.04.2022», дата изменения ДД.ММ.ГГГГ 21:25, размер 2517 кб – содержит:

Дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ, об изменении п.3.2 контракта № <данные изъяты>

<данные изъяты>

Письмо ПАО Банк «ФК Открытие» от 15.06.2022 «О предоставлении информации и копий документов», адресовано <данные изъяты>, р/сч 40№. Вами направлены на исполнение в банк следующие платежи: № 52 от 15.06.2022 на сумму 8000. Далее банк запрашивает подтверждающие документы к платежам, сведения о деятельности организации, иные документы.

Файл (DOCX) «req_mail_569481598360_94112_15062022», дата изменения 15.06.2022, 13:23, размер 76,4 кб – содержит:

Письмо ПАО Банк «ФК Открытие» от 15.06.2022 «О предоставлении информации и копий документов», данные аналогичны предыдущему файлу.

Файл (DOCX) «Нарушение обязанности по возврату денежных средств ч.5 ст.15.25 КоАП», дата изменения 26.07.2022, 16:33, размер 34,5 кб – содержит:

Сведения – выписка из КоАП РФ, иных нормативно-правовых документов и иных источников относительно правонарушения - невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в РФ денежных средств уплаченных нерезидентам за не ввезенные в РФ товары. Содержатся данные относительно ответственности (наказания) за совершение указанного правонарушения, понятие репатриации резидентами иностранной валюты, вопросы толкования и применения объективных признаков ч.5 ст. 15.25 КоАП РФ, сроки привлечения к ответственности, сроки исполнения обязательств, сроки возврата денежных средств в РФ, сроки действия договоров. Ссылки на судебные решения. Письмо Министерства финансов РФ ФТС от 07.11.2016 № 18-19/56261 «О применении в отношении субъектов малого и среднего предпринимательства административного наказания в виде предупреждения».

Файл (PDF) «ФИО9 паспорт 1 л», дата изменения 30.05.2022 20:02, размер 321 кб – содержит: сканированную копию паспорта гражданина РФ на имя ФИО9 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>.

Файл (DOC) «прайс 1.01.15», дата изменения ДД.ММ.ГГГГ 19:56, размер 344 кб – содержит:

Сведения о стоимости товаров и услуг (цены с НДС и без НДС) <данные изъяты>

Архив (ZIP) «Сводный 1», дата изменения ДД.ММ.ГГГГ 16:06, размер 485 мб – содержит:

26 файлов (PDF), содержащих сведения относительно работ по строительству (техническая, проектная, рабочая документация) <данные изъяты>

SIM карта №, с логотипом «МТС».

Папки «<данные изъяты>, содержащиеся на осмотренном флешнакопителе USB модель «Goodram 64GB», записываются на оптический диск.

Сотовый телефон «Samsung» модель SM-G988B/DS, в корпусе серого цвета. На задней крышке телефона в нижней части имеется надпись «Samsung». Сотовый телефон подключается к USB разъему персонального компьютера, в ходе осмотра установлено, IMEI – №. Телефон имеет 1 SIM-карту c логотипом «Мегафон». Далее в ходе осмотра осматривается содержимое вкладки «WhatsApp»:

- Контакт «ФИО152 абонентский номер +№, «<данные изъяты>, со всеми контактами имеется переписка, которая распечатывается, и прилагается к протоколу осмотра,

-протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 206-210) согласно которому осмотрен мобильный телефон «Samsung» модель SM-G988B/DS, принадлежащий ФИО46 с участием подозреваемого ФИО46 в котором имеется переписка с Куйвашевой Л.Ю., а именно переписка с контактом «ФИО155 тел. +№», разговор идет о незанных валютных операциях, обналичивании и создании фирм-однодневок,

-протоколом осмотра предметов (документов) от 31.10.2024 (т. 10 л.д. 211-226) согласно которому осмотрен мобильный телефон «Samsung» модель SM-G988B/DS, принадлежащий ФИО46, в котором имеется переписка с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с ФИО75 «ФИО153 ФИО26 № о получении ФИО46 денежных средств от неустановленных лиц (наличными и путем зачисления на счета <данные изъяты>») и переводе указанных денежных средств на счета иностранных компаний от <данные изъяты>»,

-протоколом осмотра предметов (документов) от 13.08.2024 (т. 10 л.д. 231-237, 266), согласно которому осмотрен оптический диск с движениями денежных средств по счетам <данные изъяты>», открытым в банке ПАО «ФК Открытие», согласно которым со счетов ООО <данные изъяты>» осуществлена покупка валюты и совершены валютные операции по переводу денежных средств на счета нерезидента по контракту AAC-01 на общую сумму 39 661 125,01 японских йен.

При осмотре выписки по операциям на счете № открытого ДД.ММ.ГГГГ в филиале Дальневосточный ПАО Банк «ФК Открытие» на <данные изъяты>» и закрытого 07.12.2022, в нем имеется денежные зачисления за 2021 год от различных организаций по платежным поручениям на покупку товаров, а также денежные списания средств согласно заявке на покупку по курсу банка, за выполнение функций агента валютного контроля по операциям резидентов, списание на авансовую и ввозную пошлину. Из них: Всего поступило 191801 626,80 рублей: Поступило от различных юридических лиц 190410 517,00 рублей; Поступило от <данные изъяты>» 1 391 110,00 рублей, Расходы связанные с переводом за недоставленным товаром <данные изъяты>» 2 809 829,00 рублей, Расходы связанные с покупкой валюты <данные изъяты>» 38 354 360,00 рублей, Иные расходы Прищепе, ФИО154 (командировочные расходы, деньги выданные в подотчет) 1 767 187,00 рублей, Таможенные пошлины 7 059 000,00 рублей.

При осмотре выписки по операциям на счете № открытый 25.09.2020 в филиале Дальневосточный ПАО Банк «ФК Открытие» на <данные изъяты>», в нем имеется денежный перевод в сумме в сумме 10000 рублей с наименованием платежа «№ 2728 Прищепа Алексей Николаевич. Пополнение корпоративной карты

<данные изъяты>". НДС не облагается»,

-протоколом осмотра документов (предметов) от 23.08.2024 (т. 10 л.д. 272-275) согласно которому осмотрены мастичные печати <данные изъяты>» и печать факсимиле – клише подпись ФИО4, обнаруженные и изъятые у Куйвашевой Л.Ю. в жилище,

-протоколом осмотра документов (предметов) от 06.09.2024 (т.10 л.д.276-278, 279) согласно которому осмотрены металлический корпус для оттиска печати и 3 банковские карты ФИО4, обнаруженные и изъятые у Куйвашевой Л.Ю.,

-протоколом осмотра предметов (документов) от 20.08.2024 (т.10 л.д.280-284, 285) согласно которому осмотрен оптический диск, с результатами оперативно-розыскных мероприятий «Прослушивание телефонных переговоров» - абонентского номера №, принадлежащего Куйвашевой Л.Ю. и абонентского номера №, принадлежащего ФИО46, из содержания которых следует, что Куйвашева Л.Ю. осуществляет финансово-хозяйственную деятельность в различных юридических организациях, а именно совершает валютные переводы на счета нерезидентов, постановку и снятие контрактов с учета в банке, свои действия согласовывает с ФИО46,

-протоколом осмотра предметов (документов) от 04.09.2024 (т.11 л.д.1-4) согласно которому осмотрены декларации на товары и банковские документы, предоставленные подозреваемой Куйвашевой Л.Ю. в ходе допроса 04.09.2024, согласно которым Куйвашевой Л.Ю. органу следствия самостоятельно были представлены сведения, подтверждающие совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, по которым товар в Российскую Федерацию не завозился денежные средства на счета не возвращались по контрактам <данные изъяты> При этом, представленные декларации не отражают сведений о поставке товаров по данным контрактам. Кроме того, представленные сведения указывают на то, что в 2021 году товар от BIZUPON CО. LTD поступал в Российскую Федерацию и проблем с поставками у <данные изъяты> не возникало,

-протоколом осмотра предметов (документов) от 21.08.2024 (т.11 л.д.70-72, 82) согласно которому осмотрен оптический диск с движениями денежных средств по счетам <данные изъяты>», открытым в банке АО «ББР Банк», согласно которым с указанных счетов ООО <данные изъяты>» осуществлена покупка валюты и совершены валютные операции по переводу денежных средств на счета нерезидента по контракту <данные изъяты> на общую сумму 15 056 216, 00 японских йен. При осмотре выписки по операциям совершенных по счету

№ № (RUR) за период: с 15.02.2021 по 07.06.2021 на данный счет имеются зачисления от иных юридических лиц, а также конвертация денежных средств валютный счет и списание комиссии за установку системы Банк-Клиент. Иные платежи, совершенные <данные изъяты>», отсутствуют. Из них: Поступило от различных юр лиц 13530 641,49 рублей; Списано в пользу <данные изъяты>» для покупки валюты

13459 162,41 рублей.

-протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 84-90, 122) согласно которому осмотрен оптический диск с движениями денежных средств по счетам <данные изъяты>», открытым в банке АО «Альфа Банк», согласно которым с указанных счетов ООО <данные изъяты>» осуществлена покупка валюты и совершены валютные операции по переводу денежных средств на счета нерезидента по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 5 805 817, 00 японских йен. При осмотре выписки по операциям на указанном счете имеются денежные зачисления за 2021 год от различных организаций по платежным поручениям на покупку товаров, а также денежные списания средств согласно заявке на покупку по курсу банка, за выполнение функций агента валютного контроля по операциям резидентов. Указанная выписка распечатывается и прикладывается к осмотру. Из них: Всего поступило 5521 627,96 рублей, Поступило от различных юридических лиц: 2334952,00 рублей, Поступило от ООО «Империал» 3186916,00 рублей, Расходы: перечисление на валютный счет <данные изъяты>» для покупки валюты 5 415456,00 рублей, Разница между поступлениями и списаниями составила 106 117,96 рублей.

Анализ поступлений показывает, что из общего поступления денежных средств на сумму 2 334 952,00 рублей, 1472 984,00 рублей поступило из ЧОО "Центр Безопасности" за частичную плату за установку временных ограждений и установку системы безопасности (НДС не облагается), при этом <данные изъяты>» самостоятельно ничего не производит, услуг по установке не оказывает. Кроме того, временных ограждений и системы безопасности у сторонних организаций не закупало,

-протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 124-129, 210) согласно которому осмотрен оптический диск с движениями денежных средств по счетам <данные изъяты>», открытым в банке ПАО «ФК Открытие», согласно которым с указанных счетов <данные изъяты>» осуществлена покупка валюты и совершены валютные операции по переводу денежных средств на счета нерезидента по контракту <данные изъяты>-09 от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 13 360 057, 00 японских йен. При осмотре выписки по операциям на указанном счете имеются денежные зачисления за 2021 год от различных организаций по платежным поручениям на покупку товаров, а также денежные списания средств согласно заявке на покупку по курсу банка, за выполнение функций агента валютного контроля по операциям резидентов. Из них: Всего поступило 27402 054,25 рублей; Поступило от различных юридических лиц: 17 664 351,00 рублей, Поступило от <данные изъяты>» 9 385 413,00 рублей, Расходы: перечисление на валютный счет <данные изъяты>» для покупки валюты 12 878 497,00 рублей, Расходы: перечисление на валютный счет <данные изъяты>» для покупки валюты 1 125 628,00 рублей, Разница между поступлениями от юридических лиц и списаниями составила 3 660 226,25 рублей.

Анализ поступлений показывает, что расходов связанных с ведением деятельности компании не имеется за исключением переводов денежных средств в подотчет ФИО75 (дочь Куйвашевой Л.Ю.), которая не является сотрудником компании <данные изъяты>», либо компаний ООО <данные изъяты>»,

-протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 212-217, 251) согласно которому осмотрен оптический диск с движениями денежных средств по счетам <данные изъяты> открытым в банке ПАО «ВТБ» и банковскими документами, согласно которым с указанных счетов <данные изъяты>» осуществлена покупка валюты и совершены валютные операции по переводу денежных средств на счета нерезидента по контракту ABZ-10 от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 7759361 японских йен.

При осмотре выписки по операциям на указанном счете имеются денежные зачисления за 2021 год от различных организаций по платежным поручениям на покупку товаров, денежные списания средств согласно заявке на покупку валюты по курсу ФИО37. Из них: Всего поступило 4197 966,96 рублей, Поступило от различных юридических лиц: 1525602,00 рублей, Поступило от <данные изъяты>» 2671364,00 рублей, Расходы связанные с покупкой валюты 2 640 000,00 рублей, Расходы связанные с перечислением на счета <данные изъяты>» <данные изъяты>» (за поставку товара, возврат за не поставленный товар) 1 978 942,00 рублей.

При осмотре файла с наименованием «IP адреса» в нем обнаруживается IP адреса входа в личный кабинет ФИО4, который совпадает с IP адресом Куйвашевой Л.Ю., то есть вход осуществляется с одного и того же устройства.

-протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (т.11 л.д.253-255, 269) согласно которому осмотрен оптический диск с движениями денежных средств по счетам Куйвашевой Л.Ю., согласно которым Куйвашевой Л.Ю. поступали денежные средства от различных физических лиц, в том числе от ФИО46,

-протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (т.11 л.д.275-279, 280) согласно которому осмотрен оптический диск со сведениями об открытых счетах <данные изъяты>», открытым в банке ПАО «ФК Открытие»,

-протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (т.11 л.д.282-286, 287) согласно которому осмотрен оптический диск с IP-адресами входа в систему банковского обслуживания <данные изъяты>», согласно которым IP адресах входа в систему <данные изъяты>» по индикатору ключа ЭЦП №, идентичны IP адресам Куйвашевой Л.Ю., то есть вход осуществляется с одного и того же устройства,

-протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 1-4, 5) согласно которому осмотрен оптический диск с банковскими документами <данные изъяты>», в банке АО «ББР Банк», согласно которым <данные изъяты>» осуществлена покупка валюты и совершены валютные операции по переводу денежных средств на счета нерезидента.

-Заявление на перевод от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 154 329,00 японских иен, в адрес компании M.<данные изъяты>, ожидаемый срок возврата аванса ДД.ММ.ГГГГ;

-Заявление на перевод от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 575 794,00 японских иен, в адрес компании <данные изъяты>, ожидаемый срок возврата аванса ДД.ММ.ГГГГ;

-Заявление на перевод от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 086 330,00 японских иен, в адрес компании <данные изъяты>, ожидаемый срок возврата аванса ДД.ММ.ГГГГ;

-Заявление на перевод от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 523 431,00 японских иен, в адрес компании <данные изъяты>, ожидаемый срок возврата аванса ДД.ММ.ГГГГ;

-Заявление на перевод от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 716 332,00 японских иен, в адрес компании <данные изъяты> <данные изъяты>, ожидаемый срок возврата аванса ДД.ММ.ГГГГ;

-Заявление о постановке на учет контракта (кредитного договора) № от ДД.ММ.ГГГГ контракта <данные изъяты>-01 от ДД.ММ.ГГГГ;

-Заявление о снятии с учета контракта (кредитного договора) № от ДД.ММ.ГГГГ контракта <данные изъяты>01 от ДД.ММ.ГГГГ;

-Контракт <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение от 16.03.2021к контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств на сумму 4 154 329,00 японских иен по указанному контракту по реквизитам M<данные изъяты>

-Сведения о валютных операциях от 16.03.2021 на сумму 4 154 329,00 японских иен;

-Сведения о валютных операциях от 23.03.2021 на сумму 5 575 794,00 японских иен;

-Сведения о валютных операциях от 29.03.2021 на сумму 2 086 330,00 японских иен;

-Сведения о валютных операциях от 31.03.2021 на сумму 2 523 431,00 японских иен;

-Сведения о валютных операциях от 06.04.2021 на сумму 716 332,00 японских иен;

-протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (т.12 л.д.7-15) согласно которому осмотрены учредительные и банковские документы, изъятые в жилище Куйвашевой Л.Ю., упакованные в картонную коробку, а имено документы по <данные изъяты>

-протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 63-67, 121) согласно которому осмотрен оптический диск с банковскими документами <данные изъяты>», осуществлена покупка валюты и совершены валютные операции по переводу денежных средств на счета открытые в АО «Альфа Банк» на счета нерезидентов.

- Контракт <данные изъяты>04 от ДД.ММ.ГГГГ с приложением ассортимента товара к указанному товару, согласно которому между <данные изъяты>» заключен внешнеэкономический контракт на сумму 45000000 йен со сроками поставки товара в течении 180 дней с момента авансового платежа, срок действия контракта ДД.ММ.ГГГГ;

- Ведомость банковского контроля по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, имеющим уникальный номер контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой произведены валютные платежи:

- 16.04.2021 на сумму 3 500 000,00 йен, срок репатрирации 13.10.2021;

- 21.04.2021 на сумму 1 000 000,00 йен, срок репатрирации 18.10.2021;

- 26.04.2021 на сумму 1 800 000,00 йен, срок репатрирации 20.10.2021;

- 07.05.2021 на сумму 2 050 000,00 йен, срок репатрирации 03.11.2021;

- 11.05.2021 на сумму 3 216 000,00 йен, срок репатрирации 07.11.2021;

- 12.05.2021 на сумму 1 317 000,00 йен, срок репарации 08.11.2021;

- 17.05.2021 на сумму 2 223 500,00 йен, срок репатрирации 13.11.2021;

- 20.05.2021 на сумму 1 034 000,00 йен, срок репатрирации 16.11.2021;

- 20.05.2021 на сумму 590 000,00 йен, срок репатрирации 16.11.2021;

- 28.05.2021 на сумму 970 000,00 йен, срок репатрирации 24.11.2021;

- 01.06.2021 на сумму 1 265 000,00 йен, срок репатрирации 28.11.2021;

- Сведения о валютных операциях от 16.04.2021 на сумму 3 500 000,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Инвойс от ДД.ММ.ГГГГ по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 500 000,00 йен;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Инвойс от ДД.ММ.ГГГГ по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000,00 йен;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 800 000,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Инвойс от ДД.ММ.ГГГГ по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 800 000,00 йен;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 050 000,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Инвойс от ДД.ММ.ГГГГ по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 300 000,00 йен;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 216 000,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Инвойс от ДД.ММ.ГГГГ по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 216 000,00 йен;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 317 000,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Инвойс от ДД.ММ.ГГГГ по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 317 000,00 йен;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 223 500,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Инвойс от ДД.ММ.ГГГГ по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 223 500,00 йен;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 034 000,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Инвойс от ДД.ММ.ГГГГ по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 034 000,00 йен;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 590 000,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на ООО «Империал» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Инвойс от ДД.ММ.ГГГГ по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 590 000,00 йен;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 265 000,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Инвойс от ДД.ММ.ГГГГ по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 265 000,00 йен;

- Сведения о контракте, согласно которому документы о поставке на учет в ОА «Альфа-банк» контракта <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между <данные изъяты>» поступили ДД.ММ.ГГГГ, уникальный номер контракта № присвоен ДД.ММ.ГГГГ.

- Контракт <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ с приложением ассортимента товара к указанному товару, согласно которому между <данные изъяты>» заключен внешнеэкономический контракт на сумму 45000000 йен со сроками поставки товара в течении 180 дней с момента авансового платежа, срок действия контракта ДД.ММ.ГГГГ;

- 29.03.2021 на сумму 793 307,00 йен, срок репатрирации 24.09.2021;

- 30.03.2021 на сумму 1 160 237,00 йен, срок репатрирации 26.09.2021;

- 02.04.2021 на сумму 1 383 162,00 йен, срок репатрирации 28.09.2021;

- 06.04.2021 на сумму 1 007 328,00 йен, срок репатрирации 03.10.2021;

- 07.04.2021 на сумму 1 411 152,00 йен, срок репатрирации 04.10.2021;

- 09.04.2021 на сумму 1 274 175,00 йен, срок репатрирации 06.10.2021;

- 14.05.2021 на сумму 730 000,00 йен, срок репарации 10.11.2021.

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 793 307,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 160 237,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 383 162,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 007 328,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 411 152,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 274 175,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ;

- Сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 730 000,00 йен по валютному счету № открытому филиале "Хабаровский" АО «Альфа-банк» на <данные изъяты>» по уникальному номеру контракта №. Срок репатрирации ДД.ММ.ГГГГ. Оплата не прошла;

- Инвойс от ДД.ММ.ГГГГ по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 730 000,00 йен;

-протоколом осмотра предметов (документов) от 24.10.2024 (т. 12 л.д. 123-128, 169) согласно которому осмотрен оптический диск с банковскими документами <данные изъяты>» осуществлена покупка валюты и совершены валютные операции по переводу денежных средств на счета нерезидента в банке ПАО «ФК Открытие».

- Заявление на <данные изъяты>

- Заявление <данные изъяты>

- Заявление на <данные изъяты>

- Заявление на <данные изъяты>»;

- Заявление на <данные изъяты>

- Заявление на перевод <данные изъяты>

- Заявление на перевод иностранной валюты № 9 от 05<данные изъяты>

- Заявление на перевод иностранной валюты № <данные изъяты>

- Заявление на перевод иностранной валюты № 12 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с рублевого счета 4№, открытого <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» осуществлена покупка валюты с переводом на валютный счет № открытый <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» и выполнен перевод денежных средств в сумме 3 023 187,00 йен на счет № открытый <данные изъяты> в иностранном банке <данные изъяты> с назначением платежа «<данные изъяты>»;

- Заявление на перевод иностранной валюты № 13 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с рублевого счета 4№, открытого <данные изъяты> в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» осуществлена покупка валюты с переводом на валютный счет 40№ открытый <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» и выполнен перевод денежных средств в сумме 2 218 606,00 йен на счет № открытый <данные изъяты>

- Заявление на перевод иностранной валюты № 14 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с рублевого счета 4№, открытого <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» осуществлена покупка валюты с переводом на валютный счет 40№ открытый <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» и выполнен перевод денежных средств в сумме 10 102 898,00 йен на счет № открытый <данные изъяты> в иностранном банке <данные изъяты>

- Заявление на перевод иностранной валюты № 15 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с рублевого счета 4№, открытого <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» осуществлена покупка валюты с переводом на валютный счет 40№ открытый <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» и выполнен перевод денежных средств в сумме 1 484 120,00 йен на счет № открытый <данные изъяты> в иностранном банке <данные изъяты>

- Заявление на перевод иностранной валюты № 16 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с рублевого счета 4№, открытого <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» осуществлена покупка валюты с переводом на валютный счет 40№ открытый <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» и выполнен перевод денежных средств в сумме 2 486 518,00 йен на счет № открытый <данные изъяты> в иностранном банке <данные изъяты>

- Заявление на перевод иностранной валюты № 17 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с рублевого счета 4№, открытого <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» осуществлена покупка валюты с переводом на валютный счет 40№ открытый <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» и выполнен перевод денежных средств в сумме 2 202 966,00 йен на счет 0043215 открытый <данные изъяты><данные изъяты><данные изъяты> в иностранном банке <данные изъяты>

- Заявление на перевод иностранной валюты № 18 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с рублевого счета 4№, открытого <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» осуществлена покупка валюты с переводом на валютный счет 40№ открытый <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» и выполнен перевод денежных средств в сумме 4 056 507,00 йен на счет № открытый <данные изъяты> в иностранном банке <данные изъяты>

- Заявление на перевод иностранной валюты № 19 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с рублевого счета 4№, открытого <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» осуществлена покупка валюты с переводом на валютный счет 40№ открытый <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие» и выполнен перевод денежных средств в сумме 6696755,00 йен на счет № открытый <данные изъяты> иностранном банке <данные изъяты>

-протоколом осмотра предметов (документов) от 27.10.2024 (т. 12 л.д. 171-173, 190) согласно которому осмотрен оптический диск с банковскими документами <данные изъяты>», согласно которым <данные изъяты>» присоединены к системе дистанционного банковского обслуживания в банке АО «Альфа Банк».

- Сопроводительное письмо, согласно которому <данные изъяты>» в филиале «Хабаровский» АО «Альфа-банк», по адресу: <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ открыт рублевый счет №, ДД.ММ.ГГГГ открыты валютные счета (иена) №, №. Также <данные изъяты>» в филиале «Хабаровский» АО «Альфа-банк», по адресу: <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ открыт рублевый счет №, ДД.ММ.ГГГГ открыт валютный счет (иена) №.

- Подтверждение (заявление) о присоединении и подключении услуг <данные изъяты>» от 20.02.2021, согласно которому открыт рублевый счет и подключен к системе «Альфа бизнес Онлайн», с установлением в Системе для электронных документов: «Заявление на платеж», «Реестр платежей», «Валютный перевод» правила подписания: «Руководитель или бухгалтер»;

- Контракт <данные изъяты> от 23.03.2021 с приложением ассортимента товара от 23.03.2021, согласно которому между <данные изъяты>» заключен внешнеэкономический контракт на сумму 45000000 йен со сроками поставки товара в течении 180 дней с момента авансового платежа, срок действия контракта до 23.03.2024;

- сведения о контракте, согласно которым контракт <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ поставлен на учет в банк ДД.ММ.ГГГГ с присвоением уникального номера контракта

№. Документы для постановки контракта на учет предоставлены в банк ДД.ММ.ГГГГ;

- Подтверждение (заявление) о присоединении и подключении услуг <данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому открыт рублевый счет и подключить к системе «Альфа бизнес Онлайн», с установлением в Системе для электронных документов: «Заявление на платеж», «Реестр платежей», «Валютный перевод» правила подписания: «Руководитель или бухгалтер»;

- Контракт <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ с приложением ассортимента товара от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому между <данные изъяты>» заключен внешнеэкономический контракт на сумму 45000000 йен со сроками поставки товара в течении 180 дней с момента авансового платежа, срок действия контракта до ДД.ММ.ГГГГ;

- сведения о контракте, согласно котором контракт <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ поставлен на учет в банк ДД.ММ.ГГГГ с присвоением уникального номера контракта

№. Документы для постановки контракта на учет предоставлены в банк ДД.ММ.ГГГГ,

-протоколом осмотра предметов (документов) от 28.10.2024 (т. 12 л.д. 192-194, 206) согласно которому осмотрен оптический диск с банковскими документами <данные изъяты>», согласно которым <данные изъяты>» присоединен к системе дистанционного банковского обслуживания в банке АО «ББР Банк».

- Сопроводительное письмо, согласно которому <данные изъяты>» в филиале АО «ББР Банк», по адресу: <адрес>В, ДД.ММ.ГГГГ открыты следующие счета: рублевый №, валютный (иена) №, транзитный №.

- Заявление о присоединении <данные изъяты>» от 15.02.2021, согласно которому открыты рублевый и валютные счета;

- Заявление о присоединении и подключении услуг <данные изъяты>» от 17.02.2021, согласно которому осуществлено подключение к системе «Клиент Банк», на основании которого заключен договор №

- Акт о передаче программного обеспечения системы ДБО от 17.02.2024, соглано которому <данные изъяты>» переданы USB-ключ, ЭЦП в количестве 1 шт.

- Заявление о постановке контракта на учет в АО «ББР Банк» № 2 от 14.03.2021, согласно которому контракт <данные изъяты> от 10.03.2024 поставлен на учет и ему присвоен уникальный номер контракта № от ДД.ММ.ГГГГ;

- Контракт <данные изъяты> от 10.03.2021 с приложением ассортимента товара от 10.03.2021, согласно которому между <данные изъяты>» заключен внешнеэкономический контракт на сумму 45000000 йен со сроками поставки товара в течение 180 дней с момента авансового платежа, срок действия контракта 10.03.2024,

-протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ (т.12 л.д.208-209) согласно которому осмотрены учредительные и банковские документы, в том числе листы с рукописными записями, изъятые в жилище Куйвашевой Л.Ю., согласно которым Куйвашевой Л.Ю. ведется финансово-хозяйственная деятельность в <данные изъяты>»: лист бумаги с рукописными записями с указанием логинов, паролей и кодовых слов <данные изъяты> в банке «Приморье»; лист бумаги с рукописными записями с указанием логинов, паролей и кодовых слов <данные изъяты>»; универсальные передаточные акты <данные изъяты>», согласно которым <данные изъяты>» передана бумага самоклеящаяся, картон; акт сверки между <данные изъяты>» с рукописными записями курса валюты; счет на оплату между <данные изъяты>» на сумму 4 948 789 рублей предварительная оплата по договору поставки с рукописными записями курса валюты; акт сверки между <данные изъяты> с рукописной схемой перевода денежных средств; сертификат ключа проверки электронной подписи на ФИО4; акт сверки между <данные изъяты>», справка о доходах Куйвашевой Л.Ю. за 2022 год на сумму 157333,33 рублей, лист с рукописными записями о суммах переводах физическим лицам: «ФИО156 - 600000 рублей, ФИО26 – 150000 рублей, ФИО157 – 150000 рублей, ФИО158 – 150000 рублей….», приходно кассовый ордер о зачислении денежных средств в сумме 1915732,04 рублей на счет Куйвашевой Л.Ю. открытый в АО «АТБ Банке» от Куйвашевой Л.Ю.; заявление на перевод от 28.10.2022 в сумме 218844 юаней; заявление об открытии счета Куйвашевой Л.Ю. в АО «АТБ Банке»,

-протоколом осмотра предметов (документов) от 12.11.2024 (т. 12 л.д. 211-213, 229) согласно которому осмотрен оптический диск с банковскими документами <данные изъяты> согласно которым <данные изъяты>» присоединен к системе дистанционного банковского обслуживания в банке ПАО «ФК Открытие».

- Сопроводительное письмо, согласно которому информация об истечении сроков репатриации по совершенным платежам <данные изъяты>» по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в Центральный банк РФ не предоставлялась в связи с тем, что сроки репатриации по платежам клиентом корректировались, с дальнейшим снятием 19.01.2022 контракта <данные изъяты> от 12.01.2021 с учета для перевода на обслуживание в иной уполномоченный банк по основанию п. 6.1.1 Инструкции 181-И;

- Заявление о присоединении к Правилам банковского обслуживания <данные изъяты> от 25.09.2020, согласно которому счета открытые на <данные изъяты>» присоединены к системе ДБО «Бизнес Портал» ПАО «ФК Открытие», при этом клиентом (уполномоченным лицом) является Прищепа А.Н., адрес электронной почты <данные изъяты>, принадлежащая Куйвашевой Л.Ю.

- Заявление о закрытии банковского счета № от 20.01.2022, согласно которому валютный счет №, транзитный счет № <данные изъяты>» закрыты 20.01.2022, то есть до истечения срока контракта и выполнения по нему обязательств;

- Заявление о постановке контракта <данные изъяты> от 12.01.2021 на учет, согласно которому указанный контракт поставлен на учет в банк ПАО «ФК Открытие» 19.01.2021 с присвоением ему индикационного номера №

- Справка о наличии счетов <данные изъяты>» в ПАО «ФК Открытие», согласно которой в 2022 году все открытые счета были закрыты;

- Заявление о присоединении к Правилам банковского обслуживания <данные изъяты>» от 30.07.2021, согласно которому счета открытые на <данные изъяты>» присоединены к системе ДБО «Бизнес Портал» ПАО «ФК Открытие», при этом клиентом (уполномоченным лицом) является ФИО4, адрес электронной почты <данные изъяты>, принадлежащая Куйвашевой Л.Ю.

- Сведения о наименовании <данные изъяты>» на латинском языке, предоставленное в ПАО «ФК Открытие» ДД.ММ.ГГГГ;

- Заявление о постановке контракта <данные изъяты> от 04.08.2021 на учет, согласно которому указанный контракт поставлен на учет в банк ПАО «ФК Открытие» ДД.ММ.ГГГГ с присвоением ему индикационного номера <данные изъяты>;

- Справка о наличии счетов <данные изъяты>» в ПАО «ФК Открытие», согласно которой в 17.06.2024 все открытые счета были закрыты;

- Сведения по контракту, предусматривающему ввоз товаров на территорию РФ, согласно которому обязательства по контракту <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ не выполнены, так как сроки репарации истекли: ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1943 742 иены, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 360 057 иены,

-протоколом осмотра документов (предметов) от ДД.ММ.ГГГГ (т.18 л.д.89-92, т.19 л.д.61) согласно которому осмотрен оптический диск, на котором содержатся налоговые дела по <данные изъяты>», согласно которым в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице – учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>» ФИО4, не имеющем цели управления данным юридическим лицом, а также о воводе подставного лица ФИО55,

-протоколом осмотра документов (предметов) от 26.08.2024 (т.19 л.д.65-67, 177) согласно которому осмотрен оптический диск, на котором содержится налоговое дело по <данные изъяты>», согласно которым в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице – учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>» ФИО4, не имеющем цели управления данным юридическим лицом,

-протоколом осмотра документов (предметов) от 01.10.2024 (т.22 л.д.3-5, 67) согласно которому осмотрен оптический диск, на котором содержится налоговое дело в отношении

<данные изъяты>», согласно которым в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице – учредителе и генеральном директоре <данные изъяты>» Прищепе А.Н., не имеющем цели управления данным юридическим лицом,

-протоколом осмотра документов (предметов) от 30.10.2024 (т.22 л.д.70-72, 171) согласно которому осмотрен оптический диск, на котором содержатся налоговые документы в отношении <данные изъяты>» и физическом лице Прищепе А.Н, согласно которым Прищепа А.Н. получал доходы и отчисления во внебюджетные фонды от <данные изъяты>» в период с 2021-2022 годы,

- служебной запиской № от 16.10.2024 (т. 13 л.д. 11-13) согласно которой Хабаровской таможней предоставлена информацию о расчете иностранной валюты в валюту РФ - российские рубли по курсу ЦБ РФ на дату операции (калькулятор валют КПС «Инспектор ОТО») в отношении <данные изъяты>»:

<данные изъяты>» контракт от 12 января 2021 г. № № (УНК № №) 22.01.2021 на сумму 7 539 859,00 японских иен (5343068,30 рос. руб.); 25.01.2021 на сумму 1 483 710,00 японских йен (1 064 713,26 рос. руб.); 25.01.2021 на сумму 3 319 655,00 японских йен (2 382 191,07 рос. руб.); 29.01.2021 на сумму 1 348 435,00 японских йен (984 863,21 рос. руб.); 30.03.2021 на сумму 383 783,00 японских йен (265 418,18 рос. руб.); 30.03.2021 на сумму 2 273 500,00 японских йен (1 572 316,22 рос. руб.); 06.04.2021 на сумму 3 141 307,00 японских йен (2 176 363,46 рос. руб.); 06.04.2021 на сумму 2 701 549,00 японских йен (1 871 689,88 рос. руб.); 07.05.2021 на сумму 572 983,00 японских йен (390 937,13 рос. руб.); 01.06.2021 на сумму 3 023 187,00 японских йен (2 019 679,38 рос. руб.); 08.06.2021 на сумму 2 218 606,00 японских йен (1 478 112,97 рос. руб.); 17.06.2021 на сумму 10 102 898,00 японских йен (6 620 287,62 рос. руб.); 22.06.2021 на сумму 1 484 120,00 японских йен (987 462,21 рос. руб.); 02.07.2021 на сумму 2 486 518,00 японских йен (1 628 022,8 рос. руб.); 07.07.2021 на сумму 2 202 966,00 японских йен (1 456 766,34 рос. руб.); 09.07.2021 на сумму 4 056 207,00 японских йен (2 776 960,44 рос. руб.); 16.07.2021 на сумму 6 696 755,00 японских йен (4 528 138,13 рос. руб.).

<данные изъяты> контракт от ДД.ММ.ГГГГ № <данные изъяты> (УНК № - 04.06.2021 на сумму 1 492 000,00 японских иен (995 575,79 рос. руб.); 08.06.2021 на сумму 2 682 500,00 японских иен (1 787 175,39 рос. руб.); 15.06.2021 на сумму 2 027 302,00 японских иен (1 326 303,54 рос. руб.);

<данные изъяты>» контракт от 27 января 2021 № - 08.02.2021 на сумму 4 014 417,00 японских иен (2 859 417,04 рос. руб.); 11.02.2021 на сумму 3 526 093,00 японских иен (2 490 423,07 рос. руб.); 12.02.2021 на сумму 2 267 896,00 японских иен (1 598 349,60 рос. руб.); 17.02.2021 на сумму 1 719 197,00 японских иен (1 194 303,81 рос. руб.); 17.02.2021 на сумму 1 404 011,00 японских иен (975 348,19 рос. руб.); 20.02.2021 на сумму 1 412 429,00 японских иен (990 094,37 рос. руб.); 20.02.2021 на сумму 2 824 858,00 японских иен (1 980 188,73 рос. руб.); 26.02.2021 на сумму 2 152 080,00 японских иен (1 490 395,03 рос. руб.); 26.02.2021 на сумму 3 262 411,00 японских иен (2 259 340,33 рос. руб.); 02.03.2021 на сумму 3 645 714,00 японских иен (2 532 684,81 рос. руб.); 03.03.2021 на сумму 360 500,00 японских иен (251 597,64 рос. руб.); 09.03.2021 на сумму 4 665 582,00 японских иен (3 204 424,36 рос. руб.); 11.03.2021 на сумму 4 191 176,00 японских иен (2 851 998,87 рос. руб.); 16.03.2021 на сумму 1 235 671,00 японских иен (829 197,02 рос. руб.); 16.03.2021 на сумму 707 527,00 японских иен (474 785,99 рос. руб.); 17.03.2021 на сумму 1 491 424,00 японских иен (996 265,27 рос. руб.); 18.03.2021 на сумму 1 565 997,00 японских иен (1 048 807,70 рос. руб.).

<данные изъяты>» контракт от 10 марта 2021 г. № №) - 17.03.2021 на сумму 4 154 329,00 японских иен (2 775 075,15 рос. руб.); 24.03.2021 на сумму 5 575 794,00 японских иен (3 863 222,33 рос. руб.); 30.03.2021 на сумму 2 086 330,00 японских иен (1 442 872,45 рос. руб.); 31.03.2021 на сумму 2 523 431,00 японских иен (1 731 987,15 рос. руб.); 06.04.2021 на сумму 716 332,00 японских иен (496 289,85 рос. руб.).

<данные изъяты>» контракт от 14 апреля 2021 г. № №) -16.04.2021 на сумму 3 500 000,00 японских иен (247 4927,00 рос. руб.); 21.04.2021 на сумму 1 000 000,00 японских иен (701 024,00 рос. руб.); 26.04.2021 на сумму 1 800 000,00 японских иен (1 252 589,40 рос. руб.); 07.05.2021 на сумму 2 050 000,00 японских иен (1 398 682,20 рос. руб.); 11.05.2021 на сумму 3 216 000,00 японских иен (2 184 484,08 рос. руб.); 12.05.2021 на сумму 1 317 000,00 японских иен (896 620,19 рос. руб.); 17.05.2021 на сумму 2 223 500,00 японских иен (1 505 805,34 рос. руб.); 20.05.2021 на сумму 590 000,00 японских иен (398 532,02 рос. руб.); 20.05.2021 на сумму 1 034 000,00 японских иен (698 444,25 рос. руб.); 28.05.2021 на сумму 970 000,00 японских иен (653 319,25 рос. руб.); 01.06.2021 на сумму 1 265 000,00 японских иен (845 099,70 рос. руб.).

<данные изъяты>» контракт от 23 марта 2021 г. № № - 29.03.2021 на сумму 793 307,00 японских иен (549 225,48 рос. руб.); 30.03.2021 на сумму 1 160 237,00 японских иен (802 401,35 рос. руб.); 02.04.2021 на сумму 1 383 162,00 японских иен (946 803,44 рос. руб.); 06.04.2021 на сумму 1 007 328,00 японских иен (697 897,99 рос. руб.); 07.04.2021 на сумму 1 411 152,00 японских иен (976 703,46 рос. руб.); 09.04.2021 на сумму 1 274 175,00 японских иен (897 458,79 рос. руб.); 14.05.2021 на сумму 730 000,00 японских иен (495 122,50 рос. руб.).

<данные изъяты>» контракт от 3 июня 2021 г. № № - 23.06.2021 на сумму 1 477 104,00 японских иен (978 353,93 рос. руб.); 09.07.2021 на сумму 1 160 000,00 японских иен (794 159,20 рос. руб.); 03.08.2021 на сумму 1 160 000,00 японских иен (772 193,44 рос. руб.).

<данные изъяты>» контракт от 4 августа 2021 г. № №

№) - 01.11.2021 на сумму 1 943 742,00 японских иен (1 205 670,12 рос. руб.); 02.11.2021 на сумму 804 953,00 японских иен (500 140,64 рос. руб.); 10.01.2022 на сумму 10 611 362,00 японских иен (6 845 357,79 рос. руб.),

- контрактом № № от 27.01.2021 (т.13 л.д.110-112) заключенным между иностранной компанией «<данные изъяты>) в лице генерального директора ФИО159 ФИО30 и <данные изъяты>» в лице генерального директора Куйвашевой Л.Ю. на поставку товара на общую сумму 3 000 000 (три миллиона) долларов США, со сроком поставки товара в течении 180 дней с момента внесения авансового платежа, при непоставке товара срок возврата авансового платежа в течении 180 дней с даты оплаты товара, последней партии товара до 31.12.2024. По условиям которого, все споры, возникающие в ходе исполнения настоящего Контракта и не урегулированные соглашением сторон, подлежат рассмотрению в арбитражном суде Ю.Кореи г. Пусан; и приложением (допольнительные соглашения) (т. 13 л.д.114-130) от 05.02.2020, 01.03.2021, 02.03.2021, 09.03.2021, 11.02.2021, 11.03.2021, 12.02.2021, 17.03.2021, 16.03.2021, 16.03.2021, 16.02.2021, 16.02.2021, 17.03.2021, 20.02.2021, 20.02.2021, 25.02.2021, 26.02.2021 к Контракту № № от 27.01.2021, согласно которому в соответствии с распоряжением Продавца, Покупатель производит отплату на реквизиты «<данные изъяты>

- контрактом № № от 14.04.2021 (т.12 л.д.68-72) заключенным между иностранной компанией «<данные изъяты>» в лице генерального директора Куйвашевой Л.Ю. на поставку товара на общую сумму 45 000 000 (сорок пять миллионов) японских иен, срок поставки товара/ возврат авансового платежа при непоставке товара не должен превышать 180 дней с даты списания денежных средств со счета покупателя. По условиям которого в случае невозможности разрешения споров путем переговоров, рассматриваются в соответствии с нормами международного торгового права в Арбитражном суде той стороны, на территории которого произошел спор либо в Международном коммерческом арбитраже при Торгово-промышленной палате,

- контрактом № № от 10.03.2021 (т.12 л.д.201-205) заключенным между иностранной компанией «<данные изъяты>» в лице генерального директора Куйвашевой Л.Ю. на поставку товара на общую сумму 45 000 000 (сорок пять миллионов) японских иен, срок поставки товара/ возврат авансового платежа при непоставке товара не должен превышать 180 дней с даты списания денежных средств со счета покупателя. По условиям которого в случае невозможности разрешения споров путем переговоров, рассматриваются в соответствии с нормами международного торгового права в Арбитражном суде той стороны, на территории которого произошел спор либо в Международном коммерческом арбитраже при Торгово-промышленной палате,

- контрактом № №№ от 12.01.2021 (т.3 л.д.151-153) заключенным между иностранной компанией «<данные изъяты>) в лице генерального директора ФИО160 ФИО30 и

<данные изъяты>» в лице генерального директора Прищепы А.Н. на поставку товара на общую сумму 7 000 000 (семь миллионов) долларов США, со сроком поставки товара в течении 180 дней с момента внесения авансового платежа, при непоставке товара срок возврата авансового платежа в течении 180 дней с даты оплаты товара, последней партии товара до 31.12.2024. По условиям которого, все споры, возникающие в ходе исполнения настоящего Контракта и неурегулированные соглашением сторон, подлежат рассмотрению в арбитражном суде Ю.Кореи г. Пусан,

- контрактом № № от 03.06.2021 (т.13 л.д.156-158) заключенным между иностранной компанией «<данные изъяты>» в лице генерального директора

Прищепы А.Н. на поставку товара на общую сумму 45 000 000 (сорок пять миллионов) японских иен, срок поставки товара/ возврат авансового платежа при непоставке товара не должен превышать 180 дней с даты списания денежных средств со счета покупателя. По условиям которого в случае невозможности разрешения споров путем переговоров, рассматриваются в соответствии с нормами международного торгового права в Арбитражном суде той стороны, на территории которого произошел спор либо в Международном коммерческом арбитраже при Торгово-промышленной палате,

- контрактом № № от 23.03.2021 (т.12 л.д.176-180) заключенным между иностранной компанией «<данные изъяты>» в лице генерального директора ФИО4 на поставку товара на общую сумму 45 000 000 (сорок пять миллионов) японских иен, срок поставки товара/ возврат авансового платежа при непоставке товара не должен превышать 180 дней с даты списания денежных средств со счета покупателя. По условиям которого в случае невозможности разрешения споров путем переговоров, рассматриваются в соответствии с нормами международного торгового права в Арбитражном суде той стороны, на территории которого произошел спор либо в Международном коммерческом арбитраже при Торгово-промышленной палате,

- контрактом № № от 03.06.2021 (т.11 л.д.224-228) заключенным между иностранной компанией «<данные изъяты>» в лице генерального директора ФИО4 на поставку товара на общую сумму 45 000 000 (сорок пять миллионов) японских иен, срок поставки товара/ возврат авансового платежа при непоставке товара не должен превышать 180 дней с даты списания денежных средств со счета покупателя. По условиям которого в случае невозможности разрешения споров путем переговоров, рассматриваются в соответствии с нормами международного торгового права в Арбитражном суде той стороны, на территории которого произошел спор либо в Международном коммерческом арбитраже при Торгово-промышленной палате,

- контрактом № № от ДД.ММ.ГГГГ (т.11 л.д.190-194) заключенным между иностранной компанией «<данные изъяты> в лице генерального директора ФИО4 на поставку товара на общую сумму 45 000 000 (сорок пять миллионов) японских иен, срок поставки товара/ возврат авансового платежа при непоставке товара не должен превышать 180 дней с даты списания денежных средств со счета покупателя. По условиям которого в случае невозможности разрешения споров путем переговоров, рассматриваются в соответствии с нормами международного торгового права в Арбитражном суде той стороны, на территории которого произошел спор либо в Международном коммерческом арбитраже при Торгово-промышленной палате,

-ведомостью банковского контроля по контракту № № от ДД.ММ.ГГГГ,

<данные изъяты>» в АО «Альфа Банк» (т.12 л.д.73-77), согласно которой срок репатриации авансовых платежей истек, товар не поставлен. Общая сумма выведенных денежных средств за период времени с 14.10.2021 по 29.11.2021 составила 18965500 иен,

-ведомостью банковского контроля по контракту № №№ от 27.01.2021,

<данные изъяты>» в банке ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» (т.1 л.д.137-139) согласно которой срок репатриации авансовых платежей истек, товар не поставлен. Общая сумма выведенных денежных средств за период времени с 08.02.2021 по 18.03.2021 составила 40 446 983 иен,

-ведомостью банковского контроля по контракту № № от 10.03.2021,

<данные изъяты>» в АО «ББР Банк» (т.1 л.д.170-171) согласно которой срок репатриации авансовых платежей истек, товар не поставлен. Общая сумма выведенных денежных средств за период времени с 17.03.2021 по 06.04.2021 составила 15 056 216 иен,

-ведомостью банковского контроля по контракту № № от 03.06.2021,

<данные изъяты>» в АО «АТБ Банк» (т.3 л.д.98-103) согласно которой срок репатриации авансовых платежей истек, товар не поставлен. Общая сумма выведенных денежных средств за период времени с 04.06.2021 по 15.06.2021 составила 6 201 802 иен,

-ведомостью банковского контроля по контракту № № от 12.01.2021,

<данные изъяты>» в банке ПАО «ФК Открытие» (т.3 л.д.161-167) согласно которой срок репатриации авансовых платежей истек, товар не поставлен. Общая сумма выведенных денежных средств за период времени с 22.01.2021 по 16.07.2021 составила 55036 038 иен,

-ведомостью банковского контроля по контракту № № от 04.08.2021,

<данные изъяты>» в банке ПАО «ФК Открытие» (т.5 л.д.63-64), согласно которой срок репатриации авансовых платежей истек, товар не поставлен. Общая сумма выведенных денежных средств за период времени с 01.11.2021 по 10.01.2022 составила 13 360 057 иен,

-ведомость банковского контроля по контракту № № от 03.06.2021,

<данные изъяты>» в АО «АТБ Банк» (т.11 л.д.218-223) согласно которой срок репатриации авансовых платежей истек, товар не поставлен. Общая сумма выведенных денежных средств за период времени с 23.06.2021 по 03.08.2021 составила 3 797 104 иен,

-ведомостью банковского контроля по контракту № № от 23.03.2021,

<данные изъяты>» в АО «Альфа Банк» (т.4 л.д.116-117) согласно которой срок репатриации авансовых платежей истек, товар не поставлен. Общая сумма выведенных денежных средств за период времени с 29.03.2021 по 14.05.2021 составила 7759 361 иен,

- сопроводительным письмом от 21.01.2021 (т.18 л.д. 93) согласно которому 21.01.2021 ФИО161. по каналам связи в налоговый орган подал электронный пакет документов о государственной регистрации юридического лица <данные изъяты>»,

- заявлением о государственной регистрации юридического лица по форме № Р11001 (т. 18 л.д.94-105), согласно которому по каналам связи 21.01.2021 в налоговый орган подано электронное заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «<данные изъяты>» от имени ФИО4, который является единственным участником Общества и занимает должность генерального директора,

- гарантийным письмом от 14.01.2021 (т.18 л.д.106) согласно которому <данные изъяты>» гарантирует предоставление помещения свободного назначения в качестве адреса места нахождения, адреса юридического лица для <данные изъяты>» (<адрес>, оф 1/2),

- решением о государственной регистрации от 27.01.2021 № 740А (т.18 л.д.108) согласно которому Инспекцией Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г.Хабаровска принято решение о государственной регистрации (создании) юридического лица

<данные изъяты>

- заявлением о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц по форме № Р13014 (т.18 л.д.131-138), согласно которому ФИО4 представил в налоговый орган заявление о введении учредителя <данные изъяты> ФИО80 и возложении на неё полномочий единоличного исполнительного органа общества – директора, а также увеличении размера уставного капитала <данные изъяты>» и дальнейшего действия <данные изъяты>» на основании Типового устава № 32, утвержденного приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 01.08.2018 № 411,

- решением о государственной регистрации от 06.05.2022 № 6260А (т.18 л.д.145) согласно которому Инспекцией Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска принято решение о государственной регистрации внесения в ЕГРЮЛ сведений о том, что <данные изъяты>» действует на основании типового устава, и изменения иных сведений об обществе, содержащихся в ЕГРЮЛ,

-листом записи единого государственного реестра юридических лиц в единый государственный реестр юридических лиц в отношении <данные изъяты>» от 06.05.2022 (т.18 л.д.146-149), согласно которому в ЕГРЮЛ внесены изменения о введении учредителя ФИО80 и возложении на неё полномочий единоличного исполнительного органа общества – директора, а также увеличении размера уставного капитала <данные изъяты>» и дальнейшего действия Общества на основании Типового устава № 32,

- заявлением о государственной регистрации юридического лица по форме № Р11001 (т.18 л.д.187-198), согласно которому по каналам связи 15.07.2021 в налоговый орган подано электронное заявление о государственной регистрации юридического лица <данные изъяты>» от имени ФИО4, который является единственным участником Общества и занимает должность генерального директора,

- гарантийным письмом от 25.06.2021 (т.18 л.д.208) согласно которому <данные изъяты>» гарантирует предоставление помещения в качестве адреса места нахождения директора ФИО4 (единоличного исполнительного органа) регистрируемого <данные изъяты>» (<адрес>, пом. 24),

- решением о государственной регистрации от 20.07.2021 № 10993А (т.18 л.д.200) согласно которому Инспекцией Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска принято решение о государственной регистрации (создании) юридического лица <данные изъяты>

-заявлением о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц по форме № Р13014, (т.18 л.д.231-238) согласно которому ФИО4 представил в налоговый орган заявление о введении учредителя <данные изъяты>» ФИО56 и возложении на него полномочий единоличного исполнительного органа общества – директора, а также увеличении размера уставного капитала <данные изъяты>» и дальнейшего действия <данные изъяты>» на основании Типового устава № 32, утвержденного приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 01.08.2018 № 411,

- решением о государственной регистрации от 19.05.2022 № 6796А (т.18 л.д.240) согласно которому Инспекцией Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска принято решение о государственной регистрации внесения в ЕГРЮЛ сведений о том, что <данные изъяты>» действует на основании типового устава, и изменения иных сведений об обществе, содержащихся в ЕГРЮЛ,

- заявлением о государственной регистрации юридического лица по форме № Р11001 (т.19 л.д.68-79), согласно которому по каналам связи 25.11.2022 в налоговый орган подано электронное заявление о государственной регистрации юридического лица <данные изъяты>» от имени ФИО4, который является единственным участником Общества и занимает должность директора,

- гарантийное письмо от 11.11.2022 (т.19 л.д.111) согласно которому <данные изъяты>» гарантирует предоставление помещения в качестве адреса места нахождения директора ФИО4, регистрируемого <данные изъяты>» (<адрес>, <адрес>),

- решением о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ №А (т.19 л.д.85) согласно которому Управлением Федеральной налоговой службы по Хабаровскому краю принято решение о государственной регистрации (создании) юридического лица <данные изъяты>»,

- заявлением о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц по форме № Р13014, (т.19 л.д.101-108) согласно которому ФИО4 представил в налоговый орган заявление о введении учредителя <данные изъяты>» ФИО57 и возложении на неё полномочий единоличного исполнительного органа общества – директора, а также увеличении размера уставного капитала <данные изъяты>» и дальнейшего действия <данные изъяты>» на основании Типового устава № 26, утвержденного приказом Министерства экономического развития Российской Федерации от 01.08.2018 № 411,

- решением о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ №А (т.19 л.д.109) согласно которому Управлением Федеральной налоговой службы по Хабаровскому краю принято решение о государственной регистрации внесения в ЕГРЮЛ сведений о том, что ООО <данные изъяты>» действует на основании типового устава, и изменения иных сведений об обществе, содержащихся в ЕГРЮЛ,

- листом записи единого государственного реестра юридических лиц в единый государственный реестр юридических лиц в отношении <данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, (т.19 л.д.110-112) согласно которому в ЕГРЮЛ внесены изменения о введении учредителя ФИО57 и возложении на неё полномочий единоличного исполнительного органа общества – директора, а также увеличении размера уставного капитала <данные изъяты>» и дальнейшего действия Общества на основании Типового устава №,

- гарантийным письмом от ДД.ММ.ГГГГ (т.22 л.д.17) согласно которому <данные изъяты>» гарантирует предоставление помещения в качестве адреса места нахождения директора Прищепы А.Н., регистрируемого <данные изъяты>» (<адрес>, Литера «<адрес> №),

- заявлением о государственной регистрации юридического лица по форме № Р11001, (т.22 л.д.19-28) согласно которому по каналам связи 29.06.2020 в налоговый орган подано заявление о государственной регистрации юридического лица <данные изъяты>» от имени Прищепы А.Н., который является единственным участником Общества и занимает должность директора,

- решением о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ №А (т.22 л.д.29) согласно которому Инспекцией Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска принято решение о государственной регистрации (создании) юридического лица <данные изъяты>»,

-листом записи единого государственного реестра юридических лиц в единый государственный реестр юридических лиц в отношении <данные изъяты>» от 03.07.2020, (т.22 л.д.30) согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения об учредителе – директоре <данные изъяты>» Прищепе А.Н.,

- нотариальной доверенностью, зарегистрированная в реестре за № 27/64-н/27-2021-2-726 от 30.06.2021 (т.10 л.д.102-103) согласно которой Прищепа А.Н. уполномочил ФИО81 быть его представителем во всех учреждениях и организациях, независимо от формы собственности и ведомственной подчиненности, нотариальных конторах, по всем вопросам касающимся его, как участника – <данные изъяты>», со всеми правами, предоставленными законодательством Российской Федерации участнику Общества,

- заявлением о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц по форме № Р13014, (т.22л.д.32-37) согласно которому ФИО81, действующий на основании выданной ему Прищепой А.Н. нотариальной доверенности, зарегистрированной в реестре за №-н/27-2021-2-726, через нотариуса, представил в налоговый орган заявление о введении учредителя <данные изъяты>» ФИО83 и о возникновении права учредителя <данные изъяты>» у ФИО83 со 100% долей в уставном капитале, с одновременным прекращением права учредителя Прищепы А.Н.,

-заявлением об открытии счета <данные изъяты>» в филиале «Дальневосточный» ПАО Банка «ФК Открытие», (т.12 л.д. 215-217) согласно которому Прищепой А.Н. в указанном банке были открыты № в Российских рублях и № в Японских иенах счета с предоставлением услуг с использованием системы ДБО «Бизнес Портал», а также Прищепой А.Н. предоставлены в банк сведения об абонентском номере и электронной почте, не находящихся в его пользовании, необходимые для получения в дальнейшем СМС-сообщений с одноразовыми паролями для входа в систему ДБО «Бизнес Портал», на которые в последующем поступили логин и пароль для авторизации в системе ДБО «Бизнес Портал»,

-заявлением об открытии счета <данные изъяты>» в филиале АО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (т. 13 л.д. 185, 192-193, 194, 191, 196, 198-201) согласно которому Прищепой А.Н. в указанном банке были открыты счета № в Российских рублях и № в Японских иенахс предоставлением услуг с использованием системы «Интернет-Банкинг» и сервис «Мобильное приложение», а также Прищепой А.Н. предоставлены в банк сведения об абонентском номере и электронной почте, не находящихся в его пользовании, необходимые для получения в дальнейшем СМС-сообщений с одноразовыми паролями для входа в систему«Интернет-Банкинг» и сервис «Мобильное приложение», на которые в последующем поступили логин и пароль для авторизации в системе «Интернет-Банкинг» и сервис «Мобильное приложение» и Прищепе А.Н. выдана корпоративная банковская карта,

-заявлением об открытии счета <данные изъяты>» в филиала «Хабаровский» АО «Альфа-Банк», (т.12 л.д.174-175) согласно которому ФИО4 в указанном банке были открыты счета № в Российских рублях и № в Японских иенах с предоставлением услуг с использованием системы ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн», а также ФИО4 предоставлены в банк сведения об абонентском номере и электронной почте, не находящихся в его пользовании, необходимые для получения в дальнейшем СМС-сообщений с одноразовыми паролями для входа в систему ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн», на которые в последующем поступили логин и пароль для авторизации в системе ДБО «Альфа-Бизнес Онлайн»,

-заявлением об открытии счета <данные изъяты>» в дополнительный офис «Московская» в г. Хабаровске филиала № 2754 Банка ВТБ (ПАО) в г. Хабаровске (т.4 л.д.223-227) согласно которому ФИО4 в указанном банке были открыты счета № в Российских рублях и № в Японских иенах с предоставлением услуг с использованием системы ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн», а также ФИО4 предоставлены в банк сведения об абонентском номере и электронной почте, не находящихся в его пользовании, необходимые для получения в дальнейшем СМС-сообщений с одноразовыми паролями для входа в систему ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн», на которые в последующем поступили логин и пароль для авторизации в системе ДБО «ВТБ-Бизнес Онлайн»,

-заявлением об открытие счета <данные изъяты>» в филиал «Дальневосточный» ПАО Банк «ФК Открытие» (т.12 л.д.222-224) согласно которому ФИО4 в указанном банке были открыты счета № в Российских рублях и № в Японских иенах с предоставлением услуг с использованием системы ДБО «Бизнес Портал», а также ФИО4 предоставлены в банк сведения об абонентском номере и электронной почте, не находящихся в его пользовании, необходимые для получения в дальнейшем СМС-сообщений с одноразовыми паролями для входа в систему ДБО «Бизнес Портал», на которые в последующем поступили логин и пароль для авторизации в системе ДБО «Бизнес Портал» и ФИО4 получил банковскую карту,

-сведениями, предоставленными из Союза «Торговая промышленная палата Амурской области» от 27.11.2024 (т.22 л.д.203) согласно которым обращения в ТПП Амурской области от <данные изъяты> (генеральный директор Куйвашева Лариса Юрьевна) по фактам возмещения денежных средств с компаний «<данные изъяты>) оплаченным по внешнеторговым контрактам: № от 27.01.2021 (УНК № от ДД.ММ.ГГГГ (УНК

№), № ДД.ММ.ГГГГ (УНК №), не поступали,

-сведениями, предоставленными из Арбитражного суда Амурской области от 26.11.2024, (т.22 л.д.205) согласно которым исковые заявления в Арбитражный суд Амурской области от <данные изъяты>» (генеральный директор Куйвашева Лариса Юрьевна) по фактам возмещения денежных средств с компаний «<данные изъяты> ФИО2) оплаченным по внешнеторговым контрактам: № не поступали,

-сведениями, предоставленными из Арбитражного суда Хабаровского края от 26.11.2024 (т.22 л.д.208) согласно которым исковые заявления в Арбитражный суд Хабаровского края от <данные изъяты>» в лице генерального директора Прищепы А.Н., <данные изъяты>» в лице генерального директора ФИО162 по фактам возмещения денежных средств с компаний «№ не поступали,

-сведениями, предоставленными из Союза «Торговая промышленная палата Хабаровского края» от 27.11.2024 (т.22 л.д.211) согласно которым обращения в ТПП Хабаровского края от <данные изъяты>» в лице генерального директора Прищепы А.Н., ООО <данные изъяты>» в лице генерального директора ФИО163., <данные изъяты>» в лице генерального директора Куйвашевой Л.Ю. по фактам возмещения денежных средств с компаний «<данные изъяты>) оплаченным по внешнеторговым контрактам: № не поступали,

-сведениями, предоставленные из ПАО «Ростелеком» от 03.03.2023 (т.4 л.д.140-142) согласно которым IP-адреса по которым осуществлялся вход системы <данные изъяты>» и сервис «Мобильное приложение», <данные изъяты>», принадлежат абоненту Куйвашевой Л.Ю., вход в которые осуществлялся по адресу: г<адрес>, то есть из жилища Куйвашевой Л.Ю.

Со стороны защиты допрошен свидетель защиты ФИО8, который суду пояснил, что с 2020 по 2021 г. работал менеджером в <данные изъяты>», директором которого являлась Куйвашева Л.Ю. Основным видом деятельности общества была реализация металлопроката, клиенты находились на Камчатике и Сахалине, они поставляли им арматуру. В 2021 году в офисе Куйвашевой Л.Ю. по <адрес> он неоднократно видел ФИО164 который работал в <данные изъяты>» менеджером по внешнеэкономической деятельности и отвечал за все поставки из Японии. В конце мая 2021, предположительно 31.05.2021 он присутствовал при разговоре между Куйвашевой и <данные изъяты>. В этот день, Куйвашева была вызвана в таможенный орган, где ей предъявили претензии в связи с неисполнением контрактов – отсутствием ввоза товара, что по ее словам, грозило уголовной ответственностью. Вечером того же дня в офисе Куйвашева сообщила об этом ему, а затем повторила претензии приехавшему ФИО165. В его присутствии ФИО166 заверил Куйвашеву Л.Ю., что решит все вопросы, связанные с документацией и логистикой крупногабаритноой техники из Японии, и предложил продолжать работу в прежнем порядке. Куйвашева, доверяя ФИО167 как единственному лицу, имевшему связь с японской стороной, на это согласилась. ФИО168 своих обещаний не выполнил. Ни он, ни Куйвашева не имели никакого отношения к японским контрактам, все переговоры с японцами вел исключительно ФИО169

Анализируя и оценивая исследованные в судебном заседании доказательства в их совокупности, суд считает фактические обстоятельства дела установленными, собранные доказательства достаточными для установления виновности подсудимых Куйвашевой Л.Ю. и Прищепы А.Н. в совершенных им преступлениях.

Оснований подвергать сомнению доказательства вины подсудимых, исследованные в судебном заседании не имеется, поскольку они объективные, получены в установленном законом порядке и достаточные для правильного разрешения дела.

Анализ показаний свидетелей обвинения ФИО4, ФИО51, ФИО62, ФИО64, ФИО85, ФИО86, ФИО67, ФИО5, ФИО63, ФИО68, ФИО48, ФИО69, ФИО70, ФИО71 ФИО47, ФИО60, ФИО75, ФИО72, ФИО76, ФИО77, ФИО54, ФИО74, ФИО53, ФИО87, ФИО52, специалиста ФИО50, данных ими в ходе судебного заседания и в ходе предварительного следствия, оглашенных в судебном заседании, свидетельствует о том, что они получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона. Перед началом допроса свидетелям разъяснялись права, предусмотренные ст.56 УПК РФ, а также положение ст.51 Конституции РФ, специалисту разьъяснялись права, предусмотренные ст.58 УПК РФ? последние предупреждались об уголовной ответственности за отказ от дачи показаний и за дачу заведомо ложных показаний, специалист за дачу ложного заключения, по ст.ст.307, 308 УК РФ, им разъяснялось, что в случае согласия дать показания, они могут быть использованы в качестве доказательства по уголовному делу, в том числе, в случае последующего отказа от них. В связи с изложенными суд принимает показания данных свидетелей за доказательства по делу.

Оценивая показания свидетеля ФИО61 как данные в ходе судебного заседания, так и в ходе предварительного следствия, суд их признает достоверными в части, в которой они согласуются с фактическими обстоятельствами дела, установленными судом.

Каких-либо существенных противоречий в показаниях вышеуказанных свидетелей в значимых для разрешения дела обстоятельствах, судом не установлено.

Наличия неприязненных отношений между подсудимыми и свидетелями обвинения не установлено, в связи с чем, суд считает, что у последних нет оснований для оговора подсудимых.

К показаниям свидетеля защиты ФИО8 суд относится критически, расценивает как желание последней помочь подсудимой Куйвашевой Л.Ю. избежать уголовной ответственности за совершенное преступление, в силу длительного знакомства.

Давая оценку первоначальным показаниям подсудимой Куйвашевой Л.Ю. суд признает их достоверными в той части, в которой они соответствуют фактическим обстоятельствам дела, поскольку они логичные, последовательные и не противоречивые, и объективно подтверждаются установленным в судебном заседании фактическим обстоятельствам дела, а так же объективно подтверждаются вышеуказанными письменными доказательствами, исследованными в судебном заседании, а именно, что иное лицо предложило ей работу, осуществлять валютные переводы на основании подготовленных ею контрактов. В ходе достигнутой договоренности с иным лицом, он попросил подыскать ему ряд организаций, от которых будут осуществляться указанные переводы денежных средств. Так, по ее просьбе Прищепа А.Н. зарегистировал <данные изъяты>» на себя за денежное вознаграждение, открыл расчетные счета в банках, сделал доверенность на нее и передал ей документы, печати и факсимиле со своей подписью по фирме <данные изъяты>», по которой Прищепа А.Н. никакую деятельность не осуществлял. После регистрации ООО <данные изъяты>» и получения доступа к ведению деятельности, от имени данной компании, ею были совершены валютные переводы на основании подготовленных ею контрактов. Далее она создала и зарегистрировала компанию <данные изъяты>» на себя и по ней ею также были совершены валютные переводы на основании подготовленных ею контрактов. Кроме того, по ее просьбе ФИО170 зарегистрировал на свое имя <данные изъяты>», открыл расчетные счета в банках и передал ей доступ к этим компаниям. От имени компаний <данные изъяты>» ею были совершены валютные переводы на основании подготовленных ею контрактов.

К остальным показаниям Куйвашевой Л.Ю., суд относится критически, расценивает их как способ защиты и желание существенно смягчить ответственность за совершенное преступление, поскольку данные показания полностью опровергаются собранными по делу доказательствами.

Первоначальные доводы подсудимой Куйвашевой Л.Ю. о том, что до её вызова в Хабаровскую таможню 31.05.2021 она не знала о преступных намерениях иного лица и полагала, что оказывает ему обычные бухгалтерские услуги по сопровождению внешнеторговой деятельности яляются недостоверными и доводы стороны зашиты в данной части необоснованны, опровергающиеся материалами уголовного дела. Куйвашева Л.Ю. создавала <данные изъяты>» через подставное лицо Прищепу А.Н., а также участвовала в создании ООО «<данные изъяты> через ФИО4, что свидетельствует о заведомой незаконности планируемой схемы. Обнаруженные и изъятые у Куйвашевой Л.Ю. документы, печати, банковские карты, свидетельствуют о ведение финансовой деятельности Куйвашевой Л.Ю. в <данные изъяты>», а также все расходы, связанные с изготовлением и пользованием электронными носителями информации, оплачивались Куйвашевой Л.Ю., а не директорами созданных Обществ. Из протокола осмотра электронной переписки между Куйвашевой Л.Ю. и иным лицом прямо следует, что уже в январе–феврале 2021 года Куйвашева Л.Ю. направляла иному лицу файлы внешнеторговых контрактов в формате Microsoft Word, при этом какой либо переписки Куйвашевой Л.Ю. и иного лица с компаниями нерезидентами по условиям контрактов (наименование товара, цена, сроки) не имеется, после чего иное лицо возвращал их с вставленными изображениями оттисков штампов и подписей нерезидентов, выполненными электрографическим способом. Такие действия выходят далеко за рамки обычного бухгалтерского сопровождения и однозначно свидетельствуют об осознанном участии Куйвашевой Л.Ю. в подделке документов, необходимых для незаконных валютных операций. Из протокола осмотра телефона Куйвашевой Л.Ю. следует, что Куйвашева Л.Ю. и иное лицо обсуждают переводы на конкретные иностранные компании, покупку валюты, 25.01.2021 иное лицо давал ей прямое указание: «1483710 иен на Онтеко», а 02.02.2021 интересовался: «Контракт поставили на учет?», далее обсуждают изготовление печатей для новых фирм, фиктивных документов и вопросы конспирации. Имеющаяся переписка свидетельствует о ведении Куйвашевой Л.Ю. и иным лицом деятельности по подготовке, подписанию, согласованию и утверждению различных документов, касающихся деятельности, в том числе финансово-хозяйственной, <данные изъяты>». И это указывает на то, что Куйвашева Л.Ю. не только знала о конкретных переводах, но и лично занималась постановкой фиктивных контрактов на учет в банках за много месяцев до 31.05.2021, она с самого начала являлась полноправным и активным участником преступной схемы. О том, что указанная деятельность Куйвашевой Л.Ю. и иным лицом велась достаточное время свидетельствует и то, что юридические адреса созданных Обществ совпадают, и арендованные помещения предоставляются одним и тем же юридическим лицом <данные изъяты>».

Вышеизложенное, свидетельствует о том, что Куйвашева Л.Ю. не могла не пониматьнезаконный характер этих действий изначально с момента начала незаконной деятельности совместно с иным лицом.

Первоначальные доводы стороны защиты о том, что действия подсудимой Куйвашевой Л.Ю. следует квалифицировать как совершённые в составе группы лиц по предварительному сговору, а не организованной группой суд считает необоснованными и опровергающимися совокупностью доказательств по делу.

В соответствии с ч.3 ст.35 УК РФ организованная группа характеризуется устойчивостью, наличием единой цели совместного совершения преступлений, предварительной организованностью, распределением ролей, а также наличием организатора (руководителя) и стабильностью состава.

О длительности и устойчивости группы свидетельствует тот факт, что преступная деятельность велась с 23 июня 2020 года по 10 января 2022 года. За этот период было создано четыре юридических лица (<данные изъяты>»), заключено более восьми фиктивных внешнеторговых контрактов и совершено 66 валютных операций по переводу средств за границу на общую сумму свыше 109 миллионов рублей.

О стабильности состава и распределении ролей свидетельствуют показания подставных лиц — Прищепы А.Н. и ФИО4, а также переписка между иным лицом и Куйвашевой. Иное лицо выступал организатором: осуществлял общее руководство, занимался поиском клиентов, давал указания о суммах и получателях перевода, подделывал печати нерезидентов. Куйвашева была активным исполнителем: она создавала подставные фирмы, открывала на них счета, готовила фиктивные контракты, открывала счета, ставила контракты на учет в банках, приобретала валюту и давала поручения на перевод. Такое четкое разделение функций, подчинение указаниям организатора и длительное совместное действие — признаки организованной группы, а не группы лиц по предварительному сговору.

У группы был единый план и цель – незаконное обогащение путем вывода средств за рубеж с нарушением требования репатриации валюты.

О согласованности действий свидетельствует переписка в мессенджере вотсап, где каждый перевод, каждая сумма, каждый получатель предварительно согласовывались Куйвашевой с иным лицом.

Техническая оснащенность группы подтверждена заключением эксперта № 7538/в (т. 8, л.д. 185–203), которым установлено, что на ноутбуках иного лица и Куйвашевой имелись файлы с изображениями оттисков печатей и подписей нерезидентов, выполненные электрографическим способом в документах Microsoft Word.

Учитывая изложенное, оснований для переквалификации действий Куйвашевой Л.Ю. по ст.193.1 УК РФ на группу лиц по предварительному сговору не имеется.

Давая оценку показаниям подсудимого Прищепы А.Н. данными в судебном заседании, суд признает их достоверными в той части, в которой они соответствуют фактическим обстоятельствам дела, поскольку они логичные, последовательные и не противоречивые, и объективно подтверждаются установленным в судебном заседании фактическим обстоятельствам дела, а так же объективно подтверждаются вышеуказанными письменными доказательствами, исследованными в судебном заседании, а именно, что по предложению Куйвашевой Л.Ю. им было создано и зарегистрировано на свое имя <данные изъяты>», им были открыты расчетные счета в банках, все учредительные и банковские документы, в том числе банковские карточки, логин, пароли от системы ДБО, ЭЦП, а также печать были переданы Куйвашевой Л.Ю.

К остальным показаниям подсудимого Прищепы А.Н., суд относится критически, расценивает их как способ защиты и желание существенно смягчить ответственность за совершенное преступление, поскольку данные показания полностью опровергаются собранными по делу доказательствами.

Доводы стороны защиты и подсудимого Прищепы А.Н. о том, что при передаче Куйвашевой Л.Ю. электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для осуществления приема, выдачи и перевода денежных средств будут осуществляться неправомерные банковски операции он не знал, в связи с чем отсутствует состав преступения, предусмотренный ч.1 ст.187 УК РФ, суд находит недостоверными и несостоятельным, данные доводы опровергаются исследованными в судебном заседании материалами уголовного дела.

Из показаний подсудимого Прищепы А.Н. следует, что по просьбе Куйвашевой Л.Ю. он зарегистрировал на себя фирму <данные изъяты>», открыл на свое имя банковский счет, создал в банке свою электронно-цирфовую подпись, при этом предоставил в банк сведения об абонентском номере и электронной почте, не находящихся в его распоряжении, необходимые для получения в дальнейшем смс-сообщений с одноразовыми паролями для входа в систему ДБО «Интернет-Банкинг» и сервис «Мобильное приложение», на которое в псоледующем поступили логин и пароль для авторизации в системе ДБО «Интернет-Банкинг» и сервисе «Мобильное приложение» и передал все за денежное вознаграждение Куйвашевой Л.Ю., сам предпринимательскую и финансовую деятельность по данной фирме не осуществлял.

Таким образом, из показаний подсудимого Прищепы А.Н. следует, что на основании предоставленных им ложных сведений банк изготовил электронные средства и носители информации, содержащие недостоверную информацию о лице, который будет пользоваться банковским счетом, что свидетельствует о заведомой незаконности оборота денежных средств по открытым Прищепой А.Н. расчетным счетам и он не мог не понимать незаконный характер этих действий изначально с момента регистрации на себя <данные изъяты>» и открытии расчетных счетов в банке по просьбе Куйвашевой Л.Ю.

Из документов об открытии подсудимым Прищепой А.Н. расчетных счетов банках, а также условий предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания банками следует, что полномочия на доступ к системе ДБО «Интернет-Банкинг», право подтверждения переводов принадлежит только Прищепе А.Н.

Подписанные Прищепой А.Н. документы об открытии расчетного счета в банках свидетельствуют об ознакомлении с порядком выполнения операций по счетам и согласии с условиями договоров о рассчетно-кассовом обслуживании. При подписании документов Прищепа А.Н. согласился с условиями банковского обслуживания.

Факт уведомления Прищепы А.Н. о недопустимости передачи третьим лицам электронных средств патежа и электронных носителей информации подтвержден материалами уголовного дела и показаниями свидетеля ФИО88, которая пояснила, что этот запрет предусмотрен Правилами банковского обслуживания, согласие с которым является одним из условий открытия счета.

Учитывая изложенное, подсудимый Прищепа А.Н., будучи предупрежденным о недопустимости передачи ключей доступа к счетам иным лицам, передал за вознаграждение Куйвашевой Л.Ю. элекронные средства и носители информации с целью предоставления ей доступа к дистанционному банковскому обслуживанию и осуществления по счету операций анонимно, в обход систем идентификации клиента.

Таким образом, действия Прищепы А.Н. образуют состав преступления, предусмотренный ч.1 ст.187 УК РФ.

Проверив содержание результатов оперативно-розыскных мероприятий, суд приходит к выводу об отсутствии нарушений закона, поскольку порядок их проведения соответствует требованиям Федерального закона от 12.08.1995 N 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности". Оперативно-розыскные мероприятия по настоящему делу, результаты которых представлены в качестве доказательств, проведены на основании постановлений, вынесенных уполномоченными должностными лицами, в соответствии с требованиями закона.

Оценивая имеющиеся в деле заключения экспертов, суд приходит к выводу об их достоверности. Экспертизы проведены надлежащим лицом, имеющим соответствующую квалификацию, эксперты были предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения. Заключения экспертов полностью соответствуют требованиям ст. 204 УПК РФ, экспертами в полной мере отражены методики при проведении экспертизы. Выводы экспертов соответствуют содержанию и результатам исследований. Экспертами даны ответы на все поставленные вопросы. Нарушений норм УПК РФ при проведении экспертизы и оформлении её результатов судом не установлено. Заключения эксперта согласуется с совокупностью исследованных судом доказательств.

Все исследованные по уголовному делу протоколы следственных действий, как каждое в отдельности, так и в их совокупности, суд признает достоверными, относимыми и допустимыми доказательствами, поскольку они получены в соответствии с требованиями УПК РФ, а их совокупность приводит к однозначному выводу о виновности подсудимых Куйвашевой Л.Ю., Прищепы А.Н. в совершенных им преступлениях.

Суд квалифицирует действия подсудимой Куйвашевой Л.Ю. по:

- п.п. «а», «б» ч. 3 ст. 193.1 УК РФ – совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, совершенные в особо крупном размере, организованной группой,

- п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (<данные изъяты>») - образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору,

- п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (<данные изъяты>») - образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору,

-п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (<данные изъяты>») - образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору,

- ч. 1 ст. 187 УК РФ (<данные изъяты>») – приобретение и хранение в целях использования электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, ч. 1 ст. 187 УК РФ (<данные изъяты>») – приобретение и хранение в целях использования электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Суд квалифицирует действия подсудимого Прищепы А.Н. по:

-п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ - образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору,

-ч. 1 ст. 187 УК РФ – приобретение в целях сбыта, сбыт электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Поведение подсудимых Куйвашевой Л.Ю., Прищепы А.Н. в судебном заседании не вызывает сомнений в их психической полноценности, способности правильно осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий и руководить ими. С учетом изложенного, обстоятельств совершения Куйвашевой Л.Ю., Прищепы А.Н. преступлений, суд считает необходимым признать Куйвашеву Л.Ю. и Прищепу А.Н вменяемыми в отношении инкриминируемых деяниях.

Учитывая все фактические обстоятельства дела, тяжесть и степень общественной опасности преступлений, суд не находит оснований для изменения категории инкриминируемых подсудимым преступлений на менее тяжкую.

При назначении наказания, суд руководствуется необходимостью исполнения требований закона о строго индивидуальном подходе к назначению наказания, имея в виду, что справедливое наказание способствует решению задач и осуществлению целей, указанных в ст.ст. 2, 43 УК РФ.

При назначении наказания Куйвашевой Л.Ю. и Прищепе А.Н. суд учитывает конкретные обстоятельства дела, мотив, характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, степень фактического участия каждого подсудимого в совершении преступлений, значение этого участия для достижения цели преступлений, его влияние на характер и размер причиненного вреда.

При определении подсудимой Куйвашевой Л.Ю. вида и размера наказания суд, в соответствии со ст. 60-63 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенных ею преступлений, которые являются умышленными тяжкими преступлениями и преступлениями средней тяжести, а так же данные о личности подсудимой, которая имеет регистрацию и постоянное место жительства, не судима, характеризуется по месту жительства и по местам работы положительно, у врача нарколога и психиатра на учете не состоит. Влияние наказания на исправление подсудимого и условия жизни его семьи – Куйвашева Л.Ю. в браке не состоит, на иждивении никто не находится.

Смягчающими наказание обстоятельствами Куйвашевой Л.Ю. суд учитывает по всем составам преступлений: полное признания вины в ходе судебного следствия, раскаяние в содеянном, наличие хронических заболеваний, оказание материальной помощи в благотворительной фонд.

Обстоятельств, отягчающих наказание Куйвашевой Л.Ю. не имеется.

С учетом изложенного, а также конкретных обстоятельств дела, характера и степени общественной опасности совершенных преступлений, личности виновной Куйвашевой Л.Ю., влияние назначенного наказания на исправление осужденной и условия жизни ее семьи, суд приходит к выводу, что наказание подсудимой Куйвашевой Л.Ю. следует назначить в виде лишения свободы, так как менее строгий вид наказания не сможет обеспечить достижений его целей - восстановление социальной справедливости и предупреждения совершения новых преступлений, а также исправления подсудимой.

При этом, учитывая возможность исправления подсудимой Куйвашевой Л.Ю. без реального отбывания наказания, суд полагает необходимым применить положения ст.73 УК РФ, и считать назначенное ей лишение свободы условно с установлением испытательного срока в течение которого подсудимая должна своим поведением доказать свое исправление, и возложением на подсудимую обязанностей, способствующих ее исправлению.

При определении подсудимому Прищепе А.Н. вида и размера наказания, суд, в соответствии со ст. 60-63 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенных им преступлений, которые являются умышленным тяжким преступлением и преступлением средней тяжести, а так же, данные о личности подсудимого, который имеет регистрацию и постоянное место жительства, ранее не судим, в быту и по месту работы характеризуется с положительной стороны, на учете у врача нарколога и психиатра не состоит. Влияние наказания на исправление подсудимого и условия жизни его семьи – Прищепа А.Н. в браке не состоит, на иждивении никто не находится.

Смягчающими наказание обстоятельствами Прищепы А.Н. суд учитывает по п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ полное признание вины в ходе судебного следствия, раскание в содеянном, по всем составам преступлений: инвалидность 3 группы и наличие хронических заболеваний.

Обстоятельств, отягчающих наказание Прищепы А.Н. не имеется.

С учетом изложенного, а также конкретных обстоятельств дела, характера и степени общественной опасности совершенных преступлений, личности виновного Прищепы А.Н., влияние назначенного наказания на исправление осужденного и условия жизни его семьи, суд приходит к выводу, что наказание подсудимому Прищепе А.Н. следует назначить в виде лишения свободы, так как менее строгий вид наказания не сможет обеспечить достижений его целей - восстановление социальной справедливости и предупреждения совершения новых преступлений, а также исправления подсудимого.

При этом, учитывая возможность исправления подсудимого Прищепы А.Н. без реального отбывания наказания, суд полагает необходимым применить положения ст.73 УК РФ, и считать назначенное ему лишение свободы условно с установлением испытательного срока в течение которого подсудимый должен своим поведением доказать свое исправление, и возложением на подсудимого обязанностей, способствующих его исправлению.

Судом не установлено наличие каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступлений, ролью виновных ФИО3, ФИО1, их поведением во время и после совершения преступлений, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступлений, в связи с чем, оснований для применения к ним положений ст. 64 УК РФ не имеется, как и оснований для постановления приговора без назначения наказания, для освобождения подсудимых от уголовной ответственности и от наказания, в том числе, с назначением судебного штрафа.

Дополнительное наказание по п.п. «а,б» ч.3 ст.193.1 УК РФ суд считает возможным к подсудимой Куйвашевой Л.Ю. не применять, поскольку считает основное наказание достаточным для ее исправления.

Суд при постановлении обвинительного приговора считает необходимым назначить подсудимым Куйвашевой Л.Ю., Прищепе А.Н. по ч.1 ст.187 УК РФ безальтернативное дополнительное наказание в виде штрафа.

Мера пресечения в отношении Куйвашевой Л.Ю. и Прищепы А.Н. не избиралась.

Арест наложенный постановлением Кировского районного суда г.Хабаровска от 03.10.2024 на имущество Куйвашевой Л.Ю., а именно жилое помещение по адресу: <адрес>А <адрес> сохранить до исполнения дополнительного наказания в виде штрафа.

Арест наложенный постановлением Кировского районного суда г.Хабаровска от 21.10.2024 на имущество Прищепы А.Н., а именно мобильный телефон «Ксиоми Редми 9а» сохранить до исполнения дополнительного наказания в виде штрафа.

Вопрос о судьбе вещественных доказательств подлежит рассмотрению по итогам рассмотрения уголовного дела в отношении иных лиц.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Куйвашеву Ларису Юрьевну признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а,б» ч.3 ст.193.1, п. «б» ч.2 ст.173.1, п. «б» ч.2 ст.173.1, п. «б» ч.2 ст.173.1, п. «б» ч.2 ст.173.1, ч.1 ст.187, ч.1 ст.187, ч.1 ст.187 УК РФ и назначить ей наказание по:

-п.п. «а,б» ч.3 ст.193.1 УК РФ в виде 5 (пяти) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы,

-п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ (<данные изъяты>») в виде 2 (двух) лет лишения свободы,

-п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ (<данные изъяты> в виде 2 (двух) лет лишения свободы,

-п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ (<данные изъяты>») в виде 2 (двух) лет лишения свободы,

-ч.1 ст.187 УК РФ («<данные изъяты>») в виде 2 (двух) лет лишения свободы со штрафом в размере 200000 (двухсот тысяч) рублей,

-ч.1 ст.187 УК РФ (<данные изъяты>») в виде 2 (двух) лет лишения свободы со штрафом в размере 200000 (двухсот тысяч) рублей,

-ч.1 ст.187 УК РФ (<данные изъяты>») в виде 2 (двух) лет лишения свободы со штрафом в размере 200000 (двухсот тысяч) рублей.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний назначить Куйвашевой Ларисе Юрьевне наказание в виде 6 (шести) лет лишения свободы со штрафом в размере 400000 (четырехста тысяч) рублей.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное лишение свободы считать условным, с испытательным сроком 6 (шесть) лет.

Возложить на осужденную Куйвашеву Ларису Юрьевну, в силу ч.5 ст. 73 УК РФ, обязанности:

- встать на учет в уголовно-исполнительную инспекцию по месту жительства,

- один раз в месяц являться на регистрацию в уголовно-исполнительную инспекцию по месту жительства, в устанавливаемые этим органом дни и порядке,

- не менять постоянного места жительства без предварительного уведомления об этом уголовно-исполнительной инспекции.

Назначенное Куйвашевой Л.Ю. наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Прищепу Алексея Николаевича признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст.173.1, ч.1 ст.187 УК РФ и назначить ему наказание по:

-п. «б» ч.2 ст.173.1УК РФ в виде 1 (одного) года лишения свободы,

- ч.1 ст.187 УК РФ в виде 1 (одного) года 6 (шести) месяцев лишения свободы со штрафом в размере 100000 (ста тысяч) рублей.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний назначить Прищепе Алексею Николаевичу наказание в виде 2 (двух) лет лишения свободы со штрафом в размере 100000 (ста тысяч) рублей.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное лишение свободы считать условным, с испытательным сроком 02 (два) года.

Возложить на осужденного Прищепу Алексея Николаевича в силу ч.5 ст. 73 УК РФ, обязанности:

Назначенное Прищепе А.Н. наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Сохранить арест наложенный постановлением Кировского районного суда г.Хабаровска от 03.10.2024 на имущество Куйвашевой Л.Ю., а именно жилое помещение по адресу: <адрес>А <адрес> до исполнения дополнительного наказания в отношении Куйвашевой Л.Ю. в виде штрафа.

Сохранить арест наложенный постановлением Кировского районного суда г.Хабаровска от 21.10.2024 на имущество Прищепы А.Н., а именно мобильный телефон «Ксиоми Редми 9а» до исполнения дополнительного наказания в отношении Прищепы А.Н. в виде штрафа.

Вопрос о судьбе вещественных доказательств подлежит рассмотрению по итогам рассмотрения уголовного дела в отношении иного лица.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Хабаровский краевой суд через Железнодорожный районный суд г. Хабаровска, в течение 15 суток со дня провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе, в тот же срок, ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем он должен указать в своей апелляционной жалобе либо отдельном заявлении, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий Т.П. Торопенко

Апелляционным постановлением Хабаровского краевого суда от 06.10.2026 Приговор ЖД р/суда г.Хабаровска от 16.06.2026 изменить: - смягчить испытательный срок, установленый Куйвашевой Л.Ю. в соотв. со ст.73 УК РФ - до 4 лет; - отменить приговор в части неразрешения вопроса о конфискации имущ-ва - денежных средств, уголовное дело в этой части передать на новое рассмотрение в тот же суд иным составом. В остальном - приговор без изменения.

Вид жалобы (представления)	Апелляционное представление (на не вступивший в силу судебный акт)
Заявитель	П.
Вышестоящий суд	Хабаровский краевой суд
---=== ДВИЖЕНИЕ ЖАЛОБЫ ===---
Событие Дата Результат Основание для выбранного результата Примечание Дата размещения Информация о размещении событий в движении жалобы предоставляется на основе сведений, хранящихся в учетной системе судебного делопроизводства Регистрация жалобы (представления) в суде 01.07.2026 01.07.2026 Решение вопроса о принятии жалобы (представления) к рассмотрению 01.07.2026 Жалоба (предст.) ПРИНЯТА К РАССМОТРЕНИЮ 31.07.2026 Направлено в вышестоящую инстанцию 13.08.2026 13.08.2026 Возвращено из вышестоящей инстанции 15.10.2026 16.10.2026
Назначено в вышестоящий суд на дату	06.10.2026
Дата рассмотрения жалобы	06.10.2026
Результат обжалования	судебный акт ОСТАВЛЕН БЕЗ ИЗМЕНЕНИЯ

Дело № 1-57/2026 (1-481/2025)

ПРИГОВОР

УСТАНОВИЛ:

ПРИГОВОРИЛ:

Лица2

Прокурор2

Защитник (адвокат)7

Жалоба № 1*

Решения

ПРИГОВОР

УСТАНОВИЛ:

ПРИГОВОРИЛ:

Участники

Лица2

Прокурор2

Защитник (адвокат)7

Ход дела

Жалоба № 1*